Bilan AS Kalve Coffee

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KALVEIPO

LV0000102234

Transformation des aliments

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12,80 ^EUR	-2,29%		-3,03%	-30,81%

04/08	AS Kalve Coffee publie ses résultats pour le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
20/02	AS Kalve Coffee publie ses résultats financiers pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: AS KALVE COFFEE

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	2,42 M	3,31 M	5,12 M
Total Chiffre d'affaires	2,42 M	3,31 M	5,12 M
Coût des marchandises vendues, total	1,45 M	1,66 M	2,66 M
Résultat Brut	971 k	1,65 M	2,46 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	884 k	1,44 M	2,56 M
Autres dépenses de fonctionnement	8,67 k	2,86 k	-16,31 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	893 k	1,44 M	2,54 M
Résultat d'Exploitation	78,13 k	204 k	-84,29 k
Intérêts payés, total	-20,94 k	-16,89 k	-19,81 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	2,79 k
Charges d'intérêt nettes	-20,94 k	-16,89 k	-17,02 k
Gains (pertes) de change	-	-	5,36 k
EBT, hors éléments non courants	57,19 k	187 k	-95,96 k
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-14,39 k
EBT, elements non courants inclus	57,19 k	187 k	-110 k
Charge d'impôt	3,75 k	1,41 k	5,28 k
Résultat des activités poursuivies	53,44 k	186 k	-116 k
Résultat net part du groupe	53,44 k	186 k	-116 k
Résultat net	53,44 k	186 k	-116 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	53,44 k	186 k	-116 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	53,44 k	186 k	-116 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-	0,16	-0,1
BPA de base - Activités poursuivies	-	0,16	-0,1
Moyenne pondérée des actions en circulation	-	1,19 M	1,19 M
Bénéfice net par action - dilué	-	0,16	-0,1
BPA dilué - Activités poursuivies	-	0,16	-0,1
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	-	1,19 M	1,19 M
BPA de base normalisé	-	0,1	-0,05
BPA dilué normalisé	-	0,1	-0,05
Éléments supplémentaires
EBITDA	161 k	318 k	151 k
EBITA	78,13 k	205 k	-80,45 k
EBIT	78,13 k	204 k	-84,29 k
EBITDAR	199 k	375 k	378 k
Taux d’imposition effectif (%)	6,56	0,75	-4,79
Résultat net normalisé	35,74 k	117 k	-59,97 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	27,46 k	-	15,81 k
Dépense de marketing	618 k	918 k	1,81 M
Dépenses générales et administratives	228 k	467 k	555 k
Charges locatives nettes, total	37,21 k	57,83 k	227 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	22,35 k	60,25 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	35,48 k	167 k

Période Fiscale: Décembre	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	66,44 k	1,15 M	400 k
Total des liquidités et VMP	66,44 k	1,15 M	400 k
Créances clients, total	76,74 k	74,02 k	156 k
Autres créances	745	8,72 k	14,8 k
Notes à recevoir	-	-	12,41 k
Total des créances	77,48 k	82,74 k	183 k
Stocks	169 k	271 k	414 k
Autres actifs à court terme, total	9,66 k	41,87 k	25,65 k
Total de l'actif circulant	322 k	1,55 M	1,02 M
Immobilisations corporelles brutes	550 k	877 k	2,19 M
Amortissements cumulés	-81,05 k	-189 k	-532 k
Immobilisations corporelles nettes	469 k	688 k	1,66 M
Autres immobilisations incorporelles, total	-	13,72 k	22,48 k
Autres actifs à long terme, total	-	-	93,8 k
Total des actifs	791 k	2,25 M	2,8 M
Passifs
Comptes à payer, total	38,23 k	99,14 k	200 k
Charges à payer, total	280 k	189 k	357 k
Part à court terme de la dette à long terme	92,18 k	251 k	165 k
Part à court terme des contrats de location	18,32 k	17,28 k	14,92 k
Impôts sur le revenu à payer	-	200	294
Autres passifs à court terme	33,52 k	17,91 k	54,2 k
Total du passif circulant	462 k	575 k	791 k
Dette à long terme	140 k	135 k	565 k
Contrats de location à long terme	31,86 k	14,58 k	34,46 k
Total du passif	634 k	724 k	1,39 M
Actions ordinaires, total	2,8 k	119 k	119 k
Primes d'émissions d'actions	-	1,14 M	1,14 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	154 k	265 k	149 k
Total des fonds propres ordinaires	157 k	1,53 M	1,41 M
Total des capitaux propres	157 k	1,53 M	1,41 M
Total du passif et des capitaux propres	791 k	2,25 M	2,8 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	-	1,19 M	1,19 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	1,19 M	1,19 M
Actif net par action	-	1,28	1,18
Actif corporel net	157 k	1,51 M	1,39 M
Actif corporel net par action	-	1,27	1,16
Total de la dette	282 k	417 k	779 k
Dette nette	216 k	-737 k	379 k
Dette relative aux contrats de location	298 k	463 k	1,82 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	5
Stocks - matières premières, total	89,5 k	177 k	261 k
Stocks - travaux en cours, total	14,53 k	21,14 k	42,9 k
Stocks de produits finis, total	62,3 k	60,06 k	94,1 k
Stocks - Autres	2,18 k	12,53 k	15,6 k
Machines, total	122 k	125 k	193 k
Employés à temps plein	-	56	106

