Ratios Financiers AUN CONSULTING, Inc.

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2459

JP3105310001

Publicité et marketing

Temps Différé Japan Exchange Autres places de cotation 07:03:56 07/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
163,00 ^JPY	0,00%		+0,62%	-28,51%

4de71569c8d594c6.b3zMACukyVyDfVrNoLuPgf1uLGubvODJqiT8RJkOKMg.HBC7eVPCgRXZNDGV98jWsM4gTy_r04zx8wmSC_tABb5eL4ZyfM-kGcQ5Yg

Données Financières Publiées: AUN CONSULTING, INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mai	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	1,03 Md	500 M	454 M	441 M	270 M
Total Chiffre d'affaires	1,03 Md	500 M	454 M	441 M	270 M
Coût des marchandises vendues, total	753 M	147 M	137 M	156 M	106 M
Résultat Brut	279 M	353 M	317 M	285 M	164 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	442 M	393 M	389 M	379 M	231 M
Provision pour créances douteuses	-	-	19 M	-1 M	-20 M
Autres dépenses de fonctionnement	-	-	-	-	38 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	442 M	393 M	408 M	378 M	249 M
Résultat d'Exploitation	-163 M	-40 M	-91 M	-93 M	-85 M
Intérêts payés, total	-	-5 M	-2 M	-3 M	-3 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	35 M	8 M	12 M	-
Charges d'intérêt nettes	-	30 M	6 M	9 M	-3 M
Gains (pertes) de change	5 M	8 M	5 M	8 M	-5 M
Autres produits non opérationnels	10 M	5 M	1 M	-12 M	-1 M
EBT, hors éléments non courants	-148 M	3 M	-79 M	-88 M	-94 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	37 M	9 M	-	-51 M	-21 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	2 M	-	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-1 M	-5 M	-3 M	-
Autres éléments non courants	4 M	-	-5 M	-1 M	-
EBT, elements non courants inclus	-107 M	13 M	-89 M	-143 M	-115 M
Charge d'impôt	3 M	9 M	-	-5 M	-
Résultat des activités poursuivies	-110 M	4 M	-89 M	-138 M	-115 M
Résultat net part du groupe	-110 M	4 M	-89 M	-138 M	-115 M
Résultat net	-110 M	4 M	-89 M	-138 M	-115 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-110 M	4 M	-89 M	-138 M	-115 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-110 M	4 M	-89 M	-138 M	-115 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-14,66	0,53	-11,86	-18,39	-15,33
BPA de base - Activités poursuivies	-14,66	0,53	-11,86	-18,39	-15,33
Moyenne pondérée des actions en circulation	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M
Bénéfice net par action - dilué	-14,66	0,53	-11,86	-18,39	-15,33
BPA dilué - Activités poursuivies	-14,66	0,53	-11,86	-18,39	-15,33
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M
BPA de base normalisé	-12,33	0,25	-6,58	-7,33	-7,83
BPA dilué normalisé	-12,33	0,25	-6,58	-7,33	-7,83
Éléments supplémentaires
EBITDA	-158 M	-37 M	-88 M	-92 M	-84 M
EBITA	-163 M	-40 M	-91 M	-93 M	-85 M
EBIT	-163 M	-40 M	-91 M	-93 M	-85 M
EBITDAR	-125 M	-22 M	-74 M	-84 M	-83 M
Taux d’imposition effectif (%)	-2,8	69,23	-	3,5	-
Résultat net normalisé	-92,5 M	1,88 M	-49,38 M	-55 M	-58,75 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	38 M	38 M	38 M	23 M	21 M
Charges locatives nettes, total	33 M	15 M	14 M	8 M	1 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	3,72 M	1,1 M	831 k	102 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	11,28 M	12,9 M	7,17 M	898 k

