Ratios Financiers Advanced Material Systems Corporation

Actions

7879

TW0007879009

Machines et équipements industriels

Cours en clôture Taipei Exchange Autres places de cotation 31/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
57,30 ^TWD	+3,43%		-13,05%	-

30/04	Advanced Material Systems Corporation publie ses résultats pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI
23/01	Advanced Material Systems Corporation a réalisé une introduction en bourse d'un montant de 285 millions TWD.	CI

35f0d1d2024b6.zFKxfC4eC0qiZeccll7tVKpAIFWBOFKJuaduXd7yfRw.tGTlOXtQeSLbUL1VoGmZFd83eRv1XWbdy8FaFp2WCX2Af4ZEQXpsfpoAjA

Données Financières Publiées: ADVANCED MATERIAL SYSTEMS CORPORATION

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	369 M	292 M	319 M	368 M
Total Chiffre d'affaires	369 M	292 M	319 M	368 M
Coût des marchandises vendues, total	207 M	182 M	220 M	215 M
Résultat Brut	162 M	109 M	98,53 M	153 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	41,04 M	38,64 M	47,2 M	59,88 M
Provision pour créances douteuses	-	-	280 k	2 k
Dépenses de R&D	19,49 M	22,07 M	27,44 M	15,95 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	60,53 M	60,71 M	74,91 M	75,83 M
Résultat d'Exploitation	101 M	48,58 M	23,62 M	77,05 M
Intérêts payés, total	-3,04 M	-3,53 M	-2,19 M	-1,18 M
Intérêts perçus et revenus des placements	2,73 M	18,76 M	23,06 M	10,26 M
Charges d'intérêt nettes	-307 k	15,22 M	20,86 M	9,08 M
Gains (pertes) de change	3,82 M	-2,57 M	28,69 M	-24,79 M
Autres produits non opérationnels	1,12 M	1,04 M	1,14 M	1,63 M
EBT, hors éléments non courants	106 M	62,28 M	74,32 M	62,98 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-541 k	-755 k	-392 k	-468 k
EBT, elements non courants inclus	105 M	61,52 M	73,92 M	62,51 M
Charge d'impôt	-	-2,78 M	15,04 M	12,18 M
Résultat des activités poursuivies	105 M	64,3 M	58,88 M	50,33 M
Résultat net part du groupe	105 M	64,3 M	58,88 M	50,33 M
Résultat net	105 M	64,3 M	58,88 M	50,33 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	105 M	64,3 M	58,88 M	50,33 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	105 M	64,3 M	58,88 M	50,33 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	3,49	1,91	1,74	1,42
BPA de base - Activités poursuivies	3,49	1,91	1,74	1,42
Moyenne pondérée des actions en circulation	30,25 M	33,75 M	33,75 M	35,56 M
Bénéfice net par action - dilué	3,49	1,91	1,74	1,4
BPA dilué - Activités poursuivies	3,49	1,91	1,74	1,4
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	30,25 M	33,75 M	33,78 M	35,83 M
BPA de base normalisé	2,19	1,15	1,38	1,11
BPA dilué normalisé	2,19	1,15	1,37	1,1
Dividende par action	-	-	-	1,13
Éléments supplémentaires
EBITDA	127 M	71,42 M	46,82 M	97,2 M
EBITA	102 M	48,82 M	23,99 M	78 M
EBIT	101 M	48,58 M	23,62 M	77,05 M
EBITDAR	-	71,45 M	46,93 M	97,34 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	-4,53	20,35	19,49
Impôts intérieurs courants	-	890 k	8,89 M	-
Total des impôts courants	-	890 k	8,89 M	26,8 M
Impôts intérieurs différés	-	-3,67 M	6,15 M	-
Total des impôts différés	-	-3,67 M	6,15 M	-14,62 M
Résultat net normalisé	66,27 M	38,92 M	46,45 M	39,36 M
Intérêts capitalisés	-	-	1,37 M	3,68 M
Intérêts sur la dette à long terme	917 k	757 k	559 k	380 k
Provisions de pension	6 k	11 k	13 k	3,13 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	12,86 M	7,15 M	5,6 M	9,17 M
Dépenses générales et administratives	28,18 M	31,49 M	41,6 M	50,71 M
Dépense en recherche et de développement	19,49 M	22,07 M	27,44 M	15,95 M
Charges locatives nettes, total	-	32 k	115 k	140 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	4,79 k	15,33 k	21,69 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	27,21 k	99,67 k	118 k
Rémunération payée en actions, autres (total)	-	-	15,8 M	1,27 M
Total des rémunérations fondées sur des actions	-	-	15,8 M	1,27 M

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	337 M	450 M	500 M	526 M
Total des liquidités et VMP	337 M	450 M	500 M	526 M
Créances clients, total	131 M	70,4 M	82,22 M	34,85 M
Autres créances	1,88 M	3,37 M	7,56 M	1,3 M
Total des créances	133 M	73,78 M	89,79 M	36,15 M
Stocks	57,55 M	60,06 M	44,76 M	45,43 M
Dépenses payées d'avance	7,62 M	1,25 M	7,84 M	11,62 M
Autres actifs à court terme, total	41 k	200 k	31 k	12 k
Total de l'actif circulant	535 M	585 M	643 M	620 M
Immobilisations corporelles brutes	552 M	548 M	680 M	973 M
Amortissements cumulés	-262 M	-280 M	-301 M	-316 M
Immobilisations corporelles nettes	290 M	268 M	379 M	657 M
Autres immobilisations incorporelles, total	249 k	1,3 M	1,46 M	3,94 M
Actifs d'impôts différés à long terme	4 k	3,67 M	3,39 M	12,18 M
Autres actifs à long terme, total	14 M	20,29 M	71,42 M	106 M
Total des actifs	839 M	878 M	1,1 Md	1,4 Md
Passifs
Comptes à payer, total	15,43 M	10,25 M	14,18 M	8,04 M
Charges à payer, total	23,44 M	25,94 M	24,17 M	27,1 M
Emprunts à court terme	26 M	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	139 M	188 k
Part à court terme des contrats de location	10,43 M	10,2 M	10,41 M	11,51 M
Impôts sur le revenu à payer	-	-	6,13 M	21,87 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	9,16 M	21,83 M	43,6 M	14,06 M
Autres passifs à court terme	13 M	13,83 M	21,57 M	16,87 M
Total du passif circulant	97,46 M	82,04 M	259 M	99,64 M
Dette à long terme	137 M	137 M	93,59 M	226 M
Contrats de location à long terme	33,39 M	23,19 M	13,8 M	7,07 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	676 k	783 k	1,05 M	4,3 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	5,84 M	-
Total du passif	269 M	243 M	373 M	337 M
Actions ordinaires, total	338 M	338 M	338 M	400 M
Primes d'émissions d'actions	422 M	422 M	437 M	611 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-188 M	-124 M	-65,2 M	50,3 M
Résultat global et autres	-	-	15 M	-
Total des fonds propres ordinaires	571 M	635 M	725 M	1,06 Md
Total des capitaux propres	571 M	635 M	725 M	1,06 Md
Total du passif et des capitaux propres	839 M	878 M	1,1 Md	1,4 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	30,25 M	35,25 M	35,25 M	40 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	30,25 M	35,25 M	35,25 M	40 M
Actif net par action	18,87	18,02	20,56	26,53
Actif corporel net	570 M	634 M	723 M	1,06 Md
Actif corporel net par action	18,86	17,98	20,51	26,43
Total de la dette	207 M	170 M	257 M	245 M
Dette nette	-130 M	-279 M	-244 M	-281 M
Dette relative aux PBO non financés	676 k	783 k	1,05 M	4,3 M
Dette relative aux contrats de location	-	256 k	920 k	1,12 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	6	6	6
Stocks - matières premières, total	22,07 M	19,62 M	19,98 M	3,53 M
Stocks - travaux en cours, total	24,12 M	21,2 M	22,13 M	12,46 M
Stocks de produits finis, total	11,36 M	19,24 M	2,65 M	29,44 M
Terres possédées	174 M	174 M	174 M	174 M
Machines, total	318 M	324 M	331 M	393 M
Employés à temps plein	-	106	135	126
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	12 k	-	276 k	278 k

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Résultat net	105 M	64,3 M	58,88 M	50,33 M
Dépréciation et amortissement - CF	35,54 M	33,26 M	33,39 M	29,44 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	108 k	243 k	371 k	946 k
Amortissements et dépréciations, Total	35,65 M	33,5 M	33,76 M	30,39 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	541 k	755 k	392 k	468 k
Rémunération à base d'actions (CF)	-	-	15,8 M	1,27 M
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	-	280 k	2 k
Autres activités d'exploitation, total	-1,4 M	-5,57 M	17,16 M	16,66 M
Variation des créances	-39,16 M	60,44 M	-12,09 M	47,37 M
Variation des stocks	-6,41 M	-2,17 M	11,44 M	-15,11 M
Variation des dettes fournisseurs	-3,9 M	-5,18 M	3,94 M	-6,14 M
Variation des revenus collectés avant livraison	-4,24 M	12,67 M	21,77 M	-29,54 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	7,47 M	9,95 M	-3,26 M	2,85 M
Flux de trésorerie d'exploitation	94,03 M	169 M	148 M	98,55 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-2,9 M	-8,72 M	-46,31 M	-338 M
Vente (achat) de biens immobiliers	-157 M	-9,47 M	-138 M	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-256 k	-1,29 M	-530 k	-3,52 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-200 k	-10,3 M	-
Autres activités d'investissement, total	-1,82 M	1 k	-	794 k
Flux de trésorerie d'investissement	-162 M	-19,68 M	-195 M	-341 M
Dette à court terme émise, total	10 M	-	-	-
Dette à long terme émise, total	137 M	-	98,5 M	28,86 M
Total de la dette émise	147 M	-	98,5 M	28,86 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-26 M	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-9,62 M	-10,43 M	-13,41 M	-45,39 M
Total de la dette remboursée	-9,62 M	-36,43 M	-13,41 M	-45,39 M
Émission d'actions ordinaires	216 M	-	12,52 M	285 M
Flux de trésorerie de financement	353 M	-36,43 M	97,61 M	268 M
Variation nette de la trésorerie	285 M	113 M	50,93 M	25,97 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	3,04 M	3,53 M	2,19 M	1,09 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	184 k	1,8 M	2,58 M	10,15 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	125 M	46,8 M	-235 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	127 M	48,17 M	-235 M
Variation du fonds de roulement net	-	-73,47 M	-30,68 M	-27,49 M
Dette nette émise (remboursée)	137 M	-36,43 M	85,09 M	-16,53 M

