Flux de Trésorerie Barbara Bui SA

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BUI

FR0000062788

Habillement et accessoires

Marché Fermé - Euronext Paris Autres places de cotation 17:55:00 10/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
3,800 ^EUR	0,00%		0,00%	-15,18%

06/05	Barbara Bui poursuit sa croissance grâce au "retail', le titre progresse
30/04	Barbara Bui SA publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: BARBARA BUI SA

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	9,27 M	10,92 M	12,01 M	12,38 M	12,33 M
Total Chiffre d'affaires	9,27 M	10,92 M	12,01 M	12,38 M	12,33 M
Coût des marchandises vendues, total	2,8 M	3,44 M	3,37 M	3,15 M	2,65 M
Résultat Brut	6,47 M	7,48 M	8,64 M	9,23 M	9,68 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	7,71 M	8,95 M	9,49 M	9,66 M	9,98 M
Autres dépenses de fonctionnement	-256 k	-2,35 M	-233 k	-303 k	147 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	7,45 M	6,6 M	9,26 M	9,36 M	10,13 M
Résultat d'Exploitation	-988 k	880 k	-617 k	-122 k	-449 k
Intérêts payés, total	-63 k	-157 k	-123 k	-77 k	-135 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	-
Charges d'intérêt nettes	-63 k	-157 k	-123 k	-77 k	-135 k
Gains (pertes) de change	557 k	396 k	-269 k	473 k	-840 k
Autres produits non opérationnels	3 k	14 k	-22 k	-29 k	0
EBT, hors éléments non courants	-491 k	1,13 M	-1,03 M	245 k	-1,42 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	5 k	-	-	-	-
Règlements judiciaires	50 k	-86 k	34 k	-44 k	-
EBT, elements non courants inclus	-436 k	1,05 M	-997 k	201 k	-1,42 M
Charge d'impôt	12 k	-41 k	-65 k	-45 k	531 k
Résultat des activités poursuivies	-448 k	1,09 M	-932 k	246 k	-1,96 M
Résultat net part du groupe	-448 k	1,09 M	-932 k	246 k	-1,96 M
Résultat net	-448 k	1,09 M	-932 k	246 k	-1,96 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-448 k	1,09 M	-932 k	246 k	-1,96 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-448 k	1,09 M	-932 k	246 k	-1,96 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,68	1,65	-1,41	0,37	-2,96
BPA de base - Activités poursuivies	-0,68	1,65	-1,41	0,37	-2,96
Moyenne pondérée des actions en circulation	660 k	660 k	660 k	665 k	660 k
Bénéfice net par action - dilué	-0,68	1,65	-1,41	0,37	-2,96
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,68	1,65	-1,41	0,37	-2,96
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	660 k	660 k	660 k	665 k	660 k
BPA de base normalisé	-0,47	1,07	-0,98	0,23	-1,35
BPA dilué normalisé	-0,47	1,07	-0,98	0,23	-1,35
Éléments supplémentaires
EBITDA	-793 k	1,09 M	-407 k	89 k	-241 k
EBITA	-988 k	880 k	-617 k	-122 k	-449 k
EBIT	-988 k	880 k	-617 k	-122 k	-449 k
Taux d’imposition effectif (%)	-2,75	-3,92	6,52	-22,39	-37,29
Total des impôts différés	-10 k	-55 k	-98 k	-63 k	14 k
Résultat net normalisé	-307 k	708 k	-644 k	153 k	-890 k
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	-	135 k
Provisions de pension	2 k	46 k	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	6,48 M	7,66 M	7,96 M	8,27 M	8,69 M
Dépenses générales et administratives	1,23 M	1,28 M	1,54 M	1,39 M	1,29 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,93 M	993 k	1,17 M	1,82 M	1,18 M
Total des liquidités et VMP	1,93 M	993 k	1,17 M	1,82 M	1,18 M
Créances clients, total	375 k	602 k	706 k	733 k	498 k
Autres créances	633 k	3,45 M	497 k	620 k	522 k
Total des créances	1,01 M	4,05 M	1,2 M	1,35 M	1,02 M
Stocks	1,42 M	1,3 M	1,93 M	2,08 M	2,32 M
Dépenses payées d'avance	469 k	504 k	441 k	527 k	640 k
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	-	-1 k
Total de l'actif circulant	4,83 M	6,85 M	4,74 M	5,78 M	5,16 M
Immobilisations corporelles brutes	11,12 M	15,88 M	15,52 M	15,55 M	9,94 M
Amortissements cumulés	-8,26 M	-10,09 M	-11,4 M	-13,47 M	-5,76 M
Immobilisations corporelles nettes	2,85 M	5,79 M	4,12 M	2,09 M	4,18 M
Investissements à long terme	-	-	-	-	-
Goodwill	0	0	0	0	0
Autres immobilisations incorporelles, total	59 k	39 k	152 k	160 k	137 k
Actifs d'impôts différés à long terme	77 k	96 k	144 k	113 k	89 k
Autres actifs à long terme, total	707 k	735 k	758 k	876 k	884 k
Total des actifs	8,52 M	13,51 M	9,91 M	9,02 M	10,45 M
Passifs
