ESENTIA ENERGY DEVELOPMENT, S. DE R. L. DE C. V.

Ratios Financiers Esentia Energy Development, S. de R. L. de C. V.

Actions

ESENTIA II

MX01ES050019

Cours en clôture Mexican S.E. 04/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
51,71 ^MXN	-2,19%		-2,43%	+5,06%

30/07	Esentia annonce le dépôt confidentiel d'un projet d'enregistrement auprès de la SEC en vue d'une introduction en bourse aux États-Unis	CI
29/07	Esentia Energy Development, S. de R. L. de C. V. publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI

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Données Financières Publiées: ESENTIA ENERGY DEVELOPMENT, S. DE R. L. DE C. V.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Chiffre d'affaires	712 M	517 M	382 M	429 M
Total Chiffre d'affaires	712 M	517 M	382 M	429 M
Coût des marchandises vendues, total	466 M	289 M	146 M	177 M
Résultat Brut	247 M	228 M	236 M	253 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	38,27 M	34,5 M	31,01 M	47,82 M
Autres dépenses de fonctionnement	171 k	3,51 M	5,58 M	8,09 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	38,44 M	38,01 M	36,59 M	55,91 M
Résultat d'Exploitation	208 M	190 M	199 M	197 M
Intérêts payés, total	-125 M	-175 M	-183 M	-163 M
Intérêts perçus et revenus des placements	2,89 M	12,35 M	17,71 M	16,25 M
Charges d'intérêt nettes	-122 M	-162 M	-165 M	-147 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	37,54 M	44,88 M	40,26 M	41,53 M
Gains (pertes) de change	260 k	545 k	-8,74 M	10,43 M
Autres produits non opérationnels	-21 M	59,36 M	9,04 M	-4,37 M
EBT, hors éléments non courants	103 M	133 M	74,12 M	98,04 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-3,63 M	963 k
Autres éléments non courants	-	-	-	3,89 M
EBT, elements non courants inclus	103 M	133 M	70,49 M	103 M
Charge d'impôt	54,84 M	38,31 M	51,07 M	24,67 M
Résultat des activités poursuivies	48,44 M	94,48 M	19,43 M	78,22 M
Résultat net part du groupe	48,44 M	94,48 M	19,43 M	78,22 M
Résultat net	48,44 M	94,48 M	19,43 M	78,22 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	48,44 M	94,48 M	19,43 M	78,22 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	48,44 M	94,48 M	19,43 M	78,22 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-	2,08	0,41	0,21
BPA de base - Activités poursuivies	-	2,08	0,41	0,21
Moyenne pondérée des actions en circulation	-	45,37 M	47,44 M	366 M
Bénéfice net par action - dilué	-	2,08	0,41	0,21
BPA dilué - Activités poursuivies	-	2,08	0,41	0,21
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	-	45,37 M	47,44 M	366 M
BPA de base normalisé	-	1,83	0,98	0,17
BPA dilué normalisé	-	1,83	0,98	0,17
Ratio de distribution	29,14	-	36,03	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	258 M	240 M	249 M	252 M
EBITA	208 M	190 M	199 M	198 M
EBIT	208 M	190 M	199 M	197 M
EBITDAR	259 M	241 M	250 M	254 M
Taux d’imposition effectif (%)	53,1	28,85	72,44	23,98
Impôts intérieurs courants	44,86 M	111 M	6,71 M	-
Impôts étrangers courants	7,29 M	6,29 M	6,83 M	-
Total des impôts courants	52,15 M	118 M	13,54 M	-
Impôts intérieurs différés	3,61 M	-79,18 M	49,92 M	-
Impôts étrangers différés	-908 k	-5 k	-12,39 M	-
Total des impôts différés	2,7 M	-79,19 M	37,53 M	-
Résultat net normalisé	64,55 M	83 M	46,33 M	61,27 M
Intérêts sur la dette à long terme	53,47 M	52,71 M	51,74 M	50,01 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	37,52 M	34,29 M	30,66 M	46,48 M
Charges locatives nettes, total	1,12 M	718 k	886 k	1,79 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	503 k	606 k	1,1 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	215 k	280 k	684 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	425 k	529 k	933 k	1,28 M