Période Fiscale: Décembre	2023	2024	2025
Résultat net	53,44 k	186 k	-116 k
Dépréciation et amortissement - CF	83,23 k	112 k	231 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	998	3,85 k
Amortissements et dépréciations, Total	83,23 k	113 k	235 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	10 k	-	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	2,8 k	5,28 k	14,39 k
Autres activités d'exploitation, total	1,93 k	4,22 k	-11,42 k
Variation des créances	-20,85 k	-37,46 k	-84,26 k
Variation des stocks	96,96 k	-103 k	-143 k
Variation des dettes fournisseurs	65,41 k	-46,7 k	304 k
Flux de trésorerie d'exploitation	293 k	122 k	199 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-293 k	-351 k	-1,25 M
Autres activités d'investissement, total	-	-	-72,14 k
Flux de trésorerie d'investissement	-293 k	-351 k	-1,32 M
Dette à long terme émise, total	146 k	234 k	757 k
Total de la dette émise	146 k	234 k	757 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-126 k	-98,24 k	-396 k
Total de la dette remboursée	-126 k	-98,24 k	-396 k
Émission d'actions ordinaires	-	1,18 M	-
Flux de trésorerie de financement	20,63 k	1,32 M	361 k
Ajustements des taux de change	-731	-2,82 k	5,36 k
Variation nette de la trésorerie	19,68 k	1,09 M	-755 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	19,74 k	15,69 k	18,61 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	3,75 k	1,21 k	4,58 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-306 k	-1 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-296 k	-988 k
Variation du fonds de roulement net	-	185 k	-77,49 k
Dette nette émise (remboursée)	20,63 k	135 k	361 k

Période Fiscale: Décembre	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	8,39	-2,08
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	10,7	-2,55
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	22,06	-7,87
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	22,06	-7,87
Analyse des marges
Marge brute %	40,1	49,88	47,98
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	36,52	43,62	49,94
Marge d’EBITDA %	6,66	9,61	2,95
Marge EBITA %	3,23	6,21	-1,57
Marge d'EBIT %	3,23	6,17	-1,65
Marge des activités poursuivies %	2,21	5,62	-2,26
Marge nette %	2,21	5,62	-2,26
Net Avail. Pour la marge commune %	2,21	5,62	-2,26
Marge nette normalisée %	1,48	3,54	-1,17
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-9,26	-19,54
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-8,94	-19,29
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	2,17	2,03
Rotation des actifs corporels	-	5,72	4,36
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	43,86	44,53
Rotation des stocks (stock moyen)	-	7,54	7,78
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,7	2,7	1,29
Quick Ratio	0,31	2,15	0,72
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,63	0,21	0,25
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	8,34	8,2
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	48,55	46,92
Délais de paiement des fournisseurs	-	14,29	19,45
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	42,6	35,67
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	179,57	27,33	55,15
Dette totale / Capital total	64,23	21,46	35,54
Dette à long terme / Capitaux propres	109,2	9,79	42,43
Dette à long terme / Capital total	39,06	7,69	27,35
Dette totale / Total de l'actif	80,14	32,15	49,61
EBIT / Charges d'intérêt	3,73	12,08	-4,26
EBITDA / Charges d'intérêt	7,71	18,8	7,62
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-6,29	-2	-55,4
Dette totale / EBITDA	1,75	1,31	5,16
Dette nette / EBITDA	1,34	-2,32	2,51
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-2,14	-12,38	-0,71
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-1,64	21,87	-0,35
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	36,55	54,92
Résultat brut, Croissance 1 an	-	69,85	49
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	96,84	-52,45
EBITA, 1 an Croissance en %	-	162,57	-139,21
EBIT, 1 an Croissance %	-	161,3	-141,29
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	247,77	-162,22
Résultat net, Croissance 1 an	-	247,77	-162,22
Résultat net normalisé sur 1 an	-	227,43	-151,24
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-	-162,22
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-3,55	110,77
Stocks, Croissance 1 an	-	60,84	52,77
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	46,69	141,86
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	184,72	24,44
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	864,09	-8,22
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	872,82	-7,57
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-58,3	62,87
CAPEX, Croissance 1 an	-	19,85	255,31
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	226,88
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	234,37
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	45,44
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	59,09
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-3,26
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	1,47
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	3,87
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	47,1
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	47,1
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	29,53
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	42,58
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	56,76
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	88,36
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	88,23
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	197,47
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	199,87
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-17,59
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	106,36