Comptes à payer, total	1,98 M	2,64 M	1,95 M	2,24 M	2,28 M
Charges à payer, total	796 k	627 k	707 k	1,23 M	1,21 M
Emprunts à court terme	-	-	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	8 k	1,14 M	1,62 M	45 k	44 k
Impôts sur le revenu à payer	73 k	604 k	173 k	754 k	720 k
Revenus collectés avant livraison du produit/service	229 k	262 k	168 k	154 k	101 k
Autres passifs à court terme	522 k	2 M	1,91 M	600 k	2,03 M
Total du passif circulant	3,61 M	7,28 M	6,53 M	5,02 M	6,39 M
Dette à long terme	2,43 M	1,42 M	817 k	2,14 M	2,14 M
Contrats de location à long terme	927 k	2,54 M	1,02 M	452 k	1,7 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	130 k	176 k	148 k	163 k	129 k
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	-	-
Autres passifs non courants	-	-3 k	-	-	-
Total du passif	7,09 M	11,42 M	8,51 M	7,78 M	10,37 M
Actions ordinaires, total	1,08 M	1,08 M	1,08 M	1,08 M	1,08 M
Primes d'émissions d'actions	4,65 M	4,65 M	4,65 M	4,65 M	4,65 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-448 k	1,09 M	-932 k	246 k	-1,96 M
Résultat global et autres	-3,85 M	-4,72 M	-3,39 M	-4,74 M	-3,69 M
Total des fonds propres ordinaires	1,43 M	2,09 M	1,4 M	1,24 M	80 k
Total des capitaux propres	1,43 M	2,09 M	1,4 M	1,24 M	80 k
Total du passif et des capitaux propres	8,52 M	13,51 M	9,91 M	9,02 M	10,45 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	660 k	660 k	660 k	660 k	660 k
ECS Total des actions ordinaires en circulation	660 k	660 k	660 k	660 k	660 k
Actif net par action	2,16	3,17	2,12	1,88	0,12
Actif corporel net	1,37 M	2,05 M	1,25 M	1,08 M	-57 k
Actif corporel net par action	2,07	3,11	1,89	1,63	-0,09
Total de la dette	3,36 M	5,1 M	3,46 M	2,64 M	3,89 M
Dette nette	1,44 M	4,11 M	2,29 M	817 k	2,71 M
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	675 k	320 k	489 k	470 k	679 k
Stocks de produits finis, total	1,94 M	2,03 M	2,34 M	2,9 M	2,66 M
Employés à temps plein	60	61	65	61	56
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	664 k	481 k	373 k	267 k	259 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-448 k	1,09 M	-932 k	246 k	-1,96 M
Dépréciation et amortissement - CF	1,82 M	2,07 M	2,21 M	2,07 M	2,09 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	1,82 M	2,07 M	2,21 M	2,07 M	2,09 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	25 k	20 k	57 k	71 k	96 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-1,58 M	-1,84 M	-2,11 M	-1,78 M	-1,56 M
Variation des créances	920 k	-227 k	-104 k	-27 k	235 k
Variation des stocks	298 k	123 k	-633 k	-152 k	-239 k
Variation des dettes fournisseurs	-931 k	664 k	-690 k	287 k	42 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	2,06 M	-2,47 M	2,49 M	839 k	-67 k
Flux de trésorerie d'exploitation	2,16 M	-572 k	278 k	1,55 M	-1,36 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-911 k	-64 k	-314 k	-233 k	-106 k
Vente d'immobilisations corporelles	305 k	-	97 k	-	18 k
Acquisitions en espèces	5 k	-	-	-	-
cession totale ou partielle d'une activité	-	-	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-1 k	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-601 k	-64 k	-218 k	-233 k	-88 k
Dette à long terme émise, total	180 k	524 k	477 k	78 k	17 k
Total de la dette émise	180 k	524 k	477 k	78 k	17 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-64 k	-401 k	-604 k	-326 k	-15 k
Total de la dette remboursée	-64 k	-401 k	-604 k	-326 k	-15 k
Autres activités de financement, total	-	-	-1 k	-	-
Flux de trésorerie de financement	116 k	123 k	-128 k	-248 k	2 k
Ajustements des taux de change	-786 k	-424 k	244 k	-416 k	807 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	1 k	1 k	-	1 k	-
Variation nette de la trésorerie	890 k	-936 k	176 k	651 k	-642 k
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	1,12 M	2,06 M	2,54 M	1,46 M	3,06 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	1,16 M	2,16 M	2,61 M	1,51 M	3,15 M
Variation du fonds de roulement net	-837 k	415 k	-1,05 M	318 k	-1,35 M
Dette nette émise (remboursée)	116 k	123 k	-127 k	-248 k	2 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-5,93	4,99	-3,29	-0,81	-2,88
Rentabilité du capital total (ROTC)	-11,06	9,18	-6,4	-1,75	-7,15