Période Fiscale: Mai	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	459 M	566 M	545 M	506 M	442 M
Total des liquidités et VMP	459 M	566 M	545 M	506 M	442 M
Créances clients, total	128 M	119 M	118 M	156 M	102 M
Total des créances	128 M	119 M	118 M	156 M	102 M
Stocks	31 M	86 M	78 M	83 M	44 M
Autres actifs à court terme, total	47 M	51 M	66 M	39 M	41 M
Total de l'actif circulant	665 M	822 M	807 M	784 M	629 M
Immobilisations corporelles nettes	57 M	-	-	-	-
Investissements à long terme	185 M	205 M	186 M	168 M	130 M
Autres immobilisations incorporelles, total	7 M	5 M	-	-	-
Prêts à long terme	-	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	2 M	2 M	-	1 M	1 M
Total des actifs	916 M	1,03 Md	993 M	953 M	760 M
Passifs
Comptes à payer, total	80 M	87 M	109 M	122 M	77 M
Charges à payer, total	23 M	21 M	20 M	24 M	14 M
Part à court terme de la dette à long terme	39 M	34 M	12 M	18 M	19 M
Impôts sur le revenu à payer	1 M	12 M	-	63 M	35 M
Autres passifs à court terme	31 M	39 M	34 M	27 M	62 M
Total du passif circulant	174 M	193 M	175 M	254 M	207 M
Dette à long terme	92 M	158 M	205 M	227 M	208 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	3 M	3 M	5 M	3 M
Autres passifs non courants	36 M	39 M	39 M	14 M	9 M
Total du passif	302 M	393 M	422 M	500 M	427 M
Actions ordinaires, total	341 M	341 M	100 M	100 M	100 M
Primes d'émissions d'actions	471 M	471 M	538 M	538 M	538 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-213 M	-209 M	-124 M	-262 M	-377 M
Résultat global et autres	15 M	38 M	57 M	77 M	72 M
Total des fonds propres ordinaires	614 M	641 M	571 M	453 M	333 M
Total des capitaux propres	614 M	641 M	571 M	453 M	333 M
Total du passif et des capitaux propres	916 M	1,03 Md	993 M	953 M	760 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M
Actif net par action	81,84	85,43	76,1	60,38	44,38
Actif corporel net	607 M	636 M	571 M	453 M	333 M
Actif corporel net par action	80,9	84,77	76,1	60,38	44,38
Total de la dette	131 M	192 M	217 M	245 M	227 M
Dette nette	-328 M	-374 M	-328 M	-261 M	-215 M
Dette relative aux contrats de location	264 M	120 M	112 M	64 M	8 M
Stocks - travaux en cours, total	-	1 M	1 M	-	-
Stocks de produits finis, total	30 M	85 M	77 M	83 M	44 M
Stocks - Autres	1 M	-	-	-	-
Employés à temps plein	72	65	60	49	23
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	2 M	3 M	22 M	3 M	-

Période Fiscale: Mai	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-107 M	13 M	-88 M	-143 M	-114 M
Dépréciation et amortissement - CF	5 M	3 M	3 M	1 M	1 M
Amortissements et dépréciations, Total	5 M	3 M	3 M	1 M	1 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-1 M	5 M	3 M	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-46 M	-35 M	-	-3 M	21 M
Autres activités d'exploitation, total	-5 M	2 M	0	9 M	1 M
Variation des créances	35 M	11 M	-15 M	-16 M	57 M
Variation des stocks	15 M	-	9 M	1 M	36 M
Variation des dettes fournisseurs	-51 M	7 M	23 M	11 M	-45 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-34 M	-21 M	-28 M	16 M	-4 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-188 M	-21 M	-91 M	-121 M	-47 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	9 M	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-2 M	-	-1 M	-3 M	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	60 M	8 M	22 M	29 M	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	43 M	23 M	7 M	13 M	1 M
Flux de trésorerie d'investissement	101 M	40 M	28 M	39 M	1 M
Dette à long terme émise, total	60 M	500 M	60 M	40 M	-
Total de la dette émise	60 M	500 M	60 M	40 M	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-51 M	-440 M	-35 M	-13 M	-16 M
Total de la dette remboursée	-51 M	-440 M	-35 M	-13 M	-16 M
Flux de trésorerie de financement	9 M	60 M	25 M	27 M	-16 M
Ajustements des taux de change	13 M	27 M	16 M	15 M	-
Ajustements divers des flux de trésorerie	2 M	1 M	1 M	1 M	-1 M
Variation nette de la trésorerie	-63 M	107 M	-21 M	-39 M	-63 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	5 M	2 M	3 M	3 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	3 M	-	-	-6 M	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-115 M	-51,12 M	-58,12 M	-5 M	-11 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-115 M	-48 M	-56,88 M	-3,12 M	-9,12 M
Variation du fonds de roulement net	16 M	26 M	2 M	-57 M	-43 M
Dette nette émise (remboursée)	9 M	60 M	25 M	27 M	-16 M

