Flux de Trésorerie Fasa S.A.

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FASA3

BRFASAACNOR6

Transformation des aliments

Temps Différé Sao Paulo 20:09:16 09/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,1900 ^BRL	-5,00%		+5,56%	-90,87%

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Données Financières Publiées: FASA S.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (BRL)	2022 (BRL)	2023 (BRL)	2024 (BRL)	2025 (BRL)
Chiffre d'affaires	28,14 M	35,89 M	21,24 M	-	77,08 M
Total Chiffre d'affaires	28,14 M	35,89 M	21,24 M	-	77,08 M
Coût des marchandises vendues, total	-	1,01 M	1,74 M	-	79,85 M
Résultat Brut	28,14 M	34,88 M	19,5 M	-	-2,76 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	21,4 M	24,42 M	20,52 M	366 k	7,99 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	145 k	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	1,01 M	1,04 M	920 k	-	12,25 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	22,56 M	25,46 M	21,44 M	366 k	20,24 M
Résultat d'Exploitation	5,59 M	9,42 M	-1,94 M	-366 k	-23 M
Intérêts payés, total	-9 k	-30 k	-17 k	-	-771 k
Intérêts perçus et revenus des placements	592 k	2,24 M	2,38 M	-	404 k
Charges d'intérêt nettes	583 k	2,21 M	2,36 M	-	-367 k
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-	-	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-618 k	-659 k	-444 k	-	-50 k
EBT, hors éléments non courants	5,55 M	10,98 M	-23 k	-366 k	-23,42 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	154 k	-	-	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	633 k	-228 k	47 k	-	-
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	6,34 M	10,75 M	24 k	-366 k	-23,42 M
Charge d'impôt	269 k	725 k	539 k	-	-
Résultat des activités poursuivies	6,07 M	10,02 M	-515 k	-366 k	-23,42 M
Résultat des activités abandonnées	-	-	-	-1,05 M	-
Résultat net part du groupe	6,07 M	10,02 M	-515 k	-1,42 M	-23,42 M
Résultat net	6,07 M	10,02 M	-515 k	-1,42 M	-23,42 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	6,07 M	10,02 M	-515 k	-1,42 M	-23,42 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	6,07 M	10,02 M	-515 k	-366 k	-23,42 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,25	0,44	-0,02	-0,06	-0,8
BPA de base - Activités poursuivies	0,25	0,44	-0,02	-0,02	-0,8
Moyenne pondérée des actions en circulation	23,8 M	22,86 M	23,8 M	23,8 M	29,36 M
Bénéfice net par action - dilué	0,25	0,44	-0,02	-0,06	-0,8
BPA dilué - Activités poursuivies	0,25	0,44	-0,02	-0,02	-0,8
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	23,8 M	22,86 M	23,8 M	23,8 M	29,36 M
BPA de base normalisé	0,15	0,3	-0	-0,01	-0,5
BPA dilué normalisé	0,15	0,3	-0	-0,01	-0,5
Dividende par action	0,06	0,32	-	-	-
Ratio de distribution	103,25	14,37	-1,46 k	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	5,6 M	9,51 M	-1,84 M	382 k	-22,99 M
EBITA	5,59 M	9,42 M	-1,94 M	-366 k	-23 M
EBIT	5,59 M	9,42 M	-1,94 M	-366 k	-23 M
EBITDAR	5,7 M	9,61 M	-1,68 M	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	4,24	6,74	2,25 k	-	-
Total des impôts courants	269 k	725 k	539 k	-	-
Résultat net normalisé	3,47 M	6,86 M	-14,38 k	-229 k	-14,64 M
Intérêts sur la dette à long terme	9 k	27 k	18 k	-	743 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	12,75 M	15,7 M	12,14 M	-	-
Dépense de marketing	15,12 M	17,92 M	12,68 M	-	-
Dépenses générales et administratives	245 k	6,4 M	7,69 M	366 k	7,99 M
Charges locatives nettes, total	93 k	100 k	160 k	-	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	783	2,84 k	2,61 k	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	92,22 k	97,16 k	157 k	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	105 k	25 k	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (BRL)	2022 (BRL)	2023 (BRL)	2024 (BRL)	2025 (BRL)
Actifs
Trésorerie et équivalents	17,89 M	23,65 M	19,56 M	-	661 k
Total des liquidités et VMP	17,89 M	23,65 M	19,56 M	-	661 k
Créances clients, total	7,5 M	9,18 M	4,5 M	-	7,9 M
Autres créances	109 k	175 k	557 k	1 k	2,1 M
Notes à recevoir	-	-	-	-	11,91 M
Total des créances	7,6 M	9,36 M	5,06 M	1 k	21,91 M
Stocks	-	-	-	-	13,88 M
Dépenses payées d'avance	-	-	-	-	456 k
Autres actifs à court terme, total	541 k	1,33 M	688 k	-	13,83 M