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	3,54	1,49	3,86
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	3,84	1,65	4,21
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	10,67	8,66	5,64
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	10,67	8,66	5,64
Analyse des marges
Marge brute %	43,92	37,46	30,92	41,59
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	11,13	13,24	14,81	16,29
Marge d’EBITDA %	34,45	24,48	14,69	26,44
Marge EBITA %	27,53	16,73	7,53	21,22
Marge d'EBIT %	27,5	16,65	7,41	20,96
Marge des activités poursuivies %	28,61	22,04	18,48	13,69
Marge nette %	28,61	22,04	18,48	13,69
Net Avail. Pour la marge commune %	28,61	22,04	18,48	13,69
Marge nette normalisée %	17,97	13,34	14,57	10,71
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	42,88	14,68	-64
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	43,63	15,11	-63,8
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,34	0,32	0,29
Rotation des actifs corporels	-	1,05	0,99	0,71
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	2,9	4,18	6,28
Rotation des stocks (stock moyen)	-	3,1	4,2	4,76
Liquidité à court terme
Current Ratio	5,49	7,13	2,48	6,22
Quick Ratio	4,82	6,38	2,28	5,65
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,96	2,06	0,57	0,99
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	125,87	87,64	58,12
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	117,62	87,13	76,65
Délais de paiement des fournisseurs	-	25,33	21,82	18,83
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	218,16	152,94	115,95
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	36,24	26,83	35,44	23,09
Dette totale / Capital total	26,6	21,15	26,17	18,76
Dette à long terme / Capitaux propres	29,85	25,22	14,82	21,99
Dette à long terme / Capital total	21,91	19,89	10,94	17,87
Dette totale / Total de l'actif	32	27,68	34,01	24,12
EBIT / Charges d'intérêt	33,41	13,76	10,78	65,52
EBITDA / Charges d'intérêt	45,16	23,25	26,19	91,36
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	44,21	20,78	5,05	-196,33
Dette totale / EBITDA	1,51	2,08	4,48	2,28
Dette nette / EBITDA	-0,95	-3,4	-4,25	-2,62
Dette totale / (EBITDA - Capex)	1,54	2,32	23,2	-1,06
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,97	-3,81	-22,01	1,22
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	-20,86	9,22	15,35
Résultat brut, Croissance 1 an	-	-32,51	-9,85	55,16
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-43,78	-34,45	107,61
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-51,9	-50,87	225,16
EBIT, 1 an Croissance %	-	-52,09	-51,39	226,26
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-39,05	-8,43	-14,52
Résultat net, Croissance 1 an	-	-39,05	-8,43	-14,52
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-41,27	19,33	-15,26
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-45,37	-8,68	-19,54
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-46,19	16,78	-57,61
Stocks, Croissance 1 an	-	4,36	-25,48	1,51
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-7,62	41,36	73,46
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	4,63	25,05	27,37
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	11,09	14,11	46,2
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	11,27	14,1	46,45
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	79,4	-12,23	-33,44
CAPEX, Croissance 1 an	-	201,21	431,07	83,96
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-62,59	159,1
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-62,17	162,24
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-7,03	12,24
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	-22	18,27
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-39,29	16,66
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	-51,39	26,39
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	-51,74	25,94
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	-25,29	-11,53
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	-25,29	-11,53
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	-16,28	0,56
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-29,37	-14,28
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-20,73	-29,64
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-11,81	-13,03
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	14,28	56,59
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	14,38	26,2
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	12,59	29,16
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	12,68	29,27
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	25,48	-23,57
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	299,95	522,89
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	37,13
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	35,72
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-0,1
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-1,9
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-8,54
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-8,41
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	-8,75
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-21,86
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-21,86
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-15,94
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	-26,23
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-35,66
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-7,58
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	31,33
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	18,56
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	22,83
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	22,97
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	1,58
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	388,91