Ratios Financiers General Oyster, Inc.

Actions

3224

JP3794490007

Restaurants et bars

Marché Fermé - Japan Exchange 06:47:03 21/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
694,00 ^JPY	-0,14%		+0,43%	-18,83%

15/05/23	General Oyster, Inc. annonce ses résultats pour l'exercice clos le 31 mars 2023	CI
30/06/22	General Oyster, Inc. Le vérificateur soulève un doute sur la continuité de l'exploitation.	CI

6a.gX3hhJbikjJtnVghYneKHioc5QE_dI8fcmtgF2iZ2Z8.sgypwOOo41882mtnBxbCKEN4tEReQvZ7ATMpRzLtnOW2PNPF5orIClz-GQ

Données Financières Publiées: GENERAL OYSTER, INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Chiffre d'affaires	2,54 Md	3,76 Md	3,79 Md	3,93 Md	4,3 Md
Total Chiffre d'affaires	2,54 Md	3,76 Md	3,79 Md	3,93 Md	4,3 Md
Coût des marchandises vendues, total	915 M	1,38 Md	1,31 Md	1,36 Md	1,8 Md
Résultat Brut	1,62 Md	2,38 Md	2,48 Md	2,56 Md	2,51 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,9 Md	2,24 Md	2,43 Md	2,53 Md	2,6 Md
Autres dépenses de fonctionnement	7 M	20 M	32 M	29 M	2 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,91 Md	2,26 Md	2,46 Md	2,56 Md	2,6 Md
Résultat d'Exploitation	-283 M	128 M	17 M	4 M	-93 M
Intérêts payés, total	-8 M	-4 M	-5 M	-5 M	-4 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	1 M	2 M
Charges d'intérêt nettes	-8 M	-4 M	-5 M	-4 M	-2 M
Autres produits non opérationnels	2 M	5 M	18 M	3 M	4 M
EBT, hors éléments non courants	-289 M	129 M	30 M	3 M	-91 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	42 M	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-11 M	-124 M	-68 M	-13 M
Autres éléments non courants	622 M	-2 M	4 M	-5 M	-13 M
EBT, elements non courants inclus	333 M	116 M	-90 M	-28 M	-117 M
Charge d'impôt	61 M	-1 M	20 M	-1 M	58 M
Résultat des activités poursuivies	272 M	117 M	-110 M	-27 M	-175 M
Résultat net part du groupe	272 M	117 M	-110 M	-27 M	-175 M
Intérêts minoritaires	15 M	21 M	15 M	7 M	-
Résultat net	287 M	138 M	-95 M	-20 M	-175 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	287 M	138 M	-95 M	-20 M	-175 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	287 M	138 M	-95 M	-20 M	-175 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	82,13	34,35	-23,59	-4,77	-35,14
BPA de base - Activités poursuivies	82,13	34,35	-23,59	-4,77	-35,14
Moyenne pondérée des actions en circulation	3,49 M	4,02 M	4,03 M	4,19 M	4,98 M
Bénéfice net par action - dilué	82,04	34,33	-23,59	-4,77	-35,14
BPA dilué - Activités poursuivies	82,04	34,33	-23,59	-4,77	-35,14
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	3,5 M	4,02 M	4,03 M	4,19 M	4,98 M
BPA de base normalisé	-47,4	25,29	8,38	2,12	-11,42
BPA dilué normalisé	-47,28	25,26	8,38	2,12	-11,42
Dividende par action	-	-	-	10	10
Ratio de distribution	-	-	-	-	-26,29
Éléments supplémentaires
EBITDA	-232 M	184 M	78 M	88 M	0
EBITA	-283 M	128 M	17 M	4 M	-93 M
EBIT	-283 M	128 M	17 M	4 M	-93 M
EBITDAR	166 M	620 M	530 M	567 M	471 M
Taux d’imposition effectif (%)	18,32	-0,86	-22,22	3,57	-49,57
Résultat net normalisé	-166 M	102 M	33,75 M	8,88 M	-56,88 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense en recherche et de développement	41 M	44 M	-	13 M	-
Charges locatives nettes, total	398 M	436 M	452 M	479 M	471 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	34,21 M	25,43 M	37,09 M	46,56 M	45,81 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	364 M	411 M	415 M	432 M	425 M