Période Fiscale: Décembre	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	-	-	-	580 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	84,32 M	148 M	106 M	-
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	19,38 M	1,74 M	11,53 M	13,04 M
Total des liquidités et VMP	104 M	150 M	117 M	593 M
Créances clients, total	216 M	217 M	225 M	270 M
Autres créances	28,56 M	39,61 M	70,23 M	87,15 M
Total des créances	245 M	257 M	295 M	357 M
Liquidités soumises à restrictions	111 M	160 M	153 M	148 M
Autres actifs à court terme, total	8,42 M	6,32 M	9,28 M	11,65 M
Total de l'actif circulant	468 M	573 M	575 M	1,11 Md
Immobilisations corporelles brutes	2,4 Md	2,43 Md	2,43 Md	2,53 Md
Amortissements cumulés	-270 M	-320 M	-370 M	-473 M
Immobilisations corporelles nettes	2,13 Md	2,11 Md	2,06 Md	2,06 Md
Investissements à long terme	165 M	210 M	247 M	229 M
Goodwill	-	-	-	3,79 M
Autres immobilisations incorporelles, total	171 M	167 M	158 M	165 M
Créances à long terme	7,83 M	26,94 M	66,15 M	66,52 M
Prêts à long terme	20,49 M	184 M	195 M	-
Actifs d'impôts différés à long terme	1,66 M	52,44 M	25,59 M	42,17 M
Autres actifs à long terme, total	16,04 M	19,26 M	27,69 M	15,97 M
Total des actifs	2,98 Md	3,34 Md	3,35 Md	3,7 Md
Passifs
Comptes à payer, total	71,64 M	89,94 M	77,38 M	66,83 M
Charges à payer, total	62,26 M	65,4 M	79,44 M	33,81 M
Part à court terme de la dette à long terme	73,68 M	689 M	696 M	697 M
Part à court terme des contrats de location	841 k	1,31 M	1,03 M	1,02 M
Impôts sur le revenu à payer	28,06 M	27,29 M	4,46 M	5,57 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	36,71 M	12,14 M	811 k	827 k
Autres passifs à court terme	284 k	4,2 M	4,04 M	47,71 M
Total du passif circulant	273 M	889 M	863 M	853 M
Dette à long terme	1,74 Md	1,48 Md	1,41 Md	1,4 Md
Contrats de location à long terme	938 k	3,4 M	2,42 M	1,54 M
Recettes non acquises Non courantes	6 M	5,55 M	5,06 M	4,29 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	73 k	89 k	103 k	361 k
Passif d'impôt différé Non courant	150 M	92,97 M	126 M	149 M
Autres passifs non courants	294 M	263 M	213 M	-
Total du passif	2,46 Md	2,73 Md	2,62 Md	2,41 Md
Actions ordinaires, total	861 M	1,26 Md	1,32 Md	1,76 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-403 M	-642 M	-630 M	-508 M
Résultat global et autres	54,65 M	-6,92 M	32,96 M	32,93 M
Total des fonds propres ordinaires	512 M	608 M	728 M	1,28 Md
Total des capitaux propres	512 M	608 M	728 M	1,28 Md
Total du passif et des capitaux propres	2,98 Md	3,34 Md	3,35 Md	3,7 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	-	45,37 M	47,44 M	534 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	45,37 M	47,44 M	534 M
Actif net par action	-	13,41	15,35	2,4
Actif corporel net	341 M	442 M	570 M	1,11 Md
Actif corporel net par action	-	9,74	12,01	2,09
Total de la dette	1,82 Md	2,17 Md	2,11 Md	2,1 Md
Dette nette	1,71 Md	2,02 Md	2 Md	1,51 Md
Dette relative aux contrats de location	8,92 M	5,74 M	7,09 M	14,31 M
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	102 M	198 M	193 M	179 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3	3
Terres possédées	9,62 M	9,63 M	9,61 M	8,78 M
Employés à temps plein	-	-	-	319
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	8,53 M	8,48 M	8,53 M	7,83 M

Période Fiscale: Décembre	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Résultat net	48,44 M	94,48 M	19,43 M	78,22 M
Dépréciation et amortissement - CF	58,12 M	59,37 M	58,88 M	63,01 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	885 k
Amortissements et dépréciations, Total	58,12 M	59,37 M	58,88 M	63,89 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-3,89 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	1,58 M	699 k	10,93 M	3,25 M
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-37,54 M	-44,88 M	-40,26 M	-41,53 M
Autres activités d'exploitation, total	185 M	21,62 M	144 M	161 M
Variation des créances	-32,48 M	-27 M	-45,63 M	-44,25 M
Variation des stocks	243 k	-	-	-
Variation des dettes fournisseurs	3,62 M	13,42 M	4,36 M	-14,8 M
Variation des revenus collectés avant livraison	-28,2 M	-25,02 M	-11,83 M	-818 k
Variation de l'impôt sur le revenu	179 k	-14,24 M	-11,56 M	-8,02 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-4,76 M	-2,58 M	-4,01 M	-3,74 M
Flux de trésorerie d'exploitation	194 M	75,88 M	124 M	189 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-25,59 M	-15,02 M	-22,55 M	-15,28 M
Acquisitions en espèces	-	-	-	-4,92 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-2,03 M	-105 M	-527 k	-2,26 M
Autres activités d'investissement, total	17,18 M	-105 M	45,22 M	67,31 M
Flux de trésorerie d'investissement	-10,44 M	-225 M	22,13 M	44,86 M
Dette à court terme émise, total	-	-	-	15,19 M
Dette à long terme émise, total	-	1,09 Md	-	-
Total de la dette émise	-	1,09 Md	-	15,19 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-9,69 M	-39,68 M	-31,3 M	-42,41 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-70,04 M	-769 M	-49,34 M	-70,76 M
Total de la dette remboursée	-79,72 M	-809 M	-80,65 M	-113 M
Émission d'actions ordinaires	37,9 M	71,95 M	76,97 M	493 M
Rachat d'actions ordinaires	-22,2 M	-8,62 M	-9,5 M	-15,3 M
Dividendes ordinaires payés	-14,12 M	-	-7 M	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-14,12 M	-	-7 M	-
Autres activités de financement, total	-107 M	-131 M	-160 M	-139 M
Flux de trésorerie de financement	-185 M	212 M	-180 M	240 M
Ajustements des taux de change	2,99 M	1,63 M	-9,58 M	366 k
Variation nette de la trésorerie	1,96 M	63,87 M	-42,66 M	475 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	101 M	158 M	197 M	163 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	19,05 M	118 M	63,08 M	13,67 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-5,4 M	-21,15 M	-430 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	104 M	93,33 M	101 M
Variation du fonds de roulement net	-	59,54 M	67,38 M	70,42 M
Dette nette émise (remboursée)	-79,72 M	279 M	-80,65 M	-97,98 M

Période Fiscale: Décembre	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	3,76	3,72	3,49
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	4,66	4,42	3,95
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	16,87	2,91	7,78
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	16,87	2,91	7,78
Analyse des marges
Marge brute %	34,63	44,14	61,75	58,89
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	5,37	6,67	8,13	11,14
Marge d’EBITDA %	36,18	46,49	65,26	58,71
Marge EBITA %	29,24	36,79	52,16	46,08
Marge d'EBIT %	29,24	36,79	52,16	45,87
Marge des activités poursuivies %	6,8	18,27	5,09	18,22
Marge nette %	6,8	18,27	5,09	18,22
Net Avail. Pour la marge commune %	6,8	18,27	5,09	18,22
Marge nette normalisée %	9,06	16,05	12,14	14,27
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-1,04	-5,54	-0,1
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	20,05	24,46	23,59
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,16	0,11	0,12
Rotation des actifs corporels	-	0,24	0,18	0,21
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	2,38	1,72	1,73
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,71	0,64	0,67	1,3
Quick Ratio	1,27	0,46	0,48	1,11
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,71	0,09	0,14	0,22
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	153,06	212,29	210,39
Délais de paiement des fournisseurs	-	102,08	209,8	149,11
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	354,55	357,06	290,37	163,89
Dette totale / Capital total	78	78,12	74,38	62,11
Dette à long terme / Capitaux propres	340	243,58	194,64	109,5
Dette à long terme / Capital total	74,8	53,29	49,86	41,49
Dette totale / Total de l'actif	82,79	81,79	78,28	65,27
EBIT / Charges d'intérêt	1,67	1,09	1,09	1,21
EBITDA / Charges d'intérêt	2,14	1,43	1,41	1,6
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	1,93	1,34	1,28	1,51
Dette totale / EBITDA	6,81	8,7	8,2	8,06
Dette nette / EBITDA	6,42	8,1	7,74	5,79
Dette totale / (EBITDA - Capex)	7,54	9,26	8,98	8,57
Dette nette / (EBITDA - Capex)	7,11	8,62	8,49	6,15
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	-27,42	-26,21	12,54
Résultat brut, Croissance 1 an	-	-7,51	3,23	7,33
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-6,73	3,56	1,25
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-8,69	4,62	-0,59
EBIT, 1 an Croissance %	-	-8,69	4,62	-1,03
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	95,06	-79,44	302,62
Résultat net, Croissance 1 an	-	95,06	-79,44	302,62
Résultat net normalisé sur 1 an	-	28,57	-44,18	32,26
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-	-80,34	285,58
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	0,5	3,61	19,77
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-0,86	-2,4	0,23
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	12,24	0,34	10,25
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	29,68	29,01	95,53
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	18,78	19,69	76,3
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-60,98	64,03	51,74
CAPEX, Croissance 1 an	-	-41,31	50,17	-32,27
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	291,99	-97,97
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-10	8,54
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-26,82	-8,88
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	-2,29	5,26
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-1,72	2,4
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	-2,26	1,99
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	-2,26	1,76
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	-36,67	-9,02
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	-36,67	-9,02
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	-15,28	-14,08
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-	-67,97
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	2,05	11,4
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-1,64	-1,1
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	6,12	5,18
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	29,35	58,83
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	19,24	45,26
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-19,99	57,77
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-6,12	0,85
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-71,78
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-1,16
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-15,53
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	0,82
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-0,74
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-1,7
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	-1,85
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	17,32
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	17,32
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-1,72
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	7,64
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-1,02
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	7,48
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	48,45
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	35,84
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-0,97
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-15,8