Flux de Trésorerie Being AI Limited

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NZECHE0001S8

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29/05	Being AI Limited publie ses résultats annuels pour l'exercice clos au 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: BEING AI LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2023	2024	2025	2026
Chiffre d'affaires	43,77 M	40,41 M	40,99 M	-
Autres recettes, total	-	-	-	5 k
Total Chiffre d'affaires	43,77 M	40,41 M	40,99 M	5 k
Coût des marchandises vendues, total	35,94 M	32,19 M	31,86 M	-
Résultat Brut	7,83 M	8,22 M	9,13 M	5 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	4,07 M	3,56 M	8,12 M	-163 k
Rémunération à base d'actions (IS)	-	1,69 M	-	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	976 k	1,06 M	1,02 M	-
Autres dépenses de fonctionnement	1,35 M	1,69 M	3,56 M	1,64 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	6,39 M	8 M	12,71 M	1,48 M
Résultat d'Exploitation	1,44 M	212 k	-3,58 M	-1,48 M
Intérêts payés, total	-758 k	-616 k	-1,47 M	-45 k
Intérêts perçus et revenus des placements	78 k	98 k	75 k	-
Charges d'intérêt nettes	-680 k	-518 k	-1,39 M	-45 k
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-	-	-125 k	-
Autres produits non opérationnels	-	-67 k	-1,1 M	-
EBT, hors éléments non courants	755 k	-373 k	-6,2 M	-1,52 M
Dépréciation du goodwill	-	-	-6,46 M	-
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-124 k	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	1,13 M	1 k	806 k	-
EBT, elements non courants inclus	1,89 M	-372 k	-11,98 M	-1,52 M
Charge d'impôt	168 k	697 k	-463 k	30 k
Résultat des activités poursuivies	1,72 M	-1,07 M	-11,52 M	-1,55 M
Résultat des activités abandonnées	-	-	-	8,56 M
Résultat net part du groupe	1,72 M	-1,07 M	-11,52 M	7 M
Résultat net	1,72 M	-1,07 M	-11,52 M	7 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	1,72 M	-1,07 M	-11,52 M	7 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	1,72 M	-1,07 M	-11,52 M	-1,55 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,02	-0,01	-0,06	0,04
BPA de base - Activités poursuivies	0,02	-0,01	-0,06	-0,01
Moyenne pondérée des actions en circulation	100 M	101 M	187 M	175 M
Bénéfice net par action - dilué	0,02	-0,01	-0,06	0,04
BPA dilué - Activités poursuivies	0,02	-0,01	-0,06	-0,01
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	100 M	101 M	187 M	175 M
BPA de base normalisé	0	-0	-0,02	-0,01
BPA dilué normalisé	0	-0	-0,02	-0,01
Ratio de distribution	-	-68,66	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	2,07 M	785 k	-3,1 M	-1,34 M
EBITA	1,76 M	539 k	-3,37 M	-1,39 M
EBIT	1,44 M	212 k	-3,58 M	-1,48 M
EBITDAR	2,69 M	968 k	-2,88 M	-
Taux d’imposition effectif (%)	8,9	-187,37	3,86	-1,97
Impôts intérieurs courants	242 k	686 k	-47 k	-
Total des impôts courants	242 k	686 k	-47 k	-
Impôts intérieurs différés	-74 k	11 k	-416 k	30 k
Total des impôts différés	-74 k	11 k	-416 k	30 k
Résultat net normalisé	472 k	-233 k	-3,88 M	-951 k
Intérêts sur la dette à long terme	103 k	146 k	451 k	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Charges locatives nettes, total	617 k	183 k	214 k	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	82,78 k	137 k	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	100 k	77,33 k	-
Rémunération à base d'actions, frais de vente et d'administration (total)	-	-	381 k	-152 k
Rémunération payée en actions, autres (total)	-	1,69 M	11 k	-4 k
Total des rémunérations fondées sur des actions	-	1,69 M	392 k	-156 k

