Flux de Trésorerie Arab Company for Paints Products

Actions

APC

PS2002111909

Produits chimiques de base

Cours en clôture Palestine Exchange 18/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
7,020 ^JOD	+1,74%		-.--%	-1,13%

09/08	Arab Company for Paints Products publie ses résultats pour le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
10/05	Arab Company for Paints Products publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

baa00.5JrKGJqXkxHOQym0htyIbXsMDbmIxoaQY_qIEjDLQRA.h_-VX8rAwGeUc0X62ejKNENma8rxicSiUozBJ1P9C3StrLJP2fH2dp4McA

Données Financières Publiées: ARAB COMPANY FOR PAINTS PRODUCTS

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2020 (JOD)	2021 (JOD)	2022 (JOD)	2023 (JOD)	2024 (JOD)
Chiffre d'affaires	4,9 M	5,57 M	5,96 M	4,73 M	5,62 M
Total Chiffre d'affaires	4,9 M	5,57 M	5,96 M	4,73 M	5,62 M
Coût des marchandises vendues, total	3,39 M	3,87 M	4,69 M	3,91 M	4,3 M
Résultat Brut	1,5 M	1,7 M	1,28 M	824 k	1,33 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	536 k	625 k	636 k	582 k	592 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	536 k	625 k	636 k	582 k	592 k
Résultat d'Exploitation	966 k	1,07 M	640 k	242 k	736 k
Intérêts perçus et revenus des placements	26,72 k	23,57 k	21,35 k	16 k	49,11 k
Charges d'intérêt nettes	26,72 k	23,57 k	21,35 k	16 k	49,11 k
Gains (pertes) de change	-60,98 k	-20,49 k	-19,22 k	-33,99 k	-16,88 k
Autres produits non opérationnels	889	13,46 k	-	-	-
EBT, hors éléments non courants	933 k	1,09 M	642 k	224 k	768 k
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-14,55 k	-3,72 k
Autres éléments non courants	-	-	-25,72 k	-	7,76 k
EBT, elements non courants inclus	933 k	1,09 M	616 k	209 k	772 k
Charge d'impôt	69,47 k	82,03 k	63,8 k	19,78 k	68,79 k
Résultat des activités poursuivies	863 k	1,01 M	552 k	189 k	704 k
Résultat net part du groupe	863 k	1,01 M	552 k	189 k	704 k
Résultat net	863 k	1,01 M	552 k	189 k	704 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	863 k	1,01 M	552 k	189 k	704 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	863 k	1,01 M	552 k	189 k	704 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,58	0,67	0,37	0,13	0,47
BPA de base - Activités poursuivies	0,58	0,67	0,37	0,13	0,47
Moyenne pondérée des actions en circulation	1,5 M	1,5 M	1,5 M	1,5 M	1,5 M
Bénéfice net par action - dilué	0,58	0,67	0,37	0,13	0,47
BPA dilué - Activités poursuivies	0,58	0,67	0,37	0,13	0,47
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1,5 M	1,5 M	1,5 M	1,5 M	1,5 M
BPA de base normalisé	0,39	0,45	0,27	0,09	0,32
BPA dilué normalisé	0,39	0,45	0,27	0,09	0,32
Dividende par action	0,4	0,7	0,2	-	0,4
Ratio de distribution	69,5	59,67	190,16	158,49	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	1,08 M	1,19 M	755 k	359 k	852 k
EBITA	966 k	1,07 M	640 k	242 k	736 k
EBIT	966 k	1,07 M	640 k	242 k	736 k
EBITDAR	-	-	761 k	-	-
Total des revenus (tels que rapportés)	-	-	5,96 M	4,72 M	5,62 M
Taux d’imposition effectif (%)	7,45	7,54	10,36	9,46	8,91
Résultat net normalisé	583 k	680 k	401 k	140 k	480 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	-	59,01 k	-	36,89 k
Dépenses de marketing	-	-	-	-	-
Dépense de marketing	326 k	385 k	377 k	377 k	390 k
Dépenses générales et administratives	211 k	240 k	254 k	206 k	202 k
Charges locatives nettes, total	-	-	5,86 k	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	-	40,82 k	-	37,94 k

