TAQA MOROCCO
PERFORMANCE OPÉRATIONNELLE ET FINANCIÈRE EN PROGRESSION AU 30 JUIN 2022
- Hausse du taux de disponibilité global des Unités 1 à 6 atteignant 92,7% comparé à 89,4% au 30 juin 2021,
- Augmentation du chiffre d'affaires consolidé suite à la forte hausse des frais d'énergie en conformité avec l'évolution du prix du charbon sur le marché international,
- Progression du Résultat Net Part du Groupe de 36,4% par rapport au 30 juin 2021.
- Les résultats du premier semestre 2022 confirment la force du business model de TAQA Morocco qui a célébré le 12 septembre 2022 ses 25 ans d'activité. Un quart de siècle durant lequel TAQA Morocco a marqué le paysage énergétique national en mettant à contribution son expertise d'opérateur et ses ressources pour accompagner le mix énergétique national. La performance de ce premier semestre conforte TAQA Morocco dans sa trajectoire de consolidation de ses fondamentaux et de diversification de son portefeuille pour accompagner la stratégie bas carbone du mix
énergétique marocain. »
Abdelmajid Iraqui Houssaini,
Président du Directoire de TAQA Morocco
Taux de disponibilité | Chiffre d'affaires | Résultat net |
des Unités 1 à 6 | consolidé | part du groupe |
92,7 | 5 906 | 605 | |||
89,4 | % | 3 465 | MDH | ||
444 | MDH | ||||
% | MDH | ||||
MDH | |||||
30 juin | 30 juin | 30 juin | 30 juin | 30 juin | 30 juin |
2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 |
Le Directoire de TAQA Morocco, réuni le 13 septembre 2022, sous la Présidence de Monsieur Abdelmajid Iraqui Houssaini, a arrêté les comptes sociaux et consolidés au 30 juin 2022 comme suit :
COMPTES CONSOLIDÉS
En Mdh | 30 juin 2022 | 30 juin 2021 | Variation en valeur | Variation en % |
Chiffre d'affaires consolidé | 5 906 | 3 465 | 2 441 | 70,5% |
EBITDA consolidé | 1 862 | 1 464 | 398 | 27,2% |
Résultat d'exploitation consolidé | 1 470 | 1 077 | 393 | 36,5% |
Résultat financier | -205 | -234 | 29 | 12,2% |
Résultat Net Consolidé (*) | 791 | 547 | 244 | 44,6% |
Dont Résultat net - Part du Groupe | 605 | 444 | 162 | 36,4% |
Dont Intérêt minoritaires | 186 | 103 | 82 | 80,0% |
- Au 30 juin 2022, les comptes de JLEC 5&6 pris en compte pour la consolidation correspondent à l'arrêté du 1er octobre 2021 au 31 mars 2022, conformément aux méthodes de consolidation adoptées par le Groupe TAQA Morocco.
PROGRESSION DU TAUX DE DISPONIBILITÉ
Au 30 juin 2022, le taux de disponibilité global des Unités 1-6 progresse à 92,7% contre 89,4% au 30 juin 2021 suite à la réalisation de la révision majeure planifiée de l'Unité 6 (61 jours) et mineure de l'Unité 3 (25 jours) respectivement au cours des premiers trimestres 2021 et 2022, conformément au plan de maintenance.
HAUSSE DU CHIFFRE D'AFFAIRES CONSOLIDÉ
Il progresse au 30 juin 2022 à 5 906 MDH, contre 3 465 MDH au 30 juin 2021 en raison principalement de :
- La bonne performance opérationnelle de l'ensemble des Unités tenant compte du plan de maintenance, avec la réalisation de la révision mineure de l'Unité 3 (25 jours) au T1-2022 et de la révision majeure de l'Unité 6 au T1-2021,
- La forte hausse des frais d'énergie consécutive à l'évolution du prix d'achat du charbon sur le marché international.
