Ratios Financiers Bending Spoons S.p.A.

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Données Financières Publiées: BENDING SPOONS S.P.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Chiffre d'affaires	387 M	671 M	1,31 Md
Total Chiffre d'affaires	387 M	671 M	1,31 Md
Coût des marchandises vendues, total	149 M	241 M	445 M
Résultat Brut	239 M	430 M	861 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	94,66 M	155 M	333 M
Dépenses de R&D	43,79 M	65,56 M	87,74 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	138 M	220 M	420 M
Résultat d'Exploitation	100 M	209 M	441 M
Intérêts payés, total	-23,97 M	-42,2 M	-144 M
Charges d'intérêt nettes	-23,97 M	-42,2 M	-144 M
Gains (pertes) de change	-4,3 M	14,7 M	-34,2 M
Autres produits non opérationnels	1,52 M	4,99 M	11,73 M
EBT, hors éléments non courants	73,31 M	187 M	274 M
Charges de restructuration	-13 M	-51 M	-78 M
Charges de restructuration liées à l’intégration d’une nouvelle activité (Fusions, Acquisitions)	-2,8 M	-31 M	-85 M
EBT, elements non courants inclus	57,51 M	105 M	111 M
Charge d'impôt	-103 M	15,84 M	111 M
Résultat des activités poursuivies	161 M	89 M	-205 k
Résultat net part du groupe	161 M	89 M	-205 k
Intérêts minoritaires	130 k	516 k	68 k
Résultat net	161 M	89,51 M	-137 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	161 M	89,51 M	-137 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	161 M	89,51 M	-137 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	1,61	0,8	-0
BPA de base - Activités poursuivies	1,61	0,8	-0
Moyenne pondérée des actions en circulation	99,86 M	112 M	1,16 Md
Bénéfice net par action - dilué	1,53	0,75	-0
BPA dilué - Activités poursuivies	1,53	0,75	-0
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	105 M	119 M	1,16 Md
BPA de base normalisé	0,46	1,05	0,15
BPA dilué normalisé	0,44	0,98	0,15
Éléments supplémentaires
EBITDA	135 M	296 M	595 M
EBITA	134 M	293 M	591 M
EBIT	100 M	209 M	441 M
EBITDAR	141 M	302 M	607 M
Taux d’imposition effectif (%)	-179,34	15,11	100,18
Impôts intérieurs courants	90,42 M	282 k	6,52 M
Impôts étrangers courants	1,9 M	16,93 M	28,45 M
Total des impôts courants	92,32 M	17,21 M	34,98 M
Impôts intérieurs différés	-175 M	15,83 M	-65,9 M
Impôts étrangers différés	-20,47 M	-17,2 M	142 M
Total des impôts différés	-195 M	-1,37 M	76,41 M
Résultat net normalisé	45,95 M	117 M	171 M
Intérêts sur la dette à long terme	17,17 M	32,6 M	143 M
Provisions de pension	86,73 M	157 M	312 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	36,4 M	57,2 M	82,1 M
Dépense de marketing	41,64 M	69,19 M	116 M
Dépenses générales et administratives	46,61 M	79,81 M	205 M
Dépense en recherche et de développement	51,79 M	92,56 M	121 M
Charges locatives nettes, total	6,41 M	5,94 M	11,74 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	3,12 M	7,52 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	2,82 M	4,23 M
Rémunération à base d'actions, COGS (Total)	332 k	707 k	1,23 M
Rémunération à base d'actions, frais de R&D (total)	8,97 M	15,6 M	19,12 M
Rémunération à base d'actions, frais de S&M (total)	274 k	433 k	717 k
Rémunération à base d'actions, frais généraux et administratifs (total)	5,32 M	9,11 M	34,46 M
Total des rémunérations fondées sur des actions	14,9 M	25,86 M	55,52 M

Période Fiscale: Décembre	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	289 M	239 M	630 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	5,28 M	2,96 M	-
Total des liquidités et VMP	294 M	242 M	630 M
Créances clients, total	37,68 M	85,88 M	145 M
Autres créances	16,14 M	44,84 M	74,87 M
Total des créances	53,82 M	131 M	219 M
Dépenses payées d'avance	3,16 M	11,31 M	40,43 M
Autres actifs à court terme, total	6,57 M	69,57 M	28,83 M
Total de l'actif circulant	358 M	453 M	919 M
Immobilisations corporelles brutes	24,05 M	25,18 M	60 M
Amortissements cumulés	-5,17 M	-7,05 M	-13,52 M
Immobilisations corporelles nettes	18,87 M	18,12 M	46,48 M
Investissements à long terme	2,55 M	-	202 k
Goodwill	164 M	694 M	2,42 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	162 M	529 M	1,08 Md
Actifs d'impôts différés à long terme	225 M	182 M	271 M
