Ratios Financiers Balea Estival 2002 SA Neptun

Actions

BLEA

ROBLEAACNOR5

Cours en clôture Bucharest S.E. 15/10/2024			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,5100 ^RON	-27,14%		-.--%	-

20/04	Balea Estival 2002 SA Neptun publie ses résultats pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI
17/09/25	Balea Estival 2002 SA Neptun publie ses résultats semestriels au 30 juin 2025	CI

88d91092bf5962.bXhaOoSGSgi3E9EGa3wqJcGcjEm2HoE7mrbwd5xfp-A.GBsNA86xez7ZJ5dXLyljRPn6-RzFUsp0z8y5Ba8UwqUfNR5S8fIzadRnpg

Données Financières Publiées: BALEA ESTIVAL 2002 SA NEPTUN

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (RON)	2022 (RON)	2023 (RON)	2024 (RON)	2025 (RON)
Chiffre d'affaires	-	639 k	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	-	639 k	-	-	-
Coût des marchandises vendues, total	10,43 k	109 k	395 k	13,9 k	14,1 k
Résultat Brut	-10,43 k	530 k	-395 k	-13,9 k	-14,1 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	-	169 k	199 k	53,29 k	36,12 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	58,36 k	53,49 k	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	20 k	-9,46 M	-40 k	35,12 k	1,66 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	78,36 k	-9,23 M	159 k	88,41 k	37,79 k
Résultat d'Exploitation	-88,8 k	9,76 M	-555 k	-102 k	-51,89 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	67,02 k	20,63 k	-
Charges d'intérêt nettes	-	-	67,02 k	20,63 k	-
EBT, hors éléments non courants	-88,8 k	9,76 M	-488 k	-81,68 k	-51,89 k
EBT, elements non courants inclus	-88,8 k	9,76 M	-488 k	-81,68 k	-51,89 k
Charge d'impôt	-	-	-	-	-
Résultat des activités poursuivies	-88,8 k	9,76 M	-488 k	-81,68 k	-51,89 k
Résultat net part du groupe	-88,8 k	9,76 M	-488 k	-81,68 k	-51,89 k
Résultat net	-88,8 k	9,76 M	-488 k	-81,68 k	-51,89 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-88,8 k	9,76 M	-488 k	-81,68 k	-51,89 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-88,8 k	9,76 M	-488 k	-81,68 k	-51,89 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,02	1,93	-0,1	-0,02	-0,01
BPA de base - Activités poursuivies	-0,02	1,93	-0,1	-0,02	-0,01
Moyenne pondérée des actions en circulation	5,05 M	5,05 M	5,05 M	5,05 M	5,05 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,02	1,93	-0,1	-0,02	-0,01
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,02	1,93	-0,1	-0,02	-0,01
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	5,05 M	5,05 M	5,05 M	5,05 M	5,05 M
BPA de base normalisé	-0,01	1,21	-0,06	-0,01	-0,01
BPA dilué normalisé	-0,01	1,21	-0,06	-0,01	-0,01
Éléments supplémentaires
EBITDA	-30,44 k	9,82 M	-501 k	-	-
EBITA	-88,8 k	9,76 M	-555 k	-102 k	-51,89 k
EBIT	-88,8 k	9,76 M	-555 k	-102 k	-51,89 k
Total des revenus (tels que rapportés)	-	14,59 M	65,18 k	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	-	-	-
Résultat net normalisé	-55,5 k	6,1 M	-305 k	-51,05 k	-32,43 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (RON)	2022 (RON)	2023 (RON)	2024 (RON)	2025 (RON)
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,79 k	13,91 M	3,76 M	1,91 M	46,41 k
Total des liquidités et VMP	1,79 k	13,91 M	3,76 M	1,91 M	46,41 k
Créances clients, total	622 k	710 k	10,15 M	11,78 M	13,57 M
Autres créances	-	-	-	3,18 k	-
Total des créances	622 k	710 k	10,15 M	11,79 M	13,57 M
Total de l'actif circulant	624 k	14,62 M	13,92 M	13,7 M	13,62 M
Immobilisations corporelles brutes	5,31 M	-	-	-	-
Amortissements cumulés	-1,15 M	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes	4,15 M	-	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	0	-	-	-	-
Total des actifs	4,78 M	14,62 M	13,92 M	13,7 M	13,62 M
Passifs
Comptes à payer, total	1,33 M	1,31 M	1,33 M	1,28 M	1,25 M
Charges à payer, total	1,74 k	6,08 k	1,28 k	1,89 k	2,05 k
Impôts sur le revenu à payer	53,48 k	133 k	-	-	-
Autres passifs à court terme	83,41 k	99,07 k	-	-	-
Total du passif circulant	1,47 M	1,54 M	1,33 M	1,28 M	1,25 M
Total du passif	1,47 M	1,54 M	1,33 M	1,28 M	1,25 M
Actions ordinaires, total	505 k	505 k	505 k	505 k	505 k
Bénéfices non distribués sur l'exercice	2,8 M	12,57 M	12,08 M	11,92 M	11,86 M
Résultat global et autres	-	-	-	-	-
Total des fonds propres ordinaires	3,31 M	13,07 M	12,58 M	12,42 M	12,37 M
Total des capitaux propres	3,31 M	13,07 M	12,58 M	12,42 M	12,37 M
Total du passif et des capitaux propres	4,78 M	14,62 M	13,92 M	13,7 M	13,62 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	5,05 M	5,05 M	5,05 M	5,05 M	5,05 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	5,05 M	5,05 M	5,05 M	5,05 M	5,05 M
Actif net par action	0,65	2,59	2,49	2,46	2,45
Actif corporel net	3,31 M	13,07 M	12,58 M	12,42 M	12,37 M
Actif corporel net par action	0,65	2,59	2,49	2,46	2,45
Total de la dette	0	0	0	0	0
Dette nette	-1,79 k	-13,91 M	-3,76 M	-1,91 M	-46,41 k
Code comptable - Valorisation des stocks	5	5	5	5	5
Terres possédées	3,88 M	-	-	-	-
Bâtiments, total	1,28 M	-	-	-	-
Machines, total	107 k	-	-	-	-
Employés à temps plein	1	1	1	1	1