Période Fiscale: Décembre	2020 (JOD)	2021 (JOD)	2022 (JOD)	2023 (JOD)	2024 (JOD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,41 M	1,54 M	498 k	1,07 M	1,62 M
Total des liquidités et VMP	1,41 M	1,54 M	498 k	1,07 M	1,62 M
Créances clients, total	2,97 M	2,76 M	2,89 M	1,95 M	2,5 M
Autres créances	-	-	-	-	4,04 k
Total des créances	2,97 M	2,76 M	2,89 M	1,95 M	2,51 M
Stocks	1,73 M	1,98 M	1,95 M	2,03 M	1,78 M
Dépenses payées d'avance	15,78 k	15,51 k	12,91 k	9,97 k	11,16 k
Autres actifs à court terme, total	173 k	231 k	62,79 k	62,39 k	103 k
Total de l'actif circulant	6,29 M	6,52 M	5,42 M	5,12 M	6,02 M
Immobilisations corporelles brutes	2,81 M	2,95 M	3,39 M	3,44 M	3,42 M
Amortissements cumulés	-1,87 M	-1,93 M	-2,05 M	-2,14 M	-2,25 M
Immobilisations corporelles nettes	941 k	1,02 M	1,34 M	1,29 M	1,17 M
Investissements à long terme	152 k	222 k	219 k	195 k	159 k
Total des actifs	7,39 M	7,76 M	6,98 M	6,61 M	7,36 M
Passifs
Comptes à payer, total	578 k	617 k	765 k	709 k	745 k
Charges à payer, total	20,17 k	33,22 k	77,7 k	50,07 k	138 k
Impôts sur le revenu à payer	-	-	63,8 k	19,78 k	88,57 k
Autres passifs à court terme	1,36 M	1,09 M	784 k	729 k	595 k
Total du passif circulant	1,96 M	1,74 M	1,69 M	1,51 M	1,57 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	293 k	306 k	331 k	341 k	353 k
Total du passif	2,26 M	2,05 M	2,02 M	1,85 M	1,92 M
Actions ordinaires, total	1,5 M	1,5 M	1,5 M	1,5 M	1,5 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	3,35 M	3,75 M	3,25 M	3,14 M	3,85 M
Résultat global et autres	284 k	463 k	205 k	121 k	90,79 k
Total des fonds propres ordinaires	5,13 M	5,71 M	4,96 M	4,76 M	5,44 M
Total des capitaux propres	5,13 M	5,71 M	4,96 M	4,76 M	5,44 M
Total du passif et des capitaux propres	7,39 M	7,76 M	6,98 M	6,61 M	7,36 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1,5 M	1,5 M	1,5 M	1,5 M	1,5 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	1,5 M	1,5 M	1,5 M	1,5 M
Actif net par action	3,42	3,81	3,31	3,18	3,62
Actif corporel net	5,13 M	5,71 M	4,96 M	4,76 M	5,44 M
Actif corporel net par action	3,42	3,81	3,31	3,18	3,62
Total de la dette	0	0	0	0	0
Dette nette	-1,41 M	-1,54 M	-498 k	-1,07 M	-1,62 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	46,84 k	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3	3	3
Stocks - matières premières, total	-	-	1,06 M	1,1 M	925 k
Stocks - travaux en cours, total	-	-	53,99 k	55,66 k	105 k
Stocks de produits finis, total	-	-	660 k	704 k	583 k
Stocks - Autres	-	-	180 k	171 k	163 k
Terres possédées	151 k	151 k	543 k	543 k	543 k
Bâtiments, total	915 k	916 k	916 k	916 k	916 k
Machines, total	1,52 M	1,66 M	1,71 M	1,75 M	1,74 M
Employés à temps plein	-	48	53	48	58
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2020 (JOD)	2021 (JOD)	2022 (JOD)	2023 (JOD)	2024 (JOD)
Résultat net	863 k	1,01 M	552 k	189 k	704 k
Dépréciation et amortissement - CF	116 k	124 k	115 k	117 k	116 k
Amortissements et dépréciations, Total	116 k	124 k	115 k	117 k	116 k
Autres activités d'exploitation, total	9,2 k	13,23 k	25,27 k	9,84 k	11,83 k
Variation des créances	-37,98 k	212 k	-135 k	941 k	-554 k
Variation des stocks	-136 k	-250 k	16,49 k	-78,61 k	256 k
Variation des dettes fournisseurs	-275 k	38,93 k	148 k	-55,41 k	36,2 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	402 k	-316 k	-23,24 k	-122 k	-22,92 k
Flux de trésorerie d'exploitation	942 k	828 k	699 k	1 M	546 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-186 k	-200 k	-439 k	-70,32 k	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	3,42 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-186 k	-200 k	-439 k	-70,32 k	3,42 k
Dividendes ordinaires payés	-600 k	-600 k	-1,05 M	-300 k	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-600 k	-600 k	-1,05 M	-300 k	-
Flux de trésorerie de financement	-600 k	-600 k	-1,05 M	-300 k	-
Ajustements des taux de change	210 k	108 k	-255 k	-59,2 k	5,49 k
Variation nette de la trésorerie	365 k	136 k	-1,04 M	572 k	555 k
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	487 k	278 k	82,82 k	884 k	290 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	487 k	278 k	82,82 k	884 k	290 k
Variation du fonds de roulement net	46,23 k	315 k	-6,47 k	-685 k	286 k