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-21,91	61,8	-53,35	18,64	-296,66
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-21,91	61,8	-53,35	18,64	-296,66
Analyse des marges
Marge brute %	69,76	68,53	71,95	74,58	78,52
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	83,18	81,95	79,02	78,01	80,97
Marge d’EBITDA %	-8,56	10	-3,39	0,72	-1,95
Marge EBITA %	-10,66	8,06	-5,14	-0,99	-3,64
Marge d'EBIT %	-10,66	8,06	-5,14	-0,99	-3,64
Marge des activités poursuivies %	-4,83	9,97	-7,76	1,99	-15,86
Marge nette %	-4,83	9,97	-7,76	1,99	-15,86
Net Avail. Pour la marge commune %	-4,83	9,97	-7,76	1,99	-15,86
Marge nette normalisée %	-3,31	6,49	-5,37	1,24	-7,22
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	12,04	18,88	21,11	11,8	24,85
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	12,47	19,78	21,75	12,19	25,54
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,89	0,99	1,03	1,31	1,27
Rotation des actifs corporels	2,69	2,53	2,42	3,99	3,93
Rotation des créances (moyenne des créances)	11,1	22,35	18,36	17,21	20,03
Rotation des stocks (stock moyen)	1,76	2,53	2,09	1,57	1,2
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,34	0,94	0,73	1,15	0,81
Quick Ratio	0,81	0,69	0,36	0,63	0,34
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,6	-0,08	0,04	0,31	-0,21
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	32,88	16,33	19,88	21,27	18,22
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	207,37	144,36	174,81	233,23	303,45
Délais de paiement des fournisseurs	358,69	254,74	209,63	232,52	285,86
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-118,44	-94,04	-14,95	21,97	35,82
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	235,64	243,81	246,61	213	4,86 k
Dette totale / Capital total	70,21	70,91	71,15	68,05	97,99
Dette à long terme / Capitaux propres	235,08	189,54	131,19	209,37	4,81 k
Dette à long terme / Capital total	70,04	55,13	37,85	66,89	96,88
Dette totale / Total de l'actif	83,24	84,51	85,87	86,27	99,23
EBIT / Charges d'intérêt	-15,68	5,61	-5,02	-1,58	-3,33
EBITDA / Charges d'intérêt	13,24	18,78	12,92	25,25	12,13
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-1,22	18,37	10,37	22,22	11,35
Dette totale / EBITDA	4,03	1,73	2,17	1,36	2,38
Dette nette / EBITDA	1,72	1,39	1,44	0,42	1,66
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-43,7	1,77	2,71	1,54	2,54
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-18,64	1,43	1,79	0,48	1,77
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	26,83	17,78	10	3,11	-0,44
Résultat brut, Croissance 1 an	64,53	15,7	15,49	6,88	4,83
EBITDA, 1 an Croissance en %	-75,91	-237,7	-137,27	-121,45	-224,23
EBITA, 1 an Croissance en %	-70,17	-189,07	-170,11	-80,23	268,03
EBIT, 1 an Croissance %	-70,17	-189,07	-170,11	-80,23	268,03
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-87,93	-342,86	-185,66	-126,39	-894,72
Résultat net, Croissance 1 an	-87,93	-342,86	-185,66	-126,39	-894,72
Résultat net normalisé sur 1 an	-86,71	-330,75	-191	-123,76	-681,22
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-87,95	-342,86	-185,66	-126,2	-900,72
Créances clients, Croissance sur 1 an	-71,04	60,53	17,28	3,82	-32,06
Stocks, Croissance 1 an	-19,44	-8,73	48,8	7,88	11,48
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-29,55	103,16	-28,94	-49,32	100,48
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-30,81	58,51	-26,61	-9,04	15,89
Actif corporel net, Croissance 1 an	-47,02	50,04	-39,19	-13,69	-105,29
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-46,36	46,57	-33,06	-11,63	-93,54
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-177,78	-126,48	-148,6	456,47	-188,11
CAPEX, Croissance 1 an	-61,77	-92,97	390,62	-25,8	-54,51
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-137,9	-466,79	965,9	208,03	-952,59
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-140,07	-513,21	677,49	173,82	-1,11 k
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-9,53	22,22	13,82	6,5	1,32
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-6,69	37,97	15,6	11,1	5,85
EBITDA, 2 ans CAGR %	-44,48	-42,41	-28,36	-71,45	-23,79
EBITA, 2 ans CAGR %	-39,35	-48,45	-20,98	-62,77	-14,69
