GARUDA CONSTRUCTION AND ENGINEERING LIMITED

Ratios Financiers Garuda Construction and Engineering Limited

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GARUDA

INE0JVO01026

Construction et ingénierie

Marché Fermé - NSE India S.E. Autres places de cotation 13:05:08 07/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
180,50 ^INR	-1,07%		+4,46%	-6,45%

09/06	Garuda Construction and Engineering Limited annonce des remaniements au sein de son conseil d'administration	CI
18/05	Garuda Construction and Engineering Limited publie ses résultats pour le quatrième trimestre et l'exercice clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: GARUDA CONSTRUCTION AND ENGINEERING LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	720 M	770 M	1,61 Md	1,54 Md	2,26 Md
Total Chiffre d'affaires	720 M	770 M	1,61 Md	1,54 Md	2,26 Md
Coût des marchandises vendues, total	534 M	422 M	1,01 Md	944 M	1,4 Md
Résultat Brut	186 M	348 M	598 M	598 M	860 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	21,63 M	12,74 M	15,66 M	28,08 M	38,88 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	2,97 M	3,11 M	5,21 M	4,11 M	4,12 M
Autres dépenses de fonctionnement	-17,29 M	63,72 M	23,64 M	72,15 M	150 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	7,3 M	79,57 M	44,51 M	104 M	193 M
Résultat d'Exploitation	178 M	269 M	554 M	494 M	667 M
Intérêts payés, total	-22,73 M	-19,46 M	-3,51 M	-126 k	-95 k
Intérêts perçus et revenus des placements	62 k	57 k	749 k	2,9 M	11,74 M
Charges d'intérêt nettes	-22,67 M	-19,4 M	-2,76 M	2,78 M	11,64 M
Autres produits non opérationnels	-557 k	-1,27 M	-323 k	-120 k	-10,06 M
EBT, hors éléments non courants	155 M	248 M	551 M	496 M	668 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-32,14 M	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	123 M	248 M	551 M	496 M	668 M
Charge d'impôt	30,11 M	60,02 M	143 M	132 M	170 M
Résultat des activités poursuivies	92,78 M	188 M	408 M	364 M	498 M
Résultat net part du groupe	92,78 M	188 M	408 M	364 M	498 M
Intérêts minoritaires	-	-	-	-	-32 k
Résultat net	92,78 M	188 M	408 M	364 M	498 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	92,78 M	188 M	408 M	364 M	498 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	92,78 M	188 M	408 M	364 M	498 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	1,24	2,51	5,46	4,87	5,99
BPA de base - Activités poursuivies	1,24	2,51	5,46	4,87	5,99
Moyenne pondérée des actions en circulation	74,74 M	74,74 M	74,74 M	74,74 M	83,14 M
Bénéfice net par action - dilué	1,24	2,51	5,46	4,87	5,99
BPA dilué - Activités poursuivies	1,24	2,51	5,46	4,87	5,99
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	74,74 M	74,74 M	74,74 M	74,74 M	83,14 M
BPA de base normalisé	1,3	2,07	4,61	4,15	5,02
BPA dilué normalisé	1,3	2,07	4,61	4,15	5,02
Ratio de distribution	-	-	-	-	0,43
Éléments supplémentaires
EBITDA	181 M	272 M	559 M	498 M	671 M
EBITA	178 M	269 M	554 M	494 M	667 M
EBIT	178 M	269 M	554 M	494 M	667 M
EBITDAR	183 M	272 M	559 M	498 M	671 M
Total des revenus (tels que rapportés)	752 M	770 M	1,61 Md	1,54 Md	2,27 Md
Taux d’imposition effectif (%)	24,5	24,22	25,94	26,62	25,5
Impôts intérieurs courants	31 M	62,34 M	143 M	132 M	170 M
Total des impôts courants	31 M	62,34 M	143 M	132 M	170 M
Impôts intérieurs différés	-887 k	-2,32 M	346 k	440 k	214 k
Total des impôts différés	-887 k	-2,32 M	346 k	440 k	214 k
Résultat net normalisé	96,9 M	155 M	344 M	310 M	418 M
Provisions de pension	18 k	107 k	43 k	30 k	79 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	-	-	432 k	72 k
Dépense de marketing	-	-	-	432 k	72 k