Période Fiscale: Mai	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-10,16	-2,56	-5,61	-5,97	-6,2
Rentabilité du capital total (ROTC)	-12,98	-3,17	-7,02	-7,82	-8,45
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-16,69	0,64	-14,69	-26,95	-29,26
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-16,69	0,64	-14,69	-26,95	-29,26
Analyse des marges
Marge brute %	27,03	70,6	69,82	64,63	60,74
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	42,83	78,6	85,68	85,94	85,56
Marge d’EBITDA %	-15,31	-7,4	-19,38	-20,86	-31,11
Marge EBITA %	-15,79	-8	-20,04	-21,09	-31,48
Marge d'EBIT %	-15,79	-8	-20,04	-21,09	-31,48
Marge des activités poursuivies %	-10,66	0,8	-19,6	-31,29	-42,59
Marge nette %	-10,66	0,8	-19,6	-31,29	-42,59
Net Avail. Pour la marge commune %	-10,66	0,8	-19,6	-31,29	-42,59
Marge nette normalisée %	-8,96	0,38	-10,88	-12,47	-21,76
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-11,13	-10,22	-12,8	-1,13	-4,07
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-11,13	-9,6	-12,53	-0,71	-3,38
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,03	0,51	0,45	0,45	0,32
Rotation des actifs corporels	16,12	-	-	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	7,27	4,05	3,83	3,22	2,09
Rotation des stocks (stock moyen)	20,35	2,51	1,67	1,94	1,67
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,82	4,26	4,61	3,09	3,04
Quick Ratio	3,37	3,55	3,79	2,61	2,63
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-1,08	-0,11	-0,52	-0,48	-0,23
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	50,22	90,16	95,27	113,7	174,39
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	17,93	145,26	218,47	188,87	218,66
Délais de paiement des fournisseurs	52,21	150,88	277,29	262,57	542,05
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	15,94	84,53	36,45	40	-149,01
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	21,34	29,95	38	54,08	68,17
Dette totale / Capital total	17,58	23,05	27,54	35,1	40,54
Dette à long terme / Capitaux propres	14,98	24,65	35,9	50,11	62,46
Dette à long terme / Capital total	12,35	18,97	26,02	32,52	37,14
Dette totale / Total de l'actif	32,97	38,01	42,5	52,47	56,18
EBIT / Charges d'intérêt	-	-8	-45,5	-31	-28,33
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-7,4	-44	-30,67	-28
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-7,4	-44	-30,67	-28
Dette totale / EBITDA	-0,83	-5,19	-2,47	-2,66	-2,7
Dette nette / EBITDA	2,08	10,11	3,73	2,84	2,56
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,83	-5,19	-2,47	-2,66	-2,7
Dette nette / (EBITDA - Capex)	2,08	10,11	3,73	2,84	2,56
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-46,45	-51,55	-9,2	-2,86	-38,78
Résultat brut, Croissance 1 an	-48,9	26,52	-10,2	-10,09	-42,46
EBITDA, 1 an Croissance en %	1,88 k	-76,58	137,84	4,55	-8,7
EBITA, 1 an Croissance en %	1,38 k	-75,46	127,5	2,2	-8,6
EBIT, 1 an Croissance %	1,38 k	-75,46	127,5	2,2	-8,6
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	96,43	-103,64	-2,32 k	55,06	-16,67
Résultat net, Croissance 1 an	96,43	-103,64	-2,32 k	55,06	-16,67
Résultat net normalisé sur 1 an	1,75 k	-102,03	-2,73 k	11,39	6,82
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	96,43	-103,64	-2,33 k	55,06	-16,67
Créances clients, Croissance sur 1 an	-17,95	-7,03	-0,84	32,2	-34,62
Stocks, Croissance 1 an	-27,91	177,42	-9,3	6,41	-46,99
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-19,72	-	-	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-15,96	12,88	-3,97	-4,03	-20,25
Actif corporel net, Croissance 1 an	-13,04	4,78	-10,22	-20,67	-26,49
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-12,78	4,4	-10,92	-20,67	-26,49
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-3,23 k	-88,83	333,33	32,97	-61,16
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	2,26 k	-55,5	13,69	-91,4	120
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	2,26 k	-58,22	18,49	-94,51	192
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-25,89	-49,06	-33,67	-6,09	-22,88