Période Fiscale: Décembre	2020 (JOD)	2021 (JOD)	2022 (JOD)	2023 (JOD)	2024 (JOD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	8,59	8,84	5,42	2,22	6,59
Rentabilité du capital total (ROTC)	12,32	12,35	7,49	3,11	9,02
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	17,62	18,55	10,35	3,89	13,8
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	17,62	18,55	10,35	3,89	13,8
Analyse des marges
Marge brute %	30,68	30,46	21,39	17,41	23,6
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	10,95	11,23	10,67	12,31	10,52
Marge d’EBITDA %	22,09	21,46	12,66	7,59	15,15
Marge EBITA %	19,73	19,24	10,72	5,11	13,09
Marge d'EBIT %	19,73	19,24	10,72	5,11	13,09
Marge des activités poursuivies %	17,63	18,06	9,26	4	12,51
Marge nette %	17,63	18,06	9,26	4	12,51
Net Avail. Pour la marge commune %	17,63	18,06	9,26	4	12,51
Marge nette normalisée %	11,91	12,21	6,72	2,95	8,54
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	9,94	4,99	1,39	18,67	5,16
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	9,94	4,99	1,39	18,67	5,16
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,7	0,74	0,81	0,7	0,81
Rotation des actifs corporels	5,41	5,69	5,06	3,59	4,56
Rotation des créances (moyenne des créances)	1,66	1,95	2,11	1,95	2,53
Rotation des stocks (stock moyen)	2,05	2,09	2,38	1,96	2,26
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,21	3,74	3,21	3,4	3,84
Quick Ratio	2,23	2,47	2,01	2	2,64
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,48	0,47	0,41	0,66	0,35
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	220,48	187,65	172,82	186,7	144,93
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	178,17	174,74	153,11	186,11	162,12
Délais de paiement des fournisseurs	73,8	52,89	54,05	67,49	65,85
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	324,86	309,51	271,89	305,32	241,2
Solvabilité à long terme
Dette totale / Total de l'actif	30,54	26,4	28,96	27,96	26,1
Dette nette / EBITDA	-1,3	-1,29	-0,66	-2,98	-1,91
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-1,57	-1,55	-1,57	-3,71	-1,91
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-8,59	13,71	5,15	-20,65	18,86
Résultat brut, Croissance 1 an	2,68	12,89	-27,18	-37,42	69,31
EBITDA, 1 an Croissance en %	2,58	10,47	-41,88	-52,44	137,27
EBITA, 1 an Croissance en %	2,47	10,86	-45,57	-62,23	204,68
EBIT, 1 an Croissance %	2,47	10,86	-45,57	-62,23	204,68
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	4,85	16,48	-45,09	-65,72	271,71
Résultat net, Croissance 1 an	4,85	16,48	-45,09	-65,72	271,71
Résultat net normalisé sur 1 an	-2,61	16,6	-46,15	-65,15	243,61
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-3,43	16,48	-45,09	-65,72	271,71
Créances clients, Croissance sur 1 an	1,3	-7,15	4,89	-32,55	28,42
Stocks, Croissance 1 an	9,66	14,46	-1,21	3,92	-12,57
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	8,14	8,11	31,78	-3,52	-9,22
Total des actifs, 1 an Croissance en %	10,69	5,12	-10,1	-5,25	11,25
Actif corporel net, Croissance 1 an	9,84	11,39	-13,23	-3,92	14,13
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	9,84	11,39	-13,23	-3,92	14,13
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	64,35	-12,12	-15,51	43,29	-45,53
CAPEX, Croissance 1 an	46,47	7,39	119,14	-83,97	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	144,75	-42,87	-75,86	966,81	-67,13
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	144,75	-42,87	-75,86	966,81	-67,13
Dividende par action, 1 an de croissance	0	75	-71,43	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-1,83	1,95	10,36	-8,66	-2,88
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	17,57	7,67	-7,85	-31,42	0,41
EBITDA, 2 ans CAGR %	32,5	6,45	-16,46	-47,42	6,23
EBITA, 2 ans CAGR %	37,15	6,58	-18,64	-54,66	7,28
EBIT, 2 ans CAGR %	37,15	6,58	-18,64	-54,66	7,28
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	31,2	10,51	-20,02	-56,61	12,88