Charges locatives nettes, total	1,94 M	248 k	56 k	48 k	313 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	1,53 M	286 k	25,8 k	28,08 k	184 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	403 k	-38,11 k	30,2 k	19,92 k	129 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	12,2 M	-	-	10,1 M	8,3 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,56 M	69,34 M	48,46 M	5,07 M	20,32 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	1,1 M	1,14 M	-	-	-
Total des liquidités et VMP	3,65 M	70,48 M	48,46 M	5,07 M	20,32 M
Créances clients, total	564 M	302 M	770 M	1,76 Md	2,76 Md
Autres créances	33,78 M	11,07 M	-	-	-
Notes à recevoir	-	535 k	973 k	661 k	1,06 M
Total des créances	597 M	313 M	771 M	1,76 Md	2,76 Md
Stocks	-	27 M	66,05 M	73,8 M	110 M
Dépenses payées d'avance	108 k	-	-	12,15 M	505 k
Autres actifs à court terme, total	440 M	404 M	580 M	160 M	802 M
Total de l'actif circulant	1,04 Md	815 M	1,47 Md	2,01 Md	3,69 Md
Immobilisations corporelles brutes	41,63 M	53,21 M	56,24 M	57,48 M	63,74 M
Amortissements cumulés	-6,49 M	-9,6 M	-14,82 M	-18,93 M	-23,04 M
Immobilisations corporelles nettes	35,13 M	43,61 M	41,43 M	38,55 M	40,69 M
Investissements à long terme	-	-	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	2,49 M	4,81 M	4,38 M	4,08 M	3,86 M
Autres actifs à long terme, total	247 M	247 M	252 M	228 M	336 M
Total des actifs	1,33 Md	1,11 Md	1,76 Md	2,28 Md	4,07 Md
Passifs
Comptes à payer, total	581 M	407 M	623 M	617 M	312 M
Charges à payer, total	17,96 M	14,7 M	4,04 M	196 M	25,42 M
Emprunts à court terme	150 M	120 M	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	390 k	442 k	442 k
Impôts sur le revenu à payer	31,77 M	55,2 M	137 M	126 M	128 M
Autres passifs à court terme	1 M	224 k	75,94 M	154 M	282 M
Total du passif circulant	782 M	597 M	841 M	1,09 Md	748 M
Dette à long terme	-	-	1,54 M	1,08 M	633 k
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	322 k	434 k	109 k	770 k	1,07 M
Autres passifs non courants	314 M	95 M	95 M	-	-
Total du passif	1,1 Md	692 M	937 M	1,09 Md	750 M
Actions ordinaires, total	125 M	125 M	125 M	374 M	465 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	-	-
Bénéfices non distribués sur l'exercice	106 M	293 M	702 M	816 M	2,85 Md
Total des fonds propres ordinaires	230 M	418 M	826 M	1,19 Md	3,32 Md
Intérêts minoritaires	-	-	-	-	5,21 M
Total des capitaux propres	230 M	418 M	826 M	1,19 Md	3,32 Md
Total du passif et des capitaux propres	1,33 Md	1,11 Md	1,76 Md	2,28 Md	4,07 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	74,74 M	74,74 M	74,74 M	74,74 M	93,04 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	74,74 M	74,74 M	74,74 M	74,74 M	93,04 M
Actif net par action	3,08	5,59	11,05	15,92	35,66
Actif corporel net	230 M	418 M	826 M	1,19 Md	3,32 Md
Actif corporel net par action	3,08	5,59	11,05	15,92	35,66
Total de la dette	150 M	120 M	1,93 M	1,52 M	1,08 M
Dette nette	146 M	49,42 M	-46,53 M	-3,56 M	-19,25 M
Dette relative aux PBO non financés	457 k	616 k	423 k	1,1 M	1,49 M
Dette relative aux contrats de location	15,49 M	1,98 M	448 k	384 k	2,5 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	-	-	-	5,21 M
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	-	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - travaux en cours, total	-	27 M	66,05 M	73,8 M	110 M
Terres possédées	3,14 M	3,14 M	3,14 M	3,14 M	3,14 M
Machines, total	16,4 M	27,99 M	31,02 M	32,25 M	38,51 M
Employés à temps plein	-	-	60	65	102
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	10,03 M	19,28 M	16,68 M	14,26 M	12,74 M
Backlog de commande	-	-	-	5,47 Md	-