Période Fiscale: Décembre	2021 (RON)	2022 (RON)	2023 (RON)	2024 (RON)	2025 (RON)
Résultat net	-	9,76 M	-488 k	-81,68 k	-51,89 k
Dépréciation et amortissement - CF	-	53,49 k	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	-	53,49 k	-	-	-
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	9,83 M	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-	307 k	7,93 k	1,24 k	-
Variation des créances	-	88,25 k	9,44 M	1,63 M	-1,79 M
Variation des dettes fournisseurs	-	73,69 k	-212 k	-1,85 M	-29,37 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-	20,12 M	8,75 M	-295 k	-1,87 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	2,14 M	-
Variation nette de la trésorerie	-	20,12 M	8,75 M	1,85 M	-1,87 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-154 k	-3,97 k	-619	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	6,14 M	-10 M	-1,75 M	-1,85 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	6,14 M	-10 M	-1,75 M	-1,85 M
Variation du fonds de roulement net	-30,43 k	14,56 k	9,66 M	1,69 M	1,82 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (RON)	2022 (RON)	2023 (RON)	2024 (RON)	2025 (RON)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-1,15	62,94	-2,43	-0,46	-0,24
Rentabilité du capital total (ROTC)	-1,66	74,53	-2,7	-0,51	-0,26
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-2,65	119,26	-3,8	-0,65	-0,42
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-2,65	119,26	-3,8	-0,65	-0,42
Analyse des marges
Marge brute %	-	83	-	-	-
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	-	26,41	-	-	-
Marge d’EBITDA %	-	1,54 k	-	-	-
Marge EBITA %	-	1,53 k	-	-	-
Marge d'EBIT %	-	1,53 k	-	-	-
Marge des activités poursuivies %	-	1,53 k	-	-	-
Marge nette %	-	1,53 k	-	-	-
Net Avail. Pour la marge commune %	-	1,53 k	-	-	-
Marge nette normalisée %	-	955,03	-	-	-
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	961,12	-	-	-
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	961,12	-	-	-
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,07	-	-	-
Rotation des actifs corporels	-	-	-	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	0,96	-	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,42	9,46	10,44	10,7	10,89
Quick Ratio	0,42	9,46	10,44	10,7	10,89
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-	13,02	6,57	-0,23	-1,49
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	380,47	-	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	46,67 k	4,43 k	1,22 k	34,36 k	32,7 k
Solvabilité à long terme
Dette totale / Total de l'actif	30,8	10,57	9,58	9,34	9,18
Dette nette / EBITDA	0,06	-1,42	7,51	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,06	-1,42	7,51	-	-
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	-	-	-	-
Résultat brut, Croissance 1 an	-62,71	-5,18 k	-174,49	-96,48	1,44
EBITDA, 1 an Croissance en %	-73,91	-32,36 k	-105,1	-	-
EBITA, 1 an Croissance en %	-49,27	-11,1 k	-105,68	-81,55	-49,28
EBIT, 1 an Croissance %	-49,27	-11,1 k	-105,68	-81,55	-49,28
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-49,27	-11,1 k	-104,99	-83,25	-36,47
Résultat net, Croissance 1 an	-49,27	-11,1 k	-104,99	-83,25	-36,47
Résultat net normalisé sur 1 an	-49,27	-11,1 k	-104,99	-83,25	-36,47
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-49,27	-11,1 k	-104,99	-83,25	-36,47
Créances clients, Croissance sur 1 an	0,3	14,19	1,33 k	16,05	15,15
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-1,39	-	-	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-1,17	205,97	-4,78	-1,54	-0,59
Actif corporel net, Croissance 1 an	-2,62	295,39	-3,73	-1,29	-0,42
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-2,62	295,39	-3,73	-1,29	-0,42
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-201 M	-56,49	-103,37	532,96
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	18,35 k	-262,86	-82,51	5,59