AUGMENTATION DU RÉSULTAT D'EXPLOITATION CONSOLIDÉ
Il s'élève à 1 470 MDH contre 1 077 MDH au 30 juin 2021 suite à la bonne performance des Unités 1-6, à l'évolution du prix d'achat moyen du charbon par rapport à l'indice de référence du marché international API2 et à l'amélioration de l'efficience opérationnelle.
Ainsi, le taux de marge opérationnelle consolidée a évolué de 31,1% au 30 juin 2021 à 24,9% au 30 juin 2022.
Hausse du Résultat Net Part du Groupe qui s'améliore à 605 MDH au 30 juin 2022, comparé à 444 MDH au 30 juin 2021 suite à l'évolution du résultat d'exploitation ainsi qu'à l'amélioration du résultat financier consécutive à la baisse des charges d'intérêt sur la période.
Il en découle un taux de marge nette consolidée qui s'établit à 13,4% au 30 juin 2022 contre 15,8% au 30 juin 2021.
INDICATEURS BILANCIELS - COMPTES CONSOLIDÉS
Fonds propres de 6 871 MMDH Gearing de 46%
BFR de 1 516 MDH
Une structure de capital équilibrée Stabilité de l'endettement net consolidé Augmentation du besoin en fonds de roulement
COMPTES SOCIAUX :
Le Résultat Net Social s'élève à 240 MDH au 30 juin 2022 contre 250 MDH au 30 juin 2021 suite à la réalisation de la révision de l'Unité 3 sur la période.
PERSPECTIVES
Forte de son excellence opérationnelle et de la résilience de son business model, TAQA Morocco est activement engagée dans la réalisation des objectifs opérationnels et financiers de l'année 2022.
TAQA Morocco réaffirme ses ambitions de développement à travers la réalisation et l'étude d'opportunités de développement sur le mix énergétique national, notamment dans les énergies renouvelables.
Le Rapport financier au 30 juin 2022 de TAQA Morocco est publié sur son site web au lien suivant : https://www.taqamorocco.ma/fr/rapports-annuels
Filiale d'Abu Dhabi National Energy Company «TAQA»
TAQA Morocco - Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance • Siège Social : Km 23, Route secondaire 301
Commune Moulay Abdellah - province d'El jadida - Centrale Thermique Jorf Lasfar - B.P.99 - Sidi Bouzid - El Jadida - Maroc
Tél : +212 523 380 000 - Fax : +212 523 345 375 - Contact : finance@taqamorocco.ma
Retrouvez l'agenda financier sur www.taqamorocco.ma
TAQA MOROCCO | |
RÉSULTATS AU 30 JUIN 2022 | COMPTES CONSOLIDÉS |
BILAN CONSOLIDÉ
(en milliers de dirhams) | ||
30/06/2022 | 31/12/2021 | |
ACTIF | ||
• Immobilisations incorporelles | 4 827 376 | 4 933 576 |
• Immobilisations corporelles | 8 442 072 | 8 635 074 |
• Immobilisations financières | 711 | 725 |
• Ecart de conversion actif | 297 320 | 168 853 |
ACTIF IMMOBILISÉ | 13 567 479 | 13 738 229 |
• Stocks et en-cours | 2 636 319 | 1 748 683 |
• Créances d'exploitation | 2 475 995 | 1 762 562 |
• Créances diverses | 995 913 | 584 395 |
• Titres et valeurs de placement | 985 158 | 1 105 295 |
• Ecarts de conversion actif | 29 956 | 8 556 |
TRÉSORERIE ACTIF | 603 760 | 447 349 |
ACTIF CIRCULANT | 7 727 101 | 5 656 842 |
TOTAL ACTIF | 21 294 581 | 19 395 071 |
PASSIF | ||
• Capital | 2 358 854 | 2 358 854 |
• Prime d'émission | 1 164 805 | 1 164 805 |
• Réserves consolidées | 1 399 514 | 1 220 280 |
• Résultat net Part du Groupe | 605 096 | 1 004 834 |
• Capitaux propres Part du Groupe | 5 528 270 | 5 748 773 |
• I'ntérêts minoritaires | 1 342 949 | 1 157 403 |
CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS | 6 871 219 | 6 906 175 |
• Provisions pour risques et charges | 29 267 | 29 267 |