Total de l'actif circulant	26,03 M	34,34 M	25,31 M	1 k	50,73 M
Immobilisations corporelles brutes	-	1,17 M	1,23 M	-	39 M
Amortissements cumulés	-	-468 k	-691 k	-	-8,44 M
Immobilisations corporelles nettes	702 k	704 k	537 k	-	30,56 M
Investissements à long terme	-	-	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	102 k	-	67 k
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	458 k
Total des actifs	26,74 M	35,04 M	25,95 M	1 k	81,81 M
Passifs
Comptes à payer, total	91 k	397 k	334 k	-	22,01 M
Charges à payer, total	484 k	189 k	144 k	-	524 k
Part à court terme des contrats de location	169 k	132 k	102 k	-	13,25 M
Impôts sur le revenu à payer	105 k	109 k	188 k	-	135 k
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	-	-	-	100 k
Autres passifs à court terme	1,49 M	2,43 M	58 k	43 k	362 k
Total du passif circulant	2,34 M	3,25 M	826 k	43 k	36,38 M
Dette à long terme	8,08 M	8,08 M	8,08 M	8,44 M	-
Contrats de location à long terme	279 k	173 k	89 k	-	5,56 M
Autres passifs non courants	230 k	79 k	32 k	-	1,01 M
Total du passif	10,92 M	11,58 M	9,02 M	8,48 M	42,95 M
Actions ordinaires, total	5,08 M	13,91 M	13,91 M	13,91 M	80,48 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	10,74 M	9,55 M	3,89 M	-22,4 M	-42,38 M
Actions détenues en propre	-	-	-879 k	-	-
Résultat global et autres	-	-	-	-	770 k
Total des fonds propres ordinaires	15,82 M	23,46 M	16,92 M	-8,48 M	38,87 M
Total des capitaux propres	15,82 M	23,46 M	16,92 M	-8,48 M	38,87 M
Total du passif et des capitaux propres	26,74 M	35,04 M	25,95 M	1 k	81,81 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	23,8 M	23,8 M	23,8 M	23,8 M	43,86 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	23,8 M	23,8 M	23,8 M	23,8 M	43,86 M
Actif net par action	0,66	0,99	0,71	-0,36	0,89
Actif corporel net	15,82 M	23,46 M	16,82 M	-8,48 M	38,8 M
Actif corporel net par action	0,66	0,99	0,71	-0,36	0,88
Total de la dette	8,52 M	8,38 M	8,27 M	8,44 M	18,81 M
Dette nette	-9,36 M	-15,27 M	-11,29 M	8,44 M	18,15 M
Dette relative aux contrats de location	744 k	800 k	1,28 M	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Stocks - matières premières, total	-	-	-	-	4,24 M
Stocks de produits finis, total	-	-	-	-	7,68 M
Stocks - Autres	-	-	-	-	1,96 M
Bâtiments, total	-	-	-	-	83 k
Machines, total	-	499 k	555 k	-	662 k
Employés à temps plein	15	49	19	-	-
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	-	12,07 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (BRL)	2022 (BRL)	2023 (BRL)	2024 (BRL)	2025 (BRL)
Résultat net	6,07 M	10,02 M	-515 k	-1,42 M	-23,42 M
Dépréciation et amortissement - CF	160 k	201 k	204 k	-	8,44 M
Amortissements et dépréciations, Total	160 k	201 k	204 k	-	8,44 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	-	2 k
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	44 k	1 k	-	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-	-	-	243 k	-
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	404 k	-245 k	-	12,07 M
Trésorerie nette provenant des activités abandonnées	-	-	-	-1,05 M	-
Autres activités d'exploitation, total	14 k	28 k	20 k	1,05 M	743 k
Variation des créances	3,99 M	-2,09 M	4,92 M	-	-19,96 M
Variation des stocks	-	-	-	-	-13,88 M
Variation des dettes fournisseurs	-455 k	306 k	-63 k	-14 k	22,25 M
Variation de l'impôt sur le revenu	445 k	43 k	-348 k	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-525 k	-1,34 M	596 k	319 k	3,2 M
Flux de trésorerie d'exploitation	9,7 M	7,62 M	4,57 M	-871 k	-10,56 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-269 k	-264 k	-141 k	-	-39 M
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-	-69 k
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	871 k	-458 k
Flux de trésorerie d'investissement	-269 k	-264 k	-141 k	871 k	-39,52 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-71 k	-153 k	-132 k	-	-
Total de la dette remboursée	-71 k	-153 k	-132 k	-	-
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	62,33 M
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-879 k	-	-
Dividendes ordinaires payés	-6,27 M	-1,44 M	-7,51 M	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-6,27 M	-1,44 M	-7,51 M	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-11,58 M