Résultat net, CAGR sur 2 ans	31,2	10,51	-20,02	-56,61	12,88
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	27,44	6,56	-17,06	-56,68	9,42
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	24,38	6,06	-20,02	-56,61	12,88
Créances clients, CAGR sur 2 ans	14,07	-3,02	-1,32	-15,89	-6,93
Stocks, CAGR sur 2 ans	8,77	12,04	6,34	1,32	-4,68
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	4,94	8,13	19,36	12,76	-6,41
Total des actifs, 2 ans CAGR %	13,19	7,87	-2,79	-7,71	2,67
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	11,64	10,61	-1,69	-8,69	4,72
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	11,64	10,61	-1,69	-8,69	4,72
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	16,61	20,18	-13,83	10,03	-11,65
CAPEX, CAGR sur 2 ans	19,2	25,42	53,41	-40,74	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	15,79	18,25	-58,75	60,49	87,27
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	15,79	18,25	-58,75	60,49	87,27
Dividende par action, 2 ans CAGR %	15,47	32,29	-29,29	-	41,42
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-4,32	3,1	3,64	-1,13	-0,28
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-6,12	15,99	-4,46	-18,15	-8,83
EBITDA, 3 ans CAGR %	-8,14	24,71	-10,54	-30,76	-13,11
EBITA, 3 ans CAGR %	-9,39	27,76	-12,14	-37	-14,43
EBIT, 3 ans CAGR %	-9,39	27,76	-12,14	-37	-14,43
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-10,46	26,1	-12,47	-39,7	-11,22
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-10,46	26,1	-12,47	-39,7	-11,22
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-10,49	23,72	-12,5	-37,88	-13,61
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-12,39	21,69	-14,84	-39,7	-11,22
Créances clients, CAGR sur 3 ans	4,13	6,5	-0,45	-13,07	-3,15
Stocks, CAGR sur 3 ans	5,3	10,64	7,43	5,53	-3,54
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	4,45	5,99	15,5	11,19	4,9
Total des actifs, 3 ans CAGR %	4,9	10,44	1,51	-3,62	-1,78
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	4,19	11,56	2,01	-2,44	-1,64
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	4,19	11,56	2,01	-2,44	-1,64
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	36,26	6,12	6,86	2,08	-12,96
CAPEX, CAGR sur 3 ans	10,92	15,13	51,06	-27,75	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	37,25	-8,5	-25,32	21,99	-5,4
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	37,25	-8,5	-25,32	21,99	-5,4
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-7,17	32,64	-20,63	-	-17,02
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	1,06	0,73	1,3	-1,41	0,98
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	0,89	-0,44	-6,82	-5,39	-1,93
EBITDA, 5 ans CAGR %	-0,31	-2,14	-11,56	-10,24	-4,18
EBITA, 5 ans CAGR %	-1,06	-3,02	-13,21	-14	-4,83
EBIT, 5 ans CAGR %	-1,06	-3,02	-13,21	-14	-4,83
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-4,07	-3,55	-14,42	-17,71	-3,1
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-4,07	-3,55	-14,42	-17,71	-3,1
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-2,57	-3,55	-13,17	-17,19	-4,31
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-15,53	-19,44	-4,68
Créances clients, CAGR sur 5 ans	11,04	7,96	1,92	-3,09	-3,09
Stocks, CAGR sur 5 ans	10,52	8,89	5,71	6,81	2,41
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	3,33	5,3	10,18	8,65	6,18
Total des actifs, 5 ans CAGR %	8,73	6,68	1,75	2,78	1,97
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	8,92	8,61	1,8	2,97	3,09
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	8,92	8,61	1,8	2,97	3,09
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	1,8	-7,42	13,44	7,66	-0,97
CAPEX, CAGR sur 5 ans	7,2	23,18	26,28	-11,73	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	11,58	-16,6	-15,15	19,47	7,87
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	11,58	-16,6	-15,15	19,47	7,87
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-4,36	11,84	-16,74	-	0