• Dettes de financement | 9 301 873 | 9 633 714 |
Ecart de conversion passif | 90 505 | 146 166 |
9 421 645 | 9 809 147 | |
• Dettes d'exploitation | 2 220 017 | 1 289 768 |
• Autres dettes | 2 401 700 | 1 389 980 |
PASSIF CIRCULANT | 4 621 717 | 2 679 749 |
Dettes | 14 043 362 | 12 488 895 |
Trésorerie passif | 380 000 | 0 |
TOTAL PASSIF | 21 294 581 | 19 395 071 |
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES CONSOLIDÉ (en milliers de dirhams)
30/06/2022 | 30/06/2021 | |
PRODUITS | ||
Chiffre d'affaires net | 5 906 242 | 3 464 855 |
Autres produits d'exploitation | 3 339 | 2 956 |
Reprises d'exploitation et transferts de charges | 21 302 | 0 |
Total des produits | 5 930 883 | 3 467 811 |
CHARGES | ||
Achats et autres charges externes | 3 882 127 | 1 827 773 |
Impôts et taxes | 23 299 | 23 278 |
Charges de personnel | 142 630 | 153 347 |
Dotations aux amortissements et provisions | 413 284 | 386 911 |
Total des charges | 4 461 341 | 2 391 310 |
Résultat d'exploitation | 1 469 542 | 1 076 502 |
Résultat financier | -205 392 | -234 056 |
Résultat courant | 1 264 149 | 842 446 |
Résultat non courant | -85 203 | -40 167 |
Résultat avant impôts | 1 178 947 | 802 278 |
Impôts sur les bénéfices | 388 304 | 255 619 |
RÉSULTAT NET CONSOLIDÉ | 790 643 | 546 660 |
Résultat net Part du Groupe | 605 096 | 443 557 |
Intérêts minoritaires | 185 547 | 103 103 |
RÉSULTAT NET CONSOLIDÉ | 790 643 | 546 660 |
TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉS
(en milliers de dirhams)
30/06/2022 | 30/06/2021 | |
Flux de trésorerie liés à l'activité | ||
Résultat net des sociétés intégrées | 790 643 | 546 660 |
Elimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie ou non liés à l'activité | ||
- Dotations d'exploitation et dotations non courantes | 396 722 | 386 911 |
- Variation des Impôts différés | 50 696 | -27 162 |
- Plus-values des cessions nettes d'impôt | 0 | 0 |
Variation du Besoin en Fonds de Roulement lié à l'activité | -783 013 | 109 937 |
Flux net de trésorerie généré par l'activité | 455 048 | 1 016 345 |
Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement | ||
Acquisition des immobilisations | -97 520 | -175 624 |
Cessions d'immobilisations nettes d'impôts | 14 | 412 |
Incidence de variation de périmètre | 0 | 0 |
Flux net de trésorerie liés aux opérations d'investissement | -97 506 | -175 212 |
Flux net de trésorerie liés aux opérations de financement | ||
Dividendes versés | -185 300 | 0 |
Augmentation de capital en numéraire | 0 | 0 |
Emission d'emprunts | 0 | 0 |
Remboursement d'emprunts | -515 968 | -506 387 |
Flux net de trésorerie liés aux opérations de financement | -701 268 | -506 387 |
Variation de trésorerie | -343 726 | 334 746 |
Trésorerie d'ouverture | 1 552 645 | 1 853 263 |
Trésorerie de clôture | 1 208 919 | 2 188 010 |
TAQA MOROCCO | |
RÉSULTATS AU 30 JUIN 2022 | COMPTES CONSOLIDÉS |
ETAT DES INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES (ETIC) CONSOLIDE AUX 30 JUIN 2022 ET 2021
1• PRINCIPES COMPTABLES ET METHODES D'EVALUATION
Les principales règles et méthodes du Groupe sont les suivantes :
1.1 Principes et méthodes de consolidation
Les principes et méthodes de consolidation utilisés par le Groupe TAQA Morocco sont conformes à la méthodologie adoptée par le Conseil National de Comptabilité pour l'établissement des comptes consolidés dans son avis n°5.