Flux de trésorerie de financement	-6,34 M	-1,59 M	-8,52 M	-	50,75 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-1 k
Variation nette de la trésorerie	3,1 M	5,76 M	-4,09 M	-	661 k
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	725 k	539 k	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	5,31 M	4,22 M	1,38 M	4,84 M	-72,47 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	5,31 M	4,24 M	1,39 M	4,84 M	-71,98 M
Variation du fonds de roulement net	-1,93 M	1,58 M	-2,54 M	-5,07 M	26,98 M
Dette nette émise (remboursée)	-71 k	-153 k	-132 k	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (BRL)	2022 (BRL)	2023 (BRL)	2024 (BRL)	2025 (BRL)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	12,94	19,07	-3,98	-1,76	-35,14
Rentabilité du capital total (ROTC)	14,72	20,97	-4,26	-1,82	-49,89
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	40,01	51,04	-2,55	-8,67	-154,16
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	40,01	51,04	-2,55	-8,67	-154,16
Analyse des marges
Marge brute %	100	97,18	91,79	-	-3,58
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	76,03	68,03	96,61	-	10,36
Marge d’EBITDA %	19,91	26,49	-8,66	-	-29,82
Marge EBITA %	19,85	26,26	-9,15	-	-29,84
Marge d'EBIT %	19,85	26,26	-9,15	-	-29,84
Marge des activités poursuivies %	21,57	27,93	-2,42	-	-30,38
Marge nette %	21,57	27,93	-2,42	-	-30,38
Net Avail. Pour la marge commune %	21,57	27,93	-2,42	-	-30,38
Marge nette normalisée %	12,33	19,11	-0,07	-	-18,99
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	18,86	11,77	6,49	-	-94,01
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	18,88	11,82	6,54	-	-93,38
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,04	1,16	0,7	-	1,88
Rotation des actifs corporels	43,46	51,06	34,23	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	2,96	4,3	3,1	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	11,15	10,55	30,64	0,02	1,39
Quick Ratio	10,92	10,14	29,81	0,02	0,29
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	4,16	2,34	5,54	-20,26	-0,29
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	123,12	84,79	117,57	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	-	87,83	76,54	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	53,89	35,72	48,84	-99,5	48,39
Dette totale / Capital total	35,02	26,32	32,81	-20,1 k	32,61
Dette à long terme / Capitaux propres	52,82	35,16	48,24	-99,5	14,3
Dette à long terme / Capital total	34,32	25,9	32,41	-20,1 k	9,64
Dette totale / Total de l'actif	40,84	33,05	34,77	848 k	52,49
EBIT / Charges d'intérêt	620,78	314,17	-114,29	-	-29,84
EBITDA / Charges d'intérêt	638,56	320,87	-102,29	-	-18,89
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	608,67	312,07	-110,59	-	-69,47
Dette totale / EBITDA	1,48	0,87	-4,75	22,1	-1,29
Dette nette / EBITDA	-1,63	-1,59	6,49	22,1	-1,25
Dette totale / (EBITDA - Capex)	1,56	0,9	-4,4	22,1	-0,35
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-1,71	-1,63	6,01	22,1	-0,34
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-8,65	27,54	-40,82	-	-
Résultat brut, Croissance 1 an	-8,65	25,08	-44,1	-	-
EBITDA, 1 an Croissance en %	-44,14	72,87	-119,35	-120,76	-6,12 k
EBITA, 1 an Croissance en %	-43,91	71,86	-120,62	-81,16	6,18 k
EBIT, 1 an Croissance %	-43,91	71,86	-120,62	-81,16	6,18 k
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-50,77	65,14	-105,14	-28,93	6,3 k
Résultat net, Croissance 1 an	-50,77	65,14	-105,14	175,53	1,55 k
Résultat net normalisé sur 1 an	-41,73	97,71	-100,21	1,49 k	6,3 k
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-50,77	72	-104,93	-28,94	5,09 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	-34,76	22,48	-50,95	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	18,38	0,28	-23,72	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-1,87	31,07	-25,96	-100	8,18 M
Actif corporel net, Croissance 1 an	8,86	48,33	-28,3	-150,43	-557,39
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	8,86	48,33	-27,86	-150,12	-558,18
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	154,07	-21,48	-39,99	-119,05	753,92
CAPEX, Croissance 1 an	1,32 k	-2,58	-46,59	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	678,05	-19,44	-67,35	250,78	-1,6 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	673,91	-19,16	-67,25	248,1	-1,59 k