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	92,78 M	188 M	408 M	364 M	498 M
Dépréciation et amortissement - CF	2,97 M	3,11 M	5,21 M	4,11 M	4,12 M
Amortissements et dépréciations, Total	2,97 M	3,11 M	5,21 M	4,11 M	4,12 M
Autres activités d'exploitation, total	15,3 M	41,8 M	82,57 M	-13,37 M	-4,94 M
Variation des créances	-61,27 M	25,18 M	-468 M	-993 M	63,41 M
Variation des stocks	-	-27 M	-39,05 M	-7,75 M	-36,63 M
Variation des dettes fournisseurs	-180 M	-174 M	216 M	-6 M	-305 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	213 M	72,47 M	-82,53 M	583 M	-1,32 Md
Flux de trésorerie d'exploitation	82,17 M	129 M	123 M	-68,12 M	-1,11 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-2,37 M	-11,58 M	-3,03 M	-1,23 M	-6,26 M
Vente d'immobilisations corporelles	75,48 M	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-92,54 M
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	16,11 M	40 k	-5,37 M	23,9 M	-15,2 M
Autres activités d'investissement, total	32,47 M	71 k	-12,72 M	2,72 M	-384 M
Flux de trésorerie d'investissement	122 M	-11,47 M	-21,13 M	25,39 M	-498 M
Dette à court terme émise, total	-	-	-	53 k	-
Dette à long terme émise, total	-	-	1,54 M	-	-
Total de la dette émise	-	-	1,54 M	53 k	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-9,14 M	-30,08 M	-120 M	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-150 M	-	-	-464 k	-443 k
Total de la dette remboursée	-159 M	-30,08 M	-120 M	-464 k	-443 k
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	1,63 Md
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-2,12 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-2,12 M
Autres activités de financement, total	-23,28 M	-20,74 M	-3,83 M	-247 k	-10,16 M
Flux de trésorerie de financement	-182 M	-50,82 M	-122 M	-658 k	1,62 Md
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-1 k	-	-
Variation nette de la trésorerie	21,43 M	66,87 M	-20,38 M	-43,39 M	15,25 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	22,73 M	19,46 M	3,51 M	126 k	95 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	5,63 M	38,88 M	60,82 M	143 M	168 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	76,54 M	285 M	38,67 M	-28,22 M	-1,59 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	90,74 M	298 M	40,86 M	-28,14 M	-1,59 Md
Variation du fonds de roulement net	21,26 M	-138 M	308 M	340 M	2,01 Md
Dette nette émise (remboursée)	-159 M	-30,08 M	-118 M	-411 k	-443 k