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	18,35 k	-262,86	-82,51	5,59
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-85,98	335,38	515,36	-83,81	-81,11
EBITDA, 2 ans CAGR %	-73,03	817,29	305,72	-	-
EBITA, 2 ans CAGR %	-50,35	646,89	149,9	-89,76	-69,41
EBIT, 2 ans CAGR %	-50,35	646,89	149,9	-89,76	-69,41
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-50,35	646,89	134,32	-90,85	-67,38
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-50,35	646,89	134,32	-90,85	-67,38
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-50,35	646,89	134,31	-90,85	-67,38
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-50,35	646,9	134,32	-90,86	-67,38
Créances clients, CAGR sur 2 ans	0,16	7,02	304,05	307,34	15,62
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-1,38	-	-	-	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-1,25	73,89	70,68	-3,18	-1,07
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-3,77	96,23	95,1	-2,52	-0,85
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-3,77	96,23	95,1	-2,52	-0,85
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	93,46 k	-87,89	-53,81
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	1,63 k	-46,62	-57,02
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	1,63 k	-46,62	-57,02
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	3,57	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-69,42	-0,02	141,7	10,04	-70,15
EBITDA, 3 ans CAGR %	-49,72	186,26	62,54	-	-
EBITA, 3 ans CAGR %	-21,14	200,41	46,87	4,84	-82,55
EBIT, 3 ans CAGR %	-21,14	200,41	46,87	4,84	-82,55
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-21,14	200,41	40,7	-2,75	-82,55
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-21,14	200,41	40,7	-2,75	-82,55
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-21,14	200,41	40,7	-2,75	-82,55
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-21,15	200,41	40,7	-2,75	-82,55
Créances clients, CAGR sur 3 ans	76,29	4,63	153,94	166,59	167,36
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-1,37	-	-	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	1,42	43,96	42,26	42,08	-2,32
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	0,99	54,13	54,76	55,46	-1,82
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	0,99	54,13	54,76	55,46	-1,82
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	613,89	-	2,99 k	-54,72
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	218,35	-	274,61	-33
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	218,35	-	274,61	-33
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	5,36	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-19,08	34,92	1,6	-51,73	-12,81
EBITDA, 5 ans CAGR %	-26,38	129,72	15,91	-	-
EBITA, 5 ans CAGR %	-16,39	114,84	25,09	-22,25	-21,59
EBIT, 5 ans CAGR %	-16,39	114,84	25,09	-22,25	-21,59
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-16,39	110,2	21,9	-25,68	-21,59
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-16,39	110,2	21,9	-25,68	-21,59
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-16,39	114,84	21,9	-25,68	-21,59
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-16,39	110,2	21,9	-25,68	-21,59
Créances clients, CAGR sur 5 ans	28,57	42,9	145,64	80,21	85,37
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-1,36	-	-	-	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	0,6	26,25	24,9	22,84	23,02
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	0,24	33,97	31,42	28,32	29,51
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	0,24	33,97	31,42	28,32	29,51
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	824,43	86,63	39,77	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	125,93	367,05	55,84	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	125,93	367,05	55,84	-