1.1.1. Périmètre et méthodes de consolidation
Les sociétés dans lesquelles le Groupe exerce directement ou indirectement un contrôle exclusif sont consolidées par intégration globale. Le contrôle exclusif est le pouvoir direct ou indirect, de diriger les politiques financières et opérationnelles d'une entreprise afin de tirer avantage de ses activités.
Les sociétés dans lesquelles le Groupe exerce directement ou indirectement une influence notable sont consolidées par mise en équivalence.
Les créances, dettes, produits et charges réciproques significatifs sont éliminés en totalité pour les entreprises intégrées globalement.
1.1.2.Dates de clôture
Les Sociétés TAQA Morocco et JLEC 5&6 clôturent leurs comptes respectivement au 30 juin et au 31 mars.
1.2 Méthodes d'évaluation
1.2.1. Immobilisations incorporelles
Les dépenses engagées dans le cadre des révisions majeures, effectuées tous les 8 ans selon un plan préétabli, sont immobilisées et amorties sur la même durée.
-Droit de jouissance initial
Conformément au Contrat de Transfert de Droit de Jouissance (Transfer of Possession Agreement, TPA) et en contrepartie du paiement du Prix du Transfert du Droit de Jouissance prévu par ce contrat, l'ONE a transféré à JLEC (devenue TAQA Morocco) son « droit de jouissance » du Site et des unités 1 & 2. Ce droit de jouissance est immobilisé en actif incorporel et amorti sur la durée de la concession.
- Droit de jouissance complémentaire constaté en 2001
TAQA Morocco a procédé à la construction des Unités 3 et 4 durant une période respectivement de 33 mois et 40 mois, à compter de la date de la Mise en Place du Financement, ainsi qu'à d'autres investissements liés au Site. Durant cette période, les dépenses totales correspondantes, incluant les intérêts intercalaires, ont été comptabilisées en immobilisations corporelles en cours. A compter de la Mise en Exploitation de l'Unité 4, le 2 février 2001, le droit de jouissance de TAQA Morocco a été étendu à ces nouvelles unités. Ces actifs incorporels sont amortis sur la période restante de la concession.
- Droit de jouissance complémentaire constaté en 2020
TAQA Morocco et l'ONE ont signé, le 24 janvier 2020, les amendements relatifs à l'extension du Contrat de Fourniture d'Energie Electrique (PPA) et du Contrat de Transfert de Droit de Jouissance (TPA) en vue d'étendre la période d'exploitation des Unités 1-4 jusqu'au 15 avril 2044.
Dans ce cadre, un droit de jouissance complémentaire de DH 1,5 milliard a été payé. Cet actif incorporel a été amorti sur la période restante de la concession.
- Frais d'obtention du financement
Les dépenses engagées pour obtenir le financement ont été comptabilisées en immobilisations incorporelles et amorties sur une durée de cinq années. L'amortissement périodique de ces frais est constaté en dotation d'exploitation conformément aux dispositions du CGNC.
Autres frais de développement du projet
A dater de la Mise en Place du Financement, la Société TAQA Morocco a comptabilisé en immobilisations incorporelles certaines dépenses payées durant la période de développement du projet. Ces frais immobilisés sont répartis sur la durée de la concession.