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,27 Md	1,33 Md	855 M	1,22 Md	779 M
Total des liquidités et VMP	1,27 Md	1,33 Md	855 M	1,22 Md	779 M
Créances clients, total	183 M	194 M	207 M	181 M	230 M
Autres créances	61 M	12 M	34 M	3 M	13 M
Total des créances	244 M	206 M	241 M	184 M	243 M
Stocks	30 M	38 M	77 M	73 M	65 M
Autres actifs à court terme, total	14 M	14 M	72 M	696 M	514 M
Total de l'actif circulant	1,56 Md	1,59 Md	1,24 Md	2,17 Md	1,6 Md
Immobilisations corporelles nettes	518 M	531 M	677 M	767 M	1 Md
Investissements à long terme	214 M	244 M	288 M	284 M	325 M
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	13 M	10 M	9 M
Prêts à long terme	-	-	-	84 M	72 M
Actifs d'impôts différés à long terme	-	23 M	10 M	20 M	-
Autres actifs à long terme, total	1 M	-	2 M	2 M	2 M
Total des actifs	2,29 Md	2,39 Md	2,24 Md	3,34 Md	3,01 Md
Passifs
Comptes à payer, total	94 M	103 M	124 M	104 M	105 M
Charges à payer, total	67 M	82 M	74 M	75 M	84 M
Emprunts à court terme	-	-	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	54 M	67 M	67 M	80 M	80 M
Impôts sur le revenu à payer	152 M	109 M	97 M	99 M	115 M
Autres passifs à court terme	100 M	165 M	111 M	755 M	278 M
Total du passif circulant	467 M	526 M	473 M	1,11 Md	662 M
Dette à long terme	522 M	454 M	387 M	289 M	209 M
Passif d'impôt différé Non courant	221 M	206 M	201 M	196 M	229 M
Autres passifs non courants	185 M	186 M	265 M	332 M	363 M
Total du passif	1,4 Md	1,37 Md	1,33 Md	1,93 Md	1,46 Md
Actions ordinaires, total	1,32 Md	1,32 Md	1,32 Md	1,56 Md	187 M
Primes d'émissions d'actions	1,38 Md	1,39 Md	1,39 Md	1,63 Md	1,82 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-1,82 Md	-1,68 Md	-1,78 Md	-1,8 Md	-473 M
Résultat global et autres	8 M	7 M	7 M	11 M	16 M
Total des fonds propres ordinaires	887 M	1,03 Md	935 M	1,41 Md	1,55 Md
Intérêts minoritaires	11 M	-10 M	-26 M	-	-
Total des capitaux propres	898 M	1,02 Md	909 M	1,41 Md	1,55 Md
Total du passif et des capitaux propres	2,29 Md	2,39 Md	2,24 Md	3,34 Md	3,01 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	4,02 M	4,03 M	4,03 M	4,77 M	5,34 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	4,01 M	4,02 M	4,03 M	4,72 M	5,34 M
Actif net par action	220,98	255,5	232,16	298,57	289,92
Actif corporel net	887 M	1,03 Md	922 M	1,4 Md	1,54 Md
Actif corporel net par action	220,98	255,5	228,93	296,45	288,24
Total de la dette	576 M	521 M	454 M	369 M	289 M
Dette nette	-696 M	-813 M	-401 M	-851 M	-490 M
Dette relative aux contrats de location	3,18 Md	3,49 Md	3,62 Md	3,83 Md	3,77 Md
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	11 M	-10 M	-26 M	-	-
Stocks - matières premières, total	30 M	38 M	77 M	73 M	65 M
Employés à temps plein	108	109	111	94	116

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Résultat net	333 M	114 M	-90 M	-29 M	-116 M
Dépréciation et amortissement - CF	51 M	56 M	61 M	84 M	93 M
Amortissements et dépréciations, Total	51 M	56 M	61 M	84 M	93 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	12 M	124 M	69 M	13 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-42 M	-
Autres activités d'exploitation, total	577 M	-50 M	-18 M	-11 M	-6 M
Variation des créances	-37 M	-11 M	-12 M	24 M	-48 M
Variation des stocks	-3 M	-8 M	-38 M	3 M	7 M
Variation des dettes fournisseurs	38 M	42 M	2 M	-12 M	26 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-583 M	63 M	-128 M	42 M	-308 M
Flux de trésorerie d'exploitation	376 M	218 M	-99 M	128 M	-339 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-48 M	-67 M	-254 M	-216 M	-300 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	-3 M	-	-	-
cession totale ou partielle d'une activité	-	-	-	-25 M	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-	-	1 M	-
Autres activités d'investissement, total	6 M	-35 M	-59 M	3 M	-35 M
Flux de trésorerie d'investissement	-42 M	-105 M	-313 M	-237 M	-335 M
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	-	-	50 M	-
Total de la dette émise	-	-	-	50 M	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-326 M	-54 M	-67 M	-72 M	-80 M
Total de la dette remboursée	-326 M	-54 M	-67 M	-72 M	-80 M
Émission d'actions ordinaires	731 M	3 M	2 M	496 M	360 M
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-46 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-46 M
Autres activités de financement, total	-8 M	-	-	-1 M	-1 M
Flux de trésorerie de financement	397 M	-51 M	-65 M	473 M	233 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-1 M	-1 M	-	1 M
Variation nette de la trésorerie	731 M	61 M	-478 M	364 M	-440 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	9 M	4 M	5 M	5 M	4 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	6 M	109 M	22 M	12 M	8 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-123 M	142 M	-370 M	-68,62 M	-588 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-118 M	145 M	-367 M	-65,5 M	-585 M
Variation du fonds de roulement net	-56 M	-76 M	185 M	-64 M	320 M
Dette nette émise (remboursée)	-326 M	-54 M	-67 M	-22 M	-80 M