Dividende par action, 1 an de croissance	-76,99	428,69	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	72,54	7,94	-13,12	-	90,5
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	72,54	6,4	-16,38	-	-62,36
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-2,63	-42,16	-79,96	253,48
EBITA, 2 ans CAGR %	50,83	-2,73	-40,48	-80,29	244,08
EBIT, 2 ans CAGR %	50,83	-2,73	-40,48	-80,29	244,08
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	69,49	-9,83	-70,87	-80,89	574,36
Résultat net, CAGR sur 2 ans	69,49	-9,83	-70,87	-62,38	574,36
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	55,17	7,33	-93,56	-81,74	3,09 k
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	69,49	-7,98	-70,87	-81,28	507,27
Créances clients, CAGR sur 2 ans	52,77	-10,61	-22,49	-	32,42
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	130,61	8,96	-12,54	-	654,38
Total des actifs, 2 ans CAGR %	35,21	13,41	-1,49	-99,47	77,57
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	75,64	27,07	3,13	-39,87	51,87
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	75,64	27,07	3,44	-39,87	51,54
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	42,02	41,25	-31,36	-66,19	51,98
CAPEX, CAGR sur 2 ans	418,65	272,76	-27,87	-	1,56 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	15,72	148,82	-48,71	7,01	624,92
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	15,78	148,58	-48,54	6,78	619,73
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	10,29	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	52,25	56	-11,66	-	29,02
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	52,25	54,52	-14,14	-	-57,06
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-43,18	-58,89	34,22
EBITA, 3 ans CAGR %	-1,67	56,56	-42,01	-59,44	34,64
EBIT, 3 ans CAGR %	-1,67	56,56	-42,01	-59,44	34,64
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-5	68,03	-65,3	-60,79	32,69
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-5	68,03	-65,3	-38,4	32,69
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-14,34	68,22	-86,59	-59,6	28,74
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-5	70,32	-65,3	-60,79	22,07
Créances clients, CAGR sur 3 ans	15,92	41,92	-26,82	-	-4,9
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	459,88	74,72	-3,25	-	251,45
Total des actifs, 3 ans CAGR %	33,49	33,81	-1,62	-96,67	32,66
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	73,77	66,02	5,01	-18,75	18,26
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	73,77	66,02	5,22	-18,75	18,33
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	68,06	16,57	6,19	-55,23	11,5
CAPEX, CAGR sur 3 ans	306,66	197,76	95,05	-	428,61
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	4,11	2,14	26,44	-2,65	157,91
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	58,58	2,29	26,49	-2,68	156,96
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	21,65	-	20,13
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	19,58	-	-38,27
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	18,05
EBITA, 5 ans CAGR %	73,83	28,68	-19,85	-31,66	18,22
EBIT, 5 ans CAGR %	73,83	28,68	-19,85	-31,66	18,22
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	110,75	19,78	-40,79	-29,58	13,69
Résultat net, CAGR sur 5 ans	110,75	19,78	-40,79	-7,65	13,69
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	107,02	18,48	-69,58	-30,8	19,71
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	110,75	20,76	-40,8	-29,58	9,02
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-1,32	-	-7,23
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	166,43	-	120
Total des actifs, 5 ans CAGR %	114,63	47,64	18,22	-85,33	24,6
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	14,23	41,98	41,04	10,6	21,71
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	14,23	41,98	41,21	10,6	21,75
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	87,47	9,31	17,47	-28,95	22,57
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	103,91	-	359,68
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	60,85	2,47	-21,76	4,06	154,24
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	60,88	37,88	0,84	4,06	153,57