1.2.2 Immobilisations corporelles
Ce poste comprend les actifs corporels dont la durée de vie estimée est inférieure à la durée du contrat. Ces immobilisations sont enregistrées à leur coût d'acquisition ou de production. Les amortissements sont calculés, selon le mode linéaire et les taux fiscaux en vigueur.
1.2.3 Stocks
Les stocks sont évalués au coût d'achat. Ce coût comprend le prix d'achat et les frais accessoires d'achat. En fin d'exercice, les stocks sont valorisés selon la méthode du Coût Moyen Pondéré (CMP), à l'exception des stocks de pièces de rechange qui sont valorisés au Premier Entrée Premier Sortie (P.E.P.S).
1.2.4 Créances et dettes libellées en devises
Les créances et dettes libellées en monnaies étrangères sont comptabilisées au cours de change prévalant à la date de la transaction. Ces créances et dettes sont converties au taux de clôture et réajustées par les comptes d'écarts de conversion.
Les pertes latentes de change sont constatées dans le compte de produits et charges par le biais de provisions financières, à l'exception de celles relatives aux dettes de financement libellées en Dollars américains et en Euros, qui font l'objet d'opérations de quasi- couverture de change résultant d'une position globale de change.
Les gains de change latents ne sont pas constatés dans le compte de produits et charges.
1.2.5 Provisions pour risques et charges
Au 30 juin 2022, les provisions pour risques et charges correspondent aux provisions pour engagements sociaux qui ont fait l'objet d'une évaluation actuarielle par un cabinet indépendant. Ces engagements sociaux concernent les gratuités en matière d'électricité dont bénéficie le personnel statutaire de TAQA Morocco.
1.2.6 Retraitement des impôts
Les impôts différés résultant des retraitements de consolidation sont calculés société par société.
2• CAPITAUX PROPRES PART DU GROUPE
L'évolution des capitaux propres consolidés part du Groupe s'analyse comme suit :
TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉ (PART DU GROUPE)
(en milliers de dirhams)
ACTIF | Capital | Prime | Réserves | Résultat | Capitaux |
propres | |||||
d'émission | consolidées | de l'exercice | |||
consolidés | |||||
Situation à la clôture de l'exercice 2020 | 2 358 854 | 1 164 805 | 1 165 725 | 880 159 | 5 569 542 |
Affectation des résultats | 0 | 0 | 54 555 | -880 159 | -825 604 |
Résultat net au 31 décembre 2021 | 0 | 0 | 0 | 1 004 834 | 1 004 834 |
Situation à la clôture de l'exercice 2021 | 2 358 854 | 1 164 805 | 1 220 279 | 1 004 834 | 5 748 773 |
Affectation des résultats | 0 | 0 | 179 235 | -1 004 834 | -825 599 |
Résultat net au 30 juin 2022 | 0 | 0 | 0 | 605 096 | 605 096 |
Situation au 30 juin 2022 | 2 358 854 | 1 164 805 | 1 399 515 | 605 096 | 5 528 270 |
3• PÉRIMÈTRE DE CONSOLIDATION
FILIALES | JUIN 2022 | JUIN 2021 | ||||
% d'intérêt | % contrôle | Méthode | % d'intérêt | % contrôle | Méthode | |
TAQA MOROCCO | 100 | 100 | Globale | 100 | 100 | Globale |
JLEC 5&6 | 66 | 66 | Globale | 66 | 66 | Globale |
TAQA MOROCCO
RÉSULTATS AU 30 JUIN 2022
BILAN ACTIF
Exercice comptable du : 01/01/2022 | AU : 30/06/2022 | ||||||
ACTIF | EXERCICE | EXERCICE PRECEDENT | |||||
Brut | Amortissements | Net | Net | ||||
et provisions | |||||||
Immobilisations en non valeur (A) | 17 238 266,89 | 8 604 964,97 | 8 633 301,92 | 10 342 960,18 | |||
• Frais préliminaires | |||||||
• Charges à répartir sur plusieurