Flux de Trésorerie Best Lease SA

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BL

TN0007580012

Crédit/Prêt aux particuliers

Cours en clôture Tunis Autres places de cotation 31/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
2,680 ^TND	-0,37%		-0,74%	+21,82%

16/04	Best Lease SA publie ses résultats annuels pour l'exercice clos au 31 décembre 2025	CI
05/09/25	Best Lease SA publie ses résultats semestriels au 30 juin 2025	CI

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Données Financières Publiées: BEST LEASE SA

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Revenus d'intérêts et de dividendes, total	45,52 M	50,6 M	52,44 M	61,92 M	64,01 M
Intérêts payés, total	23,16 M	25,23 M	28,51 M	32,71 M	32,47 M
Revenus nets d'intérêts	22,35 M	25,37 M	23,93 M	29,21 M	31,55 M
Autres recettes, total	3,25 M	5,49 M	5,37 M	-	-
Revenus avant provision pour pertes sur prêts	25,6 M	30,87 M	29,3 M	29,21 M	31,55 M
Provision pour pertes sur prêts	3,68 M	4,73 M	5,3 M	5,94 M	9,12 M
Total Chiffre d'affaires	21,92 M	26,14 M	24,01 M	23,28 M	22,42 M
Salaires et autres avantages sociaux	4,53 M	4,8 M	5,38 M	5,26 M	6,23 M
Coût des services fournis, total	6,22 k	17,74 k	32,6 k	27,88 k	27,71 k
Dépréciation et amortissement - (IS) - (encaissé)	415 k	474 k	494 k	466 k	421 k
Autres dépenses de fonctionnement	3,82 M	4,11 M	2,4 M	3,62 M	2,98 M
Total des dépenses de fonctionnement	8,78 M	9,4 M	8,31 M	9,37 M	9,66 M
Résultat d'Exploitation	13,14 M	16,73 M	15,69 M	13,9 M	12,77 M
Autres produits non opérationnels	345 k	906 k	1,67 M	1,29 M	1,56 M
EBT, hors éléments non courants	13,48 M	17,64 M	17,36 M	15,19 M	14,33 M
Autres éléments non courants	-425 k	-561 k	-916 k	-821 k	-608 k
EBT, elements non courants inclus	13,06 M	17,08 M	16,45 M	14,37 M	13,72 M
Charge d'impôt	2,98 M	4,91 M	4,01 M	4,11 M	2,71 M
Résultat des activités poursuivies	10,08 M	12,17 M	12,44 M	10,26 M	11,01 M
Résultat net part du groupe	10,08 M	12,17 M	12,44 M	10,26 M	11,01 M
Résultat net	10,08 M	12,17 M	12,44 M	10,26 M	11,01 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	10,08 M	12,17 M	12,44 M	10,26 M	11,01 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	10,08 M	12,17 M	12,44 M	10,26 M	11,01 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-	-	-	0,34	0,37
BPA de base - Activités poursuivies	-	-	-	0,34	0,37
Moyenne pondérée des actions en circulation	-	-	-	30 M	30 M
Bénéfice net par action - dilué	-	-	-	0,34	0,37
BPA dilué - Activités poursuivies	-	-	-	0,34	0,37
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	-	-	-	30 M	30 M
BPA de base normalisé	-	-	-	0,32	0,3
BPA dilué normalisé	-	-	-	0,32	0,3
Dividende par action	0,12	0,13	0,14	0,15	-
Ratio de distribution	32,74	28,76	30,37	23,83	38,45
Éléments supplémentaires
Total des revenus (tels que rapportés)	48,12 M	55,45 M	57,46 M	60,16 M	63,01 M
Taux d’imposition effectif (%)	22,81	28,74	24,37	28,58	19,76
Résultat net normalisé	8,43 M	11,03 M	10,85 M	9,49 M	8,96 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	75,98 M	39,94 M	69,85 M	63,62 M	23,79 M
Investissements à long terme - (Modèle FS)	29,09 M	46,81 M	51,58 M	59,5 M	50,83 M
Prêts et créances de location - (FS Template)	310 M	319 M	328 M	339 M	350 M
Autres créances	691 k	2,17 M	2,83 M	3,57 M	19,55 M
Immobilisations corporelles brutes	5,96 M	5,96 M	6,39 M	6,51 M	6,47 M
Amortissements cumulés	-3,46 M	-3,79 M	-4,11 M	-4,54 M	-4,89 M
Immobilisations corporelles nettes	2,5 M	2,17 M	2,28 M	1,97 M	1,58 M
Autres immobilisations incorporelles, total	189 k	118 k	96,91 k	74,1 k	61,69 k
Autres actifs à court terme, total	1,16 M	1,08 M	1,15 M	2,35 M	1,94 M
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	-
Total des actifs	420 M	411 M	456 M	470 M	448 M
Passifs
Comptes à payer, total	1,06 M	3,48 M	2,99 M	2,8 M	3,06 M
Charges à payer, total	1,77 M	3,12 M	2,85 M	2,66 M	2,82 M
Emprunts à court terme	24,46 M	17,75 M	20,68 M	24,44 M	25,06 M
Part à court terme de la dette à long terme	103 M	117 M	110 M	129 M	77,98 M
Part à court terme des contrats de location	-	-	-	-	-
Dette à long terme	125 M	92,43 M	94,78 M	83,74 M	121 M
Contrats de location à long terme	57,45 M	57,2 M	100 M	100 M	90 M
Impôts sur le revenu à payer	2,85 M	4,18 M	2,21 M	1,89 M	1,61 M
Recettes non acquises, courantes	1,23 M	1,42 M	1,24 M	1,49 M	1,83 M
Autres passifs courants - (modèles Brok / FS / Ins. / REIT)	180 k	2,08 M	477 k	2,16 M	2,3 M
Recettes non acquises Non courantes	6,79 M	8,69 M	8,78 M	10,68 M	10,88 M
Autres passifs non courants	-	-	3	-	-
Total du passif	325 M	307 M	344 M	359 M	337 M
Actions ordinaires, total	30 M	30 M	30 M	30 M	30 M
Primes d'émissions d'actions	200 k	-	-	-	-
Bénéfices non distribués sur l'exercice	32,96 M	38,38 M	39,99 M	37,41 M	37,67 M
Actions détenues en propre	-2,71 M	-2,71 M	-2,71 M	-	-
Résultat global et autres	34,48 M	38,08 M	45,18 M	43,8 M	43,05 M
Total des fonds propres ordinaires	94,93 M	104 M	112 M	111 M	111 M
Total des capitaux propres	94,93 M	104 M	112 M	111 M	111 M
Total du passif et des capitaux propres	420 M	411 M	456 M	470 M	448 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	-	-	-	30 M	30 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	-	-	30 M	30 M
Actif net par action	-	-	-	3,71	3,69
Actif corporel net	94,74 M	104 M	112 M	111 M	111 M
Actif corporel net par action	-	-	-	3,7	3,69
Total de la dette	311 M	284 M	325 M	337 M	315 M
Dette nette	235 M	244 M	255 M	274 M	291 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	10,08 M	12,17 M	12,44 M	10,26 M	11,01 M
Dépréciation, épuisement et amortissement	415 k	356 k	396 k	435 k	408 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	12,41 k
Total de la dépréciation, de l'épuisement et de l'amortissement	415 k	356 k	396 k	435 k	421 k
Amortissement des charges différées, total	-	118 k	98,38 k	31,81 k	-
Autres activités opérationnelles	-23,01 M	-5,91 M	-13,91 M	6,6 M	-6,87 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-12,51 M	6,73 M	-973 k	17,32 M	4,56 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-208 k	-	-447 k	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	42,32 k	30 k	58,1 k	-	37 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	-66,06 M	15,15 M	2,5 M	10,18 M	-7,75 M
Flux de trésorerie d'investissement	-66,23 M	15,18 M	2,11 M	10,18 M	-7,71 M
Dette à long terme émise, total	97,46 M	-	587 M	619 M	649 M
Total de la dette émise	97,46 M	-	587 M	619 M	649 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-28,33 M	-566 M	-620 M	-660 M
Total de la dette remboursée	-	-28,33 M	-566 M	-620 M	-660 M
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-3,3 M	-3,5 M	-3,78 M	-2,44 M	-4,23 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-3,3 M	-3,5 M	-3,78 M	-2,44 M	-4,23 M
Autres activités de financement, total	-	-	1	-	-
Flux de trésorerie de financement	94,16 M	-31,83 M	17,78 M	-4,1 M	-15,59 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	15,42 M	-9,92 M	18,92 M	23,41 M	-18,74 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	18,69 M	21,68 M	28,33 M	30,57 M	32,41 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	7,77 M	11,65 M	18,72 M	15,06 M	15,53 M
Dette nette émise / remboursée	97,46 M	-28,33 M	21,56 M	-1,65 M	-11,36 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	2,55	2,93	2,87	2,22	2,4
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	11,02	12,25	11,5	9,17	9,92
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	11,02	12,25	11,5	9,17	9,92
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	20,7	18,45	22,57	22,71	27,91
Marge des activités poursuivies %	45,99	46,57	51,81	44,09	49,1
Marge nette %	45,99	46,57	51,81	44,09	49,1
Net Avail. Pour la marge commune %	45,99	46,57	51,81	44,09	49,1
Marge nette normalisée %	38,45	42,18	45,21	40,79	39,94
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,06	0,06	0,06	0,05	0,05
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,87	2,43	2,87	2,48	3,45
Quick Ratio	2,86	2,42	2,86	2,47	3,43
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,09	0,05	-0,01	0,11	0,04
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	327,4	273,88	289,19	303,36	284,06
Dette totale / Capital total	76,6	73,25	74,31	75,21	73,96
Dette à long terme / Capitaux propres	192,66	144,21	173,18	165,22	191
Dette à long terme / Capital total	45,08	38,57	44,5	40,96	49,73
Dette totale / Total de l'actif	77,38	74,75	75,35	76,35	75,27
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	58,69	19,25	-8,15	-3,72	-3,66
Résultat brut, Croissance 1 an	58,69	19,25	-8,15	-3,72	-3,66
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	46,27	20,74	2,2	-17,5	7,3
Résultat net, Croissance 1 an	46,27	20,74	2,2	-17,5	7,3
Résultat net normalisé sur 1 an	70,17	30,83	-1,57	-12,52	-6,08
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-	-	-	7,3
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	7,87	9,3	8,4	-1,12	-0,44
Total des actifs, 1 an Croissance en %	13,54	-2,08	11,04	3,07	-4,79
Actif corporel net, Croissance 1 an	7,83	9,39	8,42	-1,1	-0,43
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	57,87	-153,79	-114,46	-1,88 k	-19,19
CAPEX, Croissance 1 an	56,79	-	-	-	-
Dividende par action, 1 an de croissance	5,45	12,07	7,69	7,14	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	26,34	37,57	4,66	-5,63	-3,69
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	26,34	37,57	4,66	-5,63	-3,69
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	29,05	32,89	11,08	-8,18	-5,91
Résultat net, CAGR sur 2 ans	29,05	32,89	11,08	-8,18	-5,91
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	24,06	49,21	13,48	-7,21	-9,15
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	8,18	8,58	8,84	3,53	-0,78
Total des actifs, 2 ans CAGR %	12,55	5,44	4,27	6,98	-0,94
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	8,15	8,6	8,91	3,55	-0,76
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-6,96	-7,85	-72,11	60,42	116,48
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-3,09	-	46,78	-	-
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	8,71	9,86	7,42	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	15,98	23,93	20,24	2,03	-4,98
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	15,98	23,93	20,24	2,03	-4,98
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	16,71	26,22	21,75	0,6	-3,28
Résultat net, CAGR sur 3 ans	16,71	26,22	21,75	0,6	-3,28
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	13,07	26,28	29,89	4,05	-6,69
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	8,59	8,55	8,52	5,42	2,19
Total des actifs, 3 ans CAGR %	10,34	7,45	7,27	3,87	2,9
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	8,54	8,56	8,54	5,46	2,21
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	53,46	-22,49	-50,3	11,45	-12,17
CAPEX, CAGR sur 3 ans	30,36	-	50,04	-	-
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-	-	8,37	8,95	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	12,95	12,04	11,31	11,13	10,18
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	13,13	12,04	11,31	11,13	10,18
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	12,57	11,37	14,43	11,14	9,82
Résultat net, CAGR sur 5 ans	12,57	11,37	14,43	11,14	9,82
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	12,59	12,42	13,23	11,63	12,58
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	13,6	10,07	8,69	6,51	4,7
Total des actifs, 5 ans CAGR %	13,15	7,89	7,87	7,26	3,91
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	13,64	10,09	8,69	6,53	4,72
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-3,97	-28,98	-22,42	3,68	-10,47
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-15,63	-	36,7	-	-