Flux de Trésorerie ACMAT Corporation

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ACMTA

US0046162071

Compagnies d'assurance immobilière

Marché Fermé - OTC Markets 17:58:09 14/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
19,00 ^USD	+8,57%		+8,57%	-26,92%

28/03	ACMAT Corporation publie ses résultats pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI
05/11	ACMAT Corporation : Résultats financiers du troisième trimestre et des neuf premiers mois clos au 30 septembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: ACMAT CORPORATION

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (USD)	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Revenus des primes et des rentes	742 k	818 k	909 k	1,35 M	999 k
Total des revenus d'intérêts et de dividendes	1,47 M	1,72 M	1,77 M	1,95 M	1,87 M
Gain (perte) sur la vente de placements, total (Rev)	990 k	-2,21 M	-606 k	-277 k	255 k
Autres recettes, total	104 k	88,25 k	73,36 k	176 k	164 k
Total Chiffre d'affaires	3,31 M	413 k	2,15 M	3,2 M	3,28 M
Avantages de la politique	-899 k	-380 k	-1,14 M	-221 k	-167 k
Frais d'acquisition et de souscription des polices, total	58 k	72,44 k	137 k	242 k	142 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	2,58 M	2,82 M	2,75 M	2,84 M	2,81 M
Total des dépenses de fonctionnement	1,74 M	2,51 M	1,74 M	2,86 M	2,78 M
Résultat d'Exploitation	1,57 M	-2,1 M	405 k	341 k	502 k
Intérêts payés, total	-65,91 k	-61,93 k	-27,8 k	-22,4 k	-8,55 k
EBT, hors éléments non courants	1,5 M	-2,16 M	377 k	319 k	493 k
EBT, elements non courants inclus	1,5 M	-2,16 M	377 k	319 k	493 k
Charge d'impôt	295 k	-266 k	-133 k	79,85 k	-66,17 k
Résultat des activités poursuivies	1,21 M	-1,89 M	510 k	239 k	559 k
Résultat net part du groupe	1,21 M	-1,89 M	510 k	239 k	559 k
Résultat net	1,21 M	-1,89 M	510 k	239 k	559 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	1,21 M	-1,89 M	510 k	239 k	559 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	1,21 M	-1,89 M	510 k	239 k	559 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	1,57	-2,45	0,66	0,31	0,73
BPA de base - Activités poursuivies	1,57	-2,45	0,66	0,31	0,73
Moyenne pondérée des actions en circulation	772 k	771 k	771 k	771 k	771 k
Bénéfice net par action - dilué	1,57	-2,45	0,66	0,31	0,73
BPA dilué - Activités poursuivies	1,57	-2,45	0,66	0,31	0,73
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	772 k	771 k	771 k	771 k	771 k
BPA de base normalisé	1,22	-1,75	0,31	0,26	0,4
BPA dilué normalisé	1,22	-1,75	0,31	0,26	0,4
Éléments supplémentaires
EBITDA	1,85 M	-1,88 M	586 k	535 k	680 k
EBITA	1,57 M	-2,1 M	405 k	341 k	502 k
EBIT	1,57 M	-2,1 M	405 k	341 k	502 k
Total des revenus (tels que rapportés)	3,31 M	413 k	2,15 M	3,2 M	3,28 M
Taux d’imposition effectif (%)	19,62	12,32	-35,34	25,03	-13,42
Impôts intérieurs courants	344 k	-110 k	-103 k	109 k	-25,72 k
Total des impôts courants	344 k	-110 k	-103 k	109 k	-25,72 k
Impôts intérieurs différés	-	-	-	-	-
Total des impôts différés	-48,67 k	-156 k	-29,97 k	-28,71 k	-40,45 k
Résultat net normalisé	940 k	-1,35 M	236 k	199 k	308 k
Intérêts sur la dette à long terme	65,91 k	61,93 k	27,8 k	22,4 k	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	2,58 M	2,82 M	2,75 M	2,84 M	2,81 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (USD)	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Actifs
Investissements en titres de créance	28,1 M	28,04 M	29,99 M	31,36 M	31,39 M
Investissements en titres de participation et en titres privilégiés, total	11,03 M	7,82 M	6,2 M	5,96 M	4,93 M
Total des autres investissements	6,7 M	3,43 M	4,76 M	2,91 M	1,41 M
Total des investissements	45,84 M	39,3 M	40,95 M	40,23 M	37,73 M
Trésorerie et équivalents	3,08 M	1,84 M	1,09 M	1,43 M	1,04 M
Réassurance à recouvrer - (IS)	692 k	337 k	285 k	315 k	290 k
Autres créances - (Modèle d'assurance)	376 k	609 k	707 k	723 k	857 k
Frais d'acquisition différés - (BS)	55,01 k	83,8 k	108 k	71,91 k	23,14 k
Immobilisations corporelles brutes	6,58 M	6,62 M	6,66 M	6,69 M	6,72 M
Amortissements cumulés	-2,28 M	-2,46 M	-2,63 M	-2,8 M	-2,95 M
Immobilisations corporelles nettes	4,3 M	4,17 M	4,04 M	3,89 M	3,77 M
Autres immobilisations incorporelles, total	1,92 M	1,92 M	1,92 M	1,92 M	1,92 M
Autres actifs à court terme, total	171 k	180 k	138 k	157 k	233 k
Actifs d'impôts différés à long terme (encaissés)	-	613 k	509 k	589 k	538 k
Autres actifs à long terme, total	2,04 M	2,25 M	2,38 M	3,76 M	2,75 M
Total des actifs	58,46 M	51,3 M	52,12 M	53,1 M	49,16 M
Passifs
Comptes à payer, total	954 k	1,12 M	1,02 M	882 k	862 k
Engagements en matière d'assurance et de rentes	11,1 M	10,3 M	9,16 M	8,88 M	8,45 M
Primes non acquises	482 k	332 k	507 k	556 k	267 k
Reinsurance Payable - (BS)	30,55 k	24,58 k	50,93 k	12,12 k	10,13 k
Part à court terme de la dette à long terme	-	775 k	-	-	-
Dette à long terme	850 k	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	85,56 k	-	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	317 k	-	-	-	-
Autres passifs non courants	12,28 M	11,18 M	12,54 M	13,88 M	9,79 M
Total du passif	26,09 M	23,74 M	23,28 M	24,22 M	19,38 M
Actions ordinaires, total	771 k	771 k	771 k	771 k	771 k
Bénéfices non distribués sur l'exercice	30,44 M	28,55 M	29,05 M	29,27 M	29,83 M
Résultat global et autres	1,15 M	-1,76 M	-970 k	-1,17 M	-823 k
Total des fonds propres ordinaires	32,37 M	27,56 M	28,85 M	28,88 M	29,78 M
Total des capitaux propres	32,37 M	27,56 M	28,85 M	28,88 M	29,78 M
Total du passif et des capitaux propres	58,46 M	51,3 M	52,12 M	53,1 M	49,16 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	771 k	771 k	771 k	771 k	771 k
ECS Total des actions ordinaires en circulation	771 k	771 k	772 k	771 k	772 k
Actif net par action	41,96	35,73	37,38	37,45	38,57
Actif corporel net	30,45 M	25,64 M	26,93 M	26,96 M	27,86 M
Actif corporel net par action	39,47	33,24	34,89	34,96	36,08
Total de la dette	850 k	775 k	0	0	0
Dette nette	-2,23 M	-1,06 M	-1,09 M	-1,43 M	-1,04 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Terres possédées	562 k	562 k	562 k	562 k	562 k
Bâtiments, total	4,28 M	4,28 M	4,28 M	4,28 M	4,28 M
Machines, total	1,54 M	1,78 M	1,77 M	1,85 M	1,89 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (USD)	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Résultat net	1,21 M	-1,89 M	510 k	239 k	559 k
Dépréciation, épuisement et amortissement	276 k	218 k	181 k	193 k	179 k
Total de la dépréciation, de l'épuisement et de l'amortissement	276 k	218 k	181 k	193 k	179 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-990 k	2,21 M	606 k	277 k	-255 k
Frais d'acquisition différés - (CF)	16,54 k	-28,79 k	-24,23 k	36,12 k	48,78 k
Variation des créances	-15,48 k	-23,08 k	9,31 k	32,07 k	-16,51 k
Réassurance à recouvrer - (CF)	-361 k	337 k	73,83 k	-23,02 k	-17,02 k
Variation des dettes fournisseurs	-161 k	-101 k	51,06 k	-57,42 k	37,09 k
Reinsurance Payable - (CF)	-	-	-	-	-
Variation des revenus collectés avant livraison	116 k	-132 k	153 k	42,35 k	-247 k
Variation de l'impôt sur le revenu	143 k	-218 k	-80,34 k	-32,44 k	-116 k
Variation des réserves d'assurance / du passif	-652 k	-791 k	-1,15 M	-275 k	-433 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation (perçus)	386 k	-1,4 M	1,24 M	-95,36 k	-3,17 M
Autres activités opérationnelles	-204 k	-156 k	72,66 k	-119 k	8,83 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-237 k	-1,98 M	1,65 M	217 k	-3,42 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-150 k	-41,85 k	-42,73 k	-32,25 k	-51,24 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	1,71 M	856 k	-1,58 M	189 k	3,08 M
Flux de trésorerie d'investissement	1,56 M	814 k	-1,62 M	157 k	3,03 M
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-75 k	-75 k	-775 k	-	-
Total de la dette remboursée	-75 k	-75 k	-775 k	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-11,75 k	-	-	-13,45 k	-508
Flux de trésorerie de financement	-86,75 k	-75 k	-775 k	-13,45 k	-508
Variation nette de la trésorerie	1,24 M	-1,24 M	-746 k	361 k	-394 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	59,2 k	55,22 k	26,22 k	5,6 k	3,73 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	201 k	79,53 k	50,3 k	141 k	90 k
Dette nette émise / remboursée	-75 k	-75 k	-775 k	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-962 k	2,13 M	-803 k	2,05 M	1,44 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-921 k	2,17 M	-785 k	2,06 M	1,45 M
Variation du fonds de roulement net	2,03 M	-3,3 M	1,18 M	-1,69 M	-1,01 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (USD)	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	1,69	-2,39	0,49	0,41	0,61
Rentabilité du capital total (ROTC)	2,99	-4,26	0,88	0,74	1,07
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	3,8	-6,32	1,81	0,83	1,91
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	3,8	-6,32	1,81	0,83	1,91
Analyse des marges
Marge brute %	125,44	174,53	146,75	99,32	100,74
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	77,99	682,63	127,91	88,65	85,46
Marge d’EBITDA %	55,79	-455,35	27,26	16,72	20,72
Marge EBITA %	47,45	-508,1	18,84	10,68	15,28
Marge d'EBIT %	47,45	-508,1	18,84	10,68	15,28
Marge des activités poursuivies %	36,54	-458,65	23,75	7,48	17,03
Marge nette %	36,54	-458,65	23,75	7,48	17,03
Net Avail. Pour la marge commune %	36,54	-458,65	23,75	7,48	17,03
Marge nette normalisée %	28,41	-326,94	10,97	6,23	9,39
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-29,08	515,79	-37,36	63,98	43,92
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-27,84	525,17	-36,55	64,42	44,08
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,06	0,01	0,04	0,06	0,06
Rotation des actifs corporels	0,77	0,1	0,52	0,81	0,86
Rotation des créances (moyenne des créances)	45,3	37,26	35,73	60,7	61,53
Liquidité à court terme
Current Ratio	7,1	2,84	4,44	3,82	3,36
Quick Ratio	6,36	2,45	3,93	3,22	2,55
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,15	-0,88	1,05	0,15	-3
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	8,06	9,8	10,22	6,03	5,93
Délais de paiement des fournisseurs	-462,1	-1,26 k	-401,83	16,36 k	-13,2 k
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	2,63	2,81	-	-	-
Dette totale / Capital total	2,56	2,73	-	-	-
Dette à long terme / Capitaux propres	2,63	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	2,56	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	44,63	46,27	44,65	45,61	39,42
EBIT / Charges d'intérêt	23,81	-33,86	14,56	15,24	58,68
EBITDA / Charges d'intérêt	28	-30,34	21,07	23,87	79,58
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	25,72	-31,02	19,53	22,43	73,59
Dette totale / EBITDA	0,46	-0,41	-	-	-
Dette nette / EBITDA	-1,21	0,57	-1,87	-2,68	-1,52
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,5	-0,4	-	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-1,31	0,55	-2,02	-2,85	-1,65
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	9,45	-87,52	361,13	48,89	2,67
Résultat brut, Croissance 1 an	9,26	-82,64	307,59	0,77	4,14
EBITDA, 1 an Croissance en %	53,62	-201,83	-131,41	-8,72	27,27
EBITA, 1 an Croissance en %	68,34	-233,59	-119,81	-15,66	46,95
EBIT, 1 an Croissance %	68,34	-233,59	-119,81	-15,66	46,95
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	73,65	-256,61	-127,57	-53,13	133,87
Résultat net, Croissance 1 an	73,65	-256,61	-127,57	-53,13	133,87
Résultat net normalisé sur 1 an	75,4	-243,57	-117,9	-15,38	54,59
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	75,99	-256,63	-127,57	-53,11	133,89
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-0,58	-3,03	-3,19	-3,5	-3,15
Créances clients, Croissance sur 1 an	37,63	40,77	-11,68	-45,56	43,08
Total des actifs, 1 an Croissance en %	1,25	-12,25	1,6	1,86	-7,42
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	3,4	-14,85	4,66	0,1	3,12
Actif corporel net, Croissance 1 an	3,63	-15,78	5,01	0,11	3,34
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-18,1	733,1	-183,34	-86,81	-1,67 k
CAPEX, Croissance 1 an	36,33	-72,09	2,1	-24,52	58,88
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	53,71	-321,28	-138,86	-347,27	-29,53
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	59,07	-335,38	-137,32	-354,3	-29,75
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-9,14	-63,05	-19,42	162,03	23,64
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-6,59	-56,45	-12,84	102,66	2,44
EBITDA, 2 ans CAGR %	-10,83	25,08	-43,66	-46,46	7,78
EBITA, 2 ans CAGR %	-10,99	49,96	-49,22	-59,13	11,33
EBIT, 2 ans CAGR %	-10,99	49,96	-49,22	-59,13	11,33
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-10,9	64,91	-35,03	-64,05	4,7
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-10,9	64,91	-35,03	-64,05	4,7
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-9,79	58,69	-49,93	-61,08	14,37
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-9,6	66,03	-35,02	-64,05	4,73
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-1,16	-1,81	-3,11	-3,34	-3,32
Créances clients, CAGR sur 2 ans	16,4	39,19	11,5	-30,66	-11,75
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-0,04	-5,74	-5,58	1,73	-2,89
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	1,86	-6,16	-5,6	2,36	1,6
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	1,98	-6,58	-5,96	2,53	1,72
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-57,42	161,21	163,5	-66,84	44,12
CAPEX, CAGR sur 2 ans	76,54	-38,32	-46,62	-12,21	9,51
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	7,66	84,43	-8,66	-0,45	32,01
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	11,06	93,5	-7,66	-1,04	33,66
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	6,34	-53,12	-10,76	-1,12	91,74
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	1,11	-46,69	-6,02	-8,52	62,32
EBITDA, 3 ans CAGR %	4,4	-6,79	-21,29	-33,83	-28,54
EBITA, 3 ans CAGR %	9,12	1,91	-24,28	-39,86	-37,39
EBIT, 3 ans CAGR %	9,12	1,91	-24,28	-39,86	-37,39
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	17,58	7,53	-9,83	-41,73	-32,89
Résultat net, CAGR sur 3 ans	17,58	7,53	-9,83	-41,73	-32,89
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	15,11	5,32	-23,96	-40,36	-38,36
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	20,34	8,58	-9,42	-41,72	-32,88
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-1,76	-1,78	-2,27	-3,24	-3,28
Créances clients, CAGR sur 3 ans	16,47	24,02	19,61	-12,2	-11,72
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-1,34	-4,29	-3,35	-3,16	-1,41
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	4,57	-4,04	-2,69	-3,73	2,61
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	4,89	-4,32	-2,87	-3,98	2,8
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-30,4	14,74	78,49	-2,88	20,07
CAPEX, CAGR sur 3 ans	103,88	-4,55	-27,03	-40,09	6,98
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-37,4	36,88	8,64	28,61	-11,28
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-39,02	42,66	10,7	30,79	-11,72
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-4,84	-35,52	-4,83	-4,41	1,67
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-0,66	-27,89	-4,72	-7,75	-2,72
EBITDA, 5 ans CAGR %	0,96	8,05	-18,43	-25,45	-10,75
EBITA, 5 ans CAGR %	3,69	20,88	-19,64	-29,65	-11,66
EBIT, 5 ans CAGR %	3,69	20,88	-19,64	-29,65	-11,66
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	9,56	43,02	-7,25	-30,94	-4,28
Résultat net, CAGR sur 5 ans	9,56	43,02	-7,25	-30,94	-4,28
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	8,5	32,02	-17,49	-29,62	-10,47
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	13,3	45,94	-5,95	-30,53	-4,01
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-2,56	-2,39	-2,3	-2,41	-2,69
Créances clients, CAGR sur 5 ans	19,98	6,79	14,46	-1,72	5,91
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-4,15	-5	-3,06	-1,93	-3,17
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	1,65	-1,66	0,38	-1,53	-0,99
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	1,76	-1,78	0,41	-1,64	-1,06
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-29,04	-9,11	18,54	-30,16	63,85
CAPEX, CAGR sur 5 ans	34,92	48,25	19,28	-7,69	-14,17
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-14,39	9,07	-27,19	19,78	18,17
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-16,62	12,4	-28,01	22,51	20,12