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	7,69	13,78	24,09	15,25	13,11
Rentabilité du capital total (ROTC)	26,96	36,57	50,7	30,56	18,46
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	50,5	57,97	65,59	36,14	22,07
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	50,5	57,97	65,59	36,14	22,09
Analyse des marges
Marge brute %	25,79	45,19	37,24	38,8	38,11
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	3,01	1,65	0,97	1,82	1,72
Marge d’EBITDA %	25,19	35,27	34,8	32,3	29,73
Marge EBITA %	24,77	34,86	34,47	32,03	29,55
Marge d'EBIT %	24,77	34,86	34,47	32,03	29,55
Marge des activités poursuivies %	12,89	24,39	25,39	23,63	22,07
Marge nette %	12,89	24,39	25,39	23,63	22,06
Net Avail. Pour la marge commune %	12,89	24,39	25,39	23,63	22,06
Marge nette normalisée %	13,47	20,11	21,43	20,13	18,51
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	10,64	37,07	2,41	-1,83	-70,62
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	12,61	38,65	2,54	-1,82	-70,61
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,5	0,63	1,12	0,76	0,71
Rotation des actifs corporels	20,31	19,56	37,79	38,56	56,96
Rotation des créances (moyenne des créances)	1,67	1,78	3	1,22	1
Rotation des stocks (stock moyen)	-	-	21,68	13,49	15,16
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,33	1,36	1,74	1,84	4,94
Quick Ratio	0,77	0,64	0,97	1,62	3,71
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,11	0,22	0,15	-0,06	-1,48
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	218,79	205,05	121,7	300,56	365,55
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	-	16,84	27,12	24,07
Délais de paiement des fournisseurs	458,83	-	179,52	238,67	118,38
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	-40,99	89	271,25
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	65,18	28,69	0,23	0,13	0,03
Dette totale / Capital total	39,46	22,29	0,23	0,13	0,03
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	0,19	0,09	0,02
Dette à long terme / Capital total	-	-	0,19	0,09	0,02
Dette totale / Total de l'actif	82,65	62,36	53,15	47,92	18,41
EBIT / Charges d'intérêt	7,84	13,8	157,91	3,92 k	7,02 k
EBITDA / Charges d'intérêt	7,97	13,96	159,4	3,95 k	7,06 k
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	7,87	13,36	158,53	3,94 k	7 k
Dette totale / EBITDA	0,83	0,44	0	0	0
Dette nette / EBITDA	0,81	0,18	-0,08	-0,01	-0,03
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,84	0,46	0	0	0
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,82	0,19	-0,08	-0,01	-0,03
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-41,94	7,04	108,63	-4,05	46,37
Résultat brut, Croissance 1 an	68,88	87,58	71,94	-0,05	43,78
EBITDA, 1 an Croissance en %	234,64	49,94	105,86	-10,95	34,74
EBITA, 1 an Croissance en %	252,06	50,7	106,3	-10,85	35,03
EBIT, 1 an Croissance %	252,06	50,7	106,3	-10,85	35,03
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	530,33	102,44	117,2	-10,69	36,68
Résultat net, Croissance 1 an	530,33	102,44	117,2	-10,69	36,67
Résultat net normalisé sur 1 an	679,6	59,86	122,27	-9,87	34,61
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	530,33	102,44	117,2	-10,69	22,87
Créances clients, Croissance sur 1 an	88,54	-46,47	155,12	128,95	56,48
Stocks, Croissance 1 an	-	-	144,61	11,74	49,63
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-1,67	24,12	-5	-6,95	5,55
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-15,55	-16,26	58,82	29,56	78,27
Actif corporel net, Croissance 1 an	67,54	81,62	97,68	44,05	178,82
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	67,54	81,62	97,68	44,05	178,82
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-177,09	108,57	-5,12	-155,58	1,52 k
CAPEX, Croissance 1 an	-96,23	388,36	-73,82	-59,41	408,45
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	273,25	-86,45	-172,97	5,55 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	228,2	-86,27	-168,86	5,56 k
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-21,17	49,44	41,48	18,51
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	77,99	79,59	31,09	19,88
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	123,95	75,66	35,4	9,54
EBITA, 2 ans CAGR %	-	130,28	76,28	35,61	9,72
EBIT, 2 ans CAGR %	-	130,28	76,28	35,61	9,72
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	257,22	109,69	39,28	10,48
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	257,22	109,69	39,28	10,48
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	253,03	88,5	41,54	10,15
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	257,22	109,69	39,28	4,75
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	0,46	16,86	141,68	89,28
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-	65,33	29,31
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	10,48	8,59	-5,98	-0,9
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-15,91	15,33	43,45	51,98
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	74,44	89,48	68,75	100,41
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	74,44	89,48	68,75	100,41
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	10,09	40,7	-27,38	200,44
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-57,1	13,08	-67,4	43,65
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-28,17	-68,56	541,95
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-32,3	-69,25	524,48
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	9,04	28,92	43,09
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	75,95	47,72	35,19
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	117,75	40,06	35,18
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	122	40,45	35,42
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	122	40,45	35,42
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	202,63	57,77	38,41
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	202,63	57,77	38,4
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	202,58	47,4	39,19
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	202,63	57,77	33,58
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	37,06	46,23	109,08
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	59,92
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	5,06	3,14	-2,28
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	3,95	19,89	54,23
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	81,86	72,94	99,5
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	81,86	72,94	99,5
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	4,77	3,24	104,6
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-63,61	-19,64	-18,55
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-27,79	77,4
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-31,91	74,95
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	12,73
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	50,91
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	65,43
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	67,46
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	67,46
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	102,24
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	102,24
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	101,97
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	97,98
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	55,95
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	2,63
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	21
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	89,07
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	89,07
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	59,67
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-36,97