Période Fiscale: Mars	2023	2024	2025	2026
Actifs
Trésorerie et équivalents	3,48 M	2,22 M	410 k	89 k
Total des liquidités et VMP	3,48 M	2,22 M	410 k	89 k
Créances clients, total	5,43 M	3,99 M	3,89 M	-
Autres créances	102 k	13 k	-	10 k
Total des créances	5,53 M	4 M	3,89 M	10 k
Stocks	6,31 M	1,22 M	511 k	-
Dépenses payées d'avance	46 k	55 k	117 k	24 k
Autres actifs à court terme, total	1 k	-	463 k	22 k
Total de l'actif circulant	15,37 M	7,49 M	5,39 M	145 k
Immobilisations corporelles brutes	7,79 M	13,18 M	11,28 M	-
Amortissements cumulés	-1,77 M	-2,5 M	-2,64 M	-
Immobilisations corporelles nettes	6,02 M	10,67 M	8,63 M	-
Investissements à long terme	-	22 k	502 k	-
Goodwill	4,61 M	15,58 M	4,11 M	-
Autres immobilisations incorporelles, total	1,69 M	1,4 M	1,47 M	-
Actifs d'impôts différés à long terme	162 k	151 k	567 k	-
Autres actifs à long terme, total	-	2 M	900 k	-
Total des actifs	27,86 M	37,31 M	21,58 M	145 k
Passifs
Comptes à payer, total	11,42 M	3,25 M	4,02 M	112 k
Charges à payer, total	1,97 M	2,47 M	1,65 M	173 k
Part à court terme de la dette à long terme	1,32 M	5,9 M	3,81 M	-
Part à court terme des contrats de location	424 k	450 k	285 k	-
Impôts sur le revenu à payer	-	656 k	12 k	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	680 k	698 k	13 k	-
Autres passifs à court terme	526 k	6,67 M	190 k	-
Total du passif circulant	16,34 M	20,09 M	9,98 M	285 k
Dette à long terme	3,2 M	151 k	12,51 M	-
Contrats de location à long terme	2,72 M	7,62 M	6,08 M	-
Autres passifs non courants	-	5,6 M	-	-
Total du passif	22,26 M	33,47 M	28,56 M	285 k
Actions ordinaires, total	3,94 M	6,63 M	6,92 M	6,92 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	1,65 M	-2,79 M	-14,3 M	-7,06 M
Résultat global et autres	-	-	392 k	-
Total des fonds propres ordinaires	5,6 M	3,84 M	-6,99 M	-140 k
Total des capitaux propres	5,6 M	3,84 M	-6,99 M	-140 k
Total du passif et des capitaux propres	27,86 M	37,31 M	21,58 M	145 k
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	100 M	187 M	187 M	175 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	100 M	187 M	187 M	175 M
Actif net par action	0,06	0,02	-0,04	-0
Actif corporel net	-705 k	-13,14 M	-12,57 M	-140 k
Actif corporel net par action	-0,01	-0,07	-0,07	-0
Total de la dette	7,66 M	14,12 M	22,68 M	0
Dette nette	4,18 M	11,91 M	22,27 M	-89 k
Dette relative aux contrats de location	4,94 M	1,46 M	1,71 M	-
Code comptable - Valorisation des stocks	-	6	6	6
Stocks de produits finis, total	6,31 M	1,22 M	511 k	-
Bâtiments, total	2,56 M	2,56 M	2,58 M	-
Machines, total	1,57 M	1,6 M	1,75 M	-

Période Fiscale: Mars	2023	2024	2025	2026
Résultat net	1,72 M	-1,07 M	-11,52 M	7 M
Dépréciation et amortissement - CF	648 k	737 k	817 k	275 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	328 k	327 k	208 k	87 k
Amortissements et dépréciations, Total	976 k	1,06 M	1,02 M	362 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-1,13 M	-1 k	-806 k	-7,26 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	124 k	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	6,46 M	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-	-	125 k	-
Rémunération à base d'actions (CF)	-	1,69 M	392 k	-155 k
Autres activités d'exploitation, total	600 k	530 k	2,08 M	736 k
Variation des créances	-592 k	1,42 M	-416 k	4,42 M
Variation des stocks	866 k	5,09 M	706 k	511 k
Variation des dettes fournisseurs	2,61 M	-1,51 M	-7,22 M	-5,59 M
Variation de l'impôt sur le revenu	-	758 k	-644 k	-12 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	111 k	-6,54 M	6,43 M	-833 k
Flux de trésorerie d'exploitation	5,16 M	1,44 M	-3,26 M	-822 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-217 k	-69 k	-199 k	-6 k
Vente d'immobilisations corporelles	5,97 M	36 k	22 k	-
Acquisitions en espèces	-	21 k	-200 k	-
cession totale ou partielle d'une activité	-	-	-176 k	-84 k
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-7 k	-76 k	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-227 k	-
Autres activités d'investissement, total	77 k	-1,77 M	75 k	1 k
Flux de trésorerie d'investissement	5,83 M	-1,78 M	-781 k	-89 k
Dette à long terme émise, total	5,03 M	8,3 M	29,38 M	5,09 M
Total de la dette émise	5,03 M	8,3 M	29,38 M	5,09 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-13,25 M	-7,96 M	-19,45 M	-4,08 M
Total de la dette remboursée	-13,25 M	-7,96 M	-19,45 M	-4,08 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	342 k	-
Dividendes ordinaires payés	-	-734 k	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-734 k	-	-
Autres activités de financement, total	-758 k	-519 k	-8,04 M	-420 k
Flux de trésorerie de financement	-8,98 M	-919 k	2,24 M	590 k
Variation nette de la trésorerie	2,01 M	-1,27 M	-1,8 M	-321 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	758 k	519 k	1,43 M	420 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	243 k	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	8,19 M	-9,59 M	-1,42 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	8,58 M	-8,67 M	-1,4 M
Variation du fonds de roulement net	-	-5,76 M	7,57 M	672 k
Dette nette émise (remboursée)	-8,22 M	334 k	9,93 M	1,01 M

Période Fiscale: Mars	2023	2024	2025	2026
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	0,41	-7,6	-8,5
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	0,85	-13,3	-11,87
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	-22,64	732,87	43,55
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	-22,64	732,87	43,55
Analyse des marges
Marge brute %	17,88	20,33	22,27	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	9,29	8,8	19,81	-3,26 k
Marge d’EBITDA %	4,73	1,94	-7,55	-26,76 k
Marge EBITA %	4,03	1,33	-8,23	-27,8 k
Marge d'EBIT %	3,28	0,52	-8,74	-29,54 k
Marge des activités poursuivies %	3,93	-2,65	-28,1	-31,04 k
Marge nette %	3,93	-2,65	-28,1	140 k
Net Avail. Pour la marge commune %	3,93	-2,65	-28,1	-31,04 k
Marge nette normalisée %	1,08	-0,58	-9,45	-19,02 k
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	20,28	-23,38	-28,46 k
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	21,23	-21,15	-27,9 k
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	1,24	1,39	0
Rotation des actifs corporels	-	4,84	4,25	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	8,58	10,41	-
Rotation des stocks (stock moyen)	-	8,56	36,88	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,94	0,37	0,54	0,51
Quick Ratio	0,55	0,31	0,43	0,35
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,32	0,07	-0,33	-2,88
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	42,64	35,07	-
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	42,78	9,9	-
Délais de paiement des fournisseurs	-	99,03	42,56	-
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-13,61	2,41	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	136,95	367,28	-324,56	-
Dette totale / Capital total	57,8	78,6	144,53	-
Dette à long terme / Capitaux propres	105,82	202,21	-265,94	-
Dette à long terme / Capital total	44,66	43,27	118,43	-
Dette totale / Total de l'actif	79,91	89,7	132,39	196,55
EBIT / Charges d'intérêt	1,89	0,34	-2,44	-32,82
EBITDA / Charges d'intérêt	3,18	2,07	-1,74	-24,78
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	2,89	1,96	-1,88	-24,91
Dette totale / EBITDA	3,18	11,07	-8,87	-
Dette nette / EBITDA	1,74	9,33	-8,71	0,08
Dette totale / (EBITDA - Capex)	3,49	11,7	-8,23	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	1,91	9,86	-8,08	0,08
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	-7,68	1,45	-98,35
Résultat brut, Croissance 1 an	-	4,97	11,1	-98,35
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-62,1	-494,02	-72,86
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-69,43	-724,63	-73,3
EBIT, 1 an Croissance %	-	-85,23	-1,78 k	-72,72
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-162,19	977,36	-71,32
Résultat net, Croissance 1 an	-	-162,19	977,36	-160,81
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-149,4	1,57 k	-71,89
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-161,75	481,59	-71,45
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-26,56	-2,41	-
Stocks, Croissance 1 an	-	-80,71	-58,01	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	77,11	-19,12	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	33,94	-42,18	-99,33
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	1,76 k	-4,3	-98,89
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	-31,3	-281,74	-98
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-72,12	-326,91	-74,81
CAPEX, Croissance 1 an	-	-68,2	188,41	-96,98
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-216,99	-85,5
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-201,04	-85,78
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-3,23	-98,89
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	7,99	-97,53
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	22,29	30,47
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	38,32	60,44
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	57,97	163,33
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	158,84	20,49
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	158,84	155,97
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	186,56	102,27
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	89,5	-8,72
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-15,34	-
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-71,54	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	19,69	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	-11,99	-93,77
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	322,27	-89,68
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	11,74	-80,92
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-20,46	-24,39
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-4,24	-70,51
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-58,32
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-59,67
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-95,15
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-91,39
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-13,55
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-7,62
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	0,97
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-3,35
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	59,72
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	26,32
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	-19,87
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	-82,67
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-41,66
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-70,75
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-45,78
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-69,76