Charges différées à long terme	-	-	523 k
Autres actifs à long terme, total	6,68 M	8,68 M	19,01 M
Total des actifs	937 M	1,88 Md	4,76 Md
Passifs
Comptes à payer, total	2,06 M	15 M	21,41 M
Charges à payer, total	21,73 M	61,43 M	139 M
Part à court terme de la dette à long terme	87,85 M	113 M	421 M
Part à court terme des contrats de location	3,39 M	3,48 M	8,79 M
Impôts sur le revenu à payer	90,89 M	62,4 M	65,41 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	57,94 M	149 M	450 M
Autres passifs à court terme	5,95 M	10,22 M	12,05 M
Total du passif circulant	270 M	414 M	1,12 Md
Dette à long terme	304 M	762 M	2,26 Md
Contrats de location à long terme	7,61 M	6,38 M	27,85 M
Recettes non acquises Non courantes	-	-	214 k
Passif d'impôt différé Non courant	15,51 M	62,4 M	349 M
Autres passifs non courants	2,31 M	3,63 M	3,86 M
Total du passif	600 M	1,25 Md	3,76 Md
Actions ordinaires, total	137 k	1,43 M	1,47 M
Primes d'émissions d'actions	115 M	335 M	663 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	235 M	325 M	325 M
Actions détenues en propre	-34 k	-34 k	-
Résultat global et autres	-13,47 M	-24,69 M	6,01 M
Total des fonds propres ordinaires	337 M	636 M	995 M
Intérêts minoritaires	130 k	528 k	-
Total des capitaux propres	337 M	637 M	995 M
Total du passif et des capitaux propres	937 M	1,88 Md	4,76 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	99,86 M	116 M	1,19 Md
ECS Total des actions ordinaires en circulation	99,86 M	116 M	1,19 Md
Actif net par action	3,38	5,51	0,83
Actif corporel net	11,1 M	-586 M	-2,51 Md
Actif corporel net par action	0,11	-5,08	-2,1
Total de la dette	403 M	884 M	2,72 Md
Dette nette	109 M	642 M	2,09 Md
Dette relative aux PBO non financés	2,31 M	3,63 M	3,86 M
Dette relative aux contrats de location	51,3 M	47,52 M	93,94 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	130 k	528 k	-
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3
Machines, total	4,42 M	5,7 M	10,12 M
Employés à temps plein	-	712	1,74 k
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	6,6 M

Période Fiscale: Décembre	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Résultat net	161 M	89,51 M	-137 k
Dépréciation et amortissement - CF	800 k	3 M	4 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	33,81 M	83,52 M	151 M
Amortissements et dépréciations, Total	34,61 M	86,52 M	155 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-369 k	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	6,85 M	9,59 M	1,6 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	289 k	2,67 M	2,51 M
Rémunération à base d'actions (CF)	14,9 M	25,86 M	55,52 M
Autres activités d'exploitation, total	-189 M	23,08 M	110 M
Variation des créances	-16,86 M	-28,92 M	-1,09 M
Variation des dettes fournisseurs	-22,72 M	3,16 M	-24,84 M
Variation des revenus collectés avant livraison	10,17 M	38,58 M	19,34 M
Variation de l'impôt sur le revenu	83,24 M	-28,12 M	-9 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-22,62 M	-16,67 M	-17,5 M
Flux de trésorerie d'exploitation	59,15 M	205 M	291 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-4,04 M	-604 k	-501 k
Acquisitions en espèces	-171 M	-727 M	-1,85 Md
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-958 k	-162 M	-67 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	5,3 M	-	-
Autres activités d'investissement, total	-1 k	-	1 k
Flux de trésorerie d'investissement	-170 M	-890 M	-1,85 Md
Dette à long terme émise, total	124 M	838 M	2,15 Md
Total de la dette émise	124 M	838 M	2,15 Md
Remboursement de la dette à long terme, total	-85,43 M	-347 M	-436 M
Total de la dette remboursée	-85,43 M	-347 M	-436 M
Émission d'actions ordinaires	73,73 M	195 M	273 M
Autres activités de financement, total	-1,24 M	-21,98 M	-47,49 M
Flux de trésorerie de financement	111 M	664 M	1,94 Md
Ajustements des taux de change	3,64 M	-29,62 M	16,56 M
Variation nette de la trésorerie	3,17 M	-50,34 M	391 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	16,58 M	19,17 M	131 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	7,73 M	6,46 M	14,62 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	25,35 M	708 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	51,72 M	798 M
Variation du fonds de roulement net	-	28,42 M	-313 M
Dette nette émise (remboursée)	38,18 M	491 M	1,71 Md

Période Fiscale: Décembre	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	9,27	8,3
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	11,57	10,52
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	18,28	-0,03
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	18,39	-0,02
Analyse des marges
Marge brute %	61,62	64,06	65,93
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	24,46	23,09	25,47
Marge d’EBITDA %	34,79	44,09	45,57
Marge EBITA %	34,59	43,64	45,27
Marge d'EBIT %	25,85	31,2	33,75
Marge des activités poursuivies %	41,5	13,26	-0,02
Marge nette %	41,54	13,34	-0,01
Net Avail. Pour la marge commune %	41,54	13,34	-0,01
Marge nette normalisée %	11,87	17,48	13,12
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	3,78	54,22
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	7,71	61,12
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,48	0,39
Rotation des actifs corporels	-	36,28	40,44
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	10,86	11,34
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,33	1,09	0,82
Quick Ratio	1,29	0,9	0,76
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,22	0,49	0,26
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	33,7	32,2
Délais de paiement des fournisseurs	-	12,94	14,93
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	119,55	138,83	273,48
Dette totale / Capital total	54,45	58,13	73,22
Dette à long terme / Capitaux propres	92,49	120,61	230,28
Dette à long terme / Capital total	42,13	50,5	61,66
Dette totale / Total de l'actif	64	66,22	79,09
EBIT / Charges d'intérêt	4,17	4,96	3,06
EBITDA / Charges d'intérêt	5,89	7,15	4,21
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	5,72	7,14	4,21
Dette totale / EBITDA	2,86	2,93	4,48
Dette nette / EBITDA	0,77	2,13	3,44
Dette totale / (EBITDA - Capex)	2,94	2,93	4,49
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,79	2,13	3,45
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	73,37	94,68
Résultat brut, Croissance 1 an	-	80,22	100,36
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	119,69	101,23
EBITA, 1 an Croissance en %	-	118,77	101,92
EBIT, 1 an Croissance %	-	109,21	110,58
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-44,6	-100,23
Résultat net, Croissance 1 an	-	-44,32	-100,15
Résultat net normalisé sur 1 an	-	155,26	46,16
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-50,98	-100,16
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	127,9	68,37
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-3,97	156,46
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	101,23	152,39
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-5,38 k	327,46
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	88,74	56,37
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	246,38	41,83
CAPEX, Croissance 1 an	-	-85,06	-17,05
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	2,69 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	1,44 k
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	83,72
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	90,02
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	110,26
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	110,18
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	109,9
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	-96,43
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	-97,08
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	93,16
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-97,24
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	95,88
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	56,93
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	125,36
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	1,4 k
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	71,79
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	121,64
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-64,8