EBIT, 2 ans CAGR %	-39,35	-48,45	-20,98	-62,77	-14,69
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-27,82	-45,86	44,23	-52,45	44,83
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-27,82	-45,86	44,23	-52,45	44,83
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-56,69	-44,62	44,91	-53,5	17,52
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-27,02	-45,9	44,23	-52,63	44,83
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-50,77	-31,82	37,21	10,35	-16,01
Stocks, CAGR sur 2 ans	-25,5	-14,25	16,54	26,7	9,66
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-2,56	19,63	20,15	-39,99	0,8
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-19,6	4,73	7,85	-18,3	2,67
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-51,25	-10,84	-4,48	-27,55	-78,64
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-50,58	-11,33	-0,95	-23,09	-76,1
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	7,79	-54,62	-64,12	64,46	121,42
CAPEX, CAGR sur 2 ans	97,73	-83,61	-41,29	90,8	-41,9
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-2,81	-16,34	112,43	147,88	154,11
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-4,13	-13,48	123,6	111,97	138,96
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-12,72	-1,21	18,01	10,13	4,13
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-11,55	0,25	30,03	12,61	8,97
EBITDA, 3 ans CAGR %	-31,75	-24,85	-50,18	-51,76	-39,57
EBITA, 3 ans CAGR %	-29,43	-31,06	-42,89	-50,2	-20,09
EBIT, 3 ans CAGR %	-29,43	-31,06	-42,89	-50,2	-20,09
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-44,84	8,15	-36,91	-18,11	21,57
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-44,84	8,15	-36,91	-18,11	21,57
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-41,83	-24,36	-34,65	-20,68	7,92
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-44,43	8,96	-36,94	-18,32	21,57
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-30,44	-26,99	-18,31	25,03	-6,13
Stocks, CAGR sur 3 ans	-15,03	-20,28	3,04	13,58	21,41
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	31,99	24,48	0,57	-9,89	-10,29
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-6,68	0,81	-6,98	1,9	-8,2
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-41,14	-29,09	-21,52	-7,66	-69,72
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-40,66	-29	-19,26	-4,65	-66,31
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	38,44	-32,49	-53,57	-10,53	33,57
CAPEX, CAGR sur 3 ans	124,98	-35	-49,11	-36,52	18,32
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-0,96	20,37	-4,86	37,53	134,41
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	0,72	19,75	-3,24	42,43	110,82
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-13,12	-4,39	-2,94	1,8	11,02
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-10,16	-4,13	-1,56	4,45	19,76
EBITDA, 5 ans CAGR %	-17,64	-7,93	-30,41	-48,97	-40,72
EBITA, 5 ans CAGR %	-17,86	-14,88	-26,16	-46,12	-32,95
EBIT, 5 ans CAGR %	-17,86	-14,88	-26,16	-46,12	-32,95
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-2,37	-14,92	-18,98	-22,14	-12,04
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-2,37	-14,92	-18,98	-22,14	-12,04
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-27,69	-18,39	-16,2	-37,74	-17,36
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-1,93	-14,55	-18,62	-21,92	-12,06
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-28,9	-15,13	-8,72	-13,88	-17,4
Stocks, CAGR sur 5 ans	-8,19	-10,88	-3,58	-4,05	5,64
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-1,19	14,85	27,12	-7,03	0,66
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-6,86	6,06	-1,12	-7,32	-3,23
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-25,69	-14,04	-28,56	-28,48	-53,36
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-25,18	-14,4	-27,17	-26,69	-50,39
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	0,27	-22,05	-19,34	-3,61	-13,27
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-10,91	-27,15	31,45	0	-46,34
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-15,84	17,11	17,15	4,34	0,8
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-14,86	19,29	18,23	3,73	1,77