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-9,29	3,42	0,46	0,09	-1,83
Rentabilité du capital total (ROTC)	-15,58	5,31	0,73	0,16	-3,21
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	69,65	12,21	-11,42	-2,33	-11,83
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	77,15	14,41	-9,68	-1,71	-11,83
Analyse des marges
Marge brute %	63,96	63,34	65,38	65,26	58,27
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	74,83	59,4	64,09	64,42	60,39
Marge d’EBITDA %	-9,14	4,89	2,06	2,24	0
Marge EBITA %	-11,15	3,4	0,45	0,1	-2,16
Marge d'EBIT %	-11,15	3,4	0,45	0,1	-2,16
Marge des activités poursuivies %	10,71	3,11	-2,9	-0,69	-4,07
Marge nette %	11,3	3,67	-2,51	-0,51	-4,07
Net Avail. Pour la marge commune %	11,3	3,67	-2,51	-0,51	-4,07
Marge nette normalisée %	-6,52	2,7	0,89	0,23	-1,32
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-4,84	3,79	-9,78	-1,75	-13,65
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-4,64	3,85	-9,69	-1,67	-13,59
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,33	1,61	1,64	1,41	1,36
Rotation des actifs corporels	4,89	7,18	6,27	5,44	4,87
Rotation des créances (moyenne des créances)	15,48	19,97	18,9	20,24	20,94
Rotation des stocks (stock moyen)	32,68	40,59	22,82	18,19	26,03
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,34	3,03	2,63	1,95	2,42
Quick Ratio	3,25	2,93	2,32	1,26	1,54
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,81	0,41	-0,21	0,12	-0,51
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	23,58	18,28	19,36	18,04	17,43
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	11,17	8,99	16,04	20,07	14,02
Délais de paiement des fournisseurs	33,16	25,9	30,75	30,6	21,33
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	1,58	1,37	4,65	7,51	10,12
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	64,14	51,18	49,94	26,17	18,67
Dette totale / Capital total	39,08	33,85	33,31	20,74	15,73
Dette à long terme / Capitaux propres	58,13	44,6	42,57	20,5	13,5
Dette à long terme / Capital total	35,41	29,5	28,39	16,24	11,38
Dette totale / Total de l'actif	60,84	57,41	59,33	57,78	48,59
EBIT / Charges d'intérêt	-35,38	32	3,4	0,8	-23,25
EBITDA / Charges d'intérêt	-29	46	15,6	17,6	0
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-35	29,25	-35,2	-25,6	-75
Dette totale / EBITDA	-2,48	2,83	5,82	4,19	-
Dette nette / EBITDA	3	-4,42	-5,14	-9,67	-
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-2,06	4,45	-2,58	-2,88	-0,96
Dette nette / (EBITDA - Capex)	2,49	-6,95	2,28	6,65	1,63
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	8,6	48,25	0,69	3,59	9,63
Résultat brut, Croissance 1 an	7,48	46,8	3,94	3,39	-2,11
EBITDA, 1 an Croissance en %	-18,88	-179,31	-57,61	12,82	-100
EBITA, 1 an Croissance en %	-21,39	-145,23	-86,72	-76,47	-2,42 k
EBIT, 1 an Croissance %	-21,39	-145,23	-86,72	-76,47	-2,42 k
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-141,4	-56,99	-194,02	-75,45	548,15
Résultat net, Croissance 1 an	-144,77	-51,92	-168,84	-78,95	775
Résultat net normalisé sur 1 an	-22,15	-161,36	-66,79	-73,7	-740,84
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-137,56	-58,15	-168,71	-79,77	636,3
Créances clients, Croissance sur 1 an	26,21	6,01	6,7	-12,56	27,07
Stocks, Croissance 1 an	15,38	26,67	102,63	-5,19	-10,96
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-0,38	2,51	27,5	13,29	30,64
Total des actifs, 1 an Croissance en %	51,25	4,23	-6,49	49,44	-9,85
Actif corporel net, Croissance 1 an	-720,28	15,9	-10,31	51,84	9,93
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-720,28	15,9	-9,05	50,8	9,79
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-223,28	-42,02	-145,41	-229,29	-364,84
CAPEX, Croissance 1 an	500	39,58	279,1	-14,96	38,89
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-59,55	-215,97	-360	-81,48	756,28
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-60,04	-223,01	-353,36	-82,17	793,32
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-	-	0
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-15,77	26,88	22,18	2,13	6,57
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-17,03	25,61	23,53	3,67	0,6