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-27,24	-19,59	6,59	-10,15	-28,07
EBITDA, 2 ans CAGR %	625,72	115,06	-25,37	57,69	-2,3
EBITA, 2 ans CAGR %	-	90,69	-25,28	52,48	-3,35
EBIT, 2 ans CAGR %	-	90,69	-25,28	52,48	-3,35
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	123,61	-73,27	-10,05	487,37	13,67
Résultat net, CAGR sur 2 ans	123,61	-73,27	-10,05	487,37	13,67
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	148,33	-38,76	-26,94	441,6	9,08
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	123,61	-73,27	-10,05	487,37	13,67
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-26,82	-12,66	-3,99	14,5	-7,03
Stocks, CAGR sur 2 ans	-14,09	41,42	58,62	-1,76	-24,89
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-5,63	-	-	-	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-14,02	-2,6	4,12	-4	-12,52
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-10,39	-4,54	-3,01	-15,6	-23,63
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-10	-4,58	-3,57	-15,93	-23,63
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	86,59	87,08	-30,43	140,04	-28,13
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	48,63	223,84	-28,87	-68,73	-56,5
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	48,63	213,79	-29,64	-74,48	-59,95
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-18,35	-35,68	-38,24	-24,68	-18,57
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-20	-12,5	-16,58	0,71	-22,55
EBITDA, 3 ans CAGR %	119,21	131,04	122,4	-16,5	31,43
EBITA, 3 ans CAGR %	153,55	-	102,25	-17,06	28,56
EBIT, 3 ans CAGR %	153,55	-	102,25	-17,06	28,56
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	379,14	-43,35	16,7	7,85	206,35
Résultat net, CAGR sur 3 ans	379,14	-43,35	16,7	7,85	206,35
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	176,52	-50	114,54	-15,91	215,26
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	379,14	-43,35	16,7	7,85	206,35
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-15,35	-20,74	-8,89	6,82	-5,01
Stocks, CAGR sur 3 ans	-28,83	26,98	21,96	38,86	-20,02
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-3,79	-	-	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-3,11	-5,85	-3,06	1,33	-9,75
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-6,31	-5,6	-6,48	-9,29	-19,4
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-6,07	-5,44	-6,74	-9,64	-19,61
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	127,34	-27,01	147,53	-13,66	30,81
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-6,32	-0,56	128,45	-64,82	-40,08
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-6,32	-2,63	126,8	-69,92	-42,5
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-11,12	-23,55	-24,86	-25,17	-32,5
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-10,65	-8,22	-10,27	-11,57	-21,38
EBITDA, 5 ans CAGR %	40,36	-2,03	42,46	98,3	60,04
EBITA, 5 ans CAGR %	52,14	3,3	55,53	-	50,52
EBIT, 5 ans CAGR %	52,14	3,3	55,53	-	50,52
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	40,63	-31,23	145,4	44,37	15,48
Résultat net, CAGR sur 5 ans	40,63	-31,23	145,4	44,37	15,48
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	45,11	-36,9	62,37	29,67	63,68
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	40,63	-31,23	145,4	44,37	15,48
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-7,3	-10,04	-10,97	-8,18	-8,15
Stocks, CAGR sur 5 ans	98,73	143,72	-1,93	14,6	0,46
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-22,28	-	-	-	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-2,54	-0,04	-0,28	-5,11	-6,96
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-3,11	-3,14	-5	-9,74	-13,76
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-2,92	-2,99	-5,08	-9,78	-13,91
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	12,14	-0,93	41,57	17,51	50,93
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	55,83	-8,04	-16,09	-37,4	17,67
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	55,83	-9,2	-16,46	-43,01	13,36