EBITDA, 2 ans CAGR %	87,49	-19,79	-42,02	-30,84	-
EBITA, 2 ans CAGR %	39,22	-40,37	-75,49	-82,32	133,89
EBIT, 2 ans CAGR %	39,22	-40,37	-75,49	-82,32	133,89
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	38,89	-57,8	-36,41	-51,96	26,13
Résultat net, CAGR sur 2 ans	64,55	-53,6	-42,47	-61,93	35,72
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	63,61	-30,89	-54,86	-70,45	29,81
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	46,65	-60,36	-46,38	-62,72	22,05
Créances clients, CAGR sur 2 ans	28,4	15,67	6,36	-3,41	5,41
Stocks, CAGR sur 2 ans	-43,51	20,89	60,21	38,6	-8,12
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-27,63	1,05	14,32	20,18	21,66
Total des actifs, 2 ans CAGR %	21,04	25,56	-1,27	18,22	16,07
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	97,67	168,12	1,95	16,7	29,2
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	97,24	168,12	2,67	17,12	28,67
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	218,78	-15,46	-48,69	-23,37	85,05
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-1,03	189,4	130,04	79,55	8,68
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	236,14	-31,51	73,64	-30,6	25,94
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	127,63	-29,89	76,54	-32,79	26,2
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-11,84	1,69	17,47	15,64	4,57
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-13,13	0,35	17,93	16,41	1,7
EBITDA, 3 ans CAGR %	48,39	40,74	-35,15	-27,61	-
EBITA, 3 ans CAGR %	134,31	-4,29	-63,86	-75,82	-10,1
EBIT, 3 ans CAGR %	134,31	-4,29	-63,86	-75,82	-10,1
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-2,34	-6,03	-44,88	-53,7	14,36
Résultat net, CAGR sur 3 ans	2,18	9,19	-47,08	-58,85	8,24
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	137,43	17,99	-45,87	-62,3	-17,59
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-5,67	-3,45	-52,38	-61,25	0,78
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-3,87	20,46	12,6	-0,37	5,84
Stocks, CAGR sur 3 ans	-33,06	-26,06	43,61	34,5	19,59
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-20,27	-18,72	9,19	13,98	23,57
Total des actifs, 3 ans CAGR %	9,12	15,16	13,81	13,36	8
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	56,37	65,45	86,12	16,43	14,4
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	55,48	65,2	86,99	16,71	14,62
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	69,65	80,61	-31,28	-30,18	15,85
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-10,07	10,99	216,65	65,1	64,82
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-19,48	135,76	6,85	-17,65	60,36
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-19,94	85,41	7,59	-17,79	59,21
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-8,07	-0,47	0,45	1,87	12,98
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-9,02	-1,76	0,01	1,66	10,67
EBITDA, 5 ans CAGR %	-8,41	22,03	1,9	5,92	-
EBITA, 5 ans CAGR %	-9,34	-4,36	-5,03	-51,3	-23,72
EBIT, 5 ans CAGR %	-9,34	-4,36	-5,03	-51,3	-23,72
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-18,83	-18,83	-17,74	-28,15	-23,25
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-17,35	-13,98	-18,79	-28,36	-22,87
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-9,24	8,01	22,22	-32,18	-23,19
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-29,76	-27,72	-24,75	-34,02	-30,61
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-0,64	-1,19	0,1	10,27	9,67
Stocks, CAGR sur 5 ans	-10,42	-2,89	-5,09	-4,93	20,11
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-17,64	-17,7	-7,91	-4,96	14,02
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-0,27	-0,33	4,84	16,37	14,71
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	96,86	15,88	31,78	43,89	60,84
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	115,69	15,55	31,7	43,96	61,02
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	3,28	18,07	5,15	28,17	2,14
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-46,82	-0,3	30,94	34,54	106,45
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-39,4	-5,75	9,5	44,55	14,11
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-39,82	-6,32	9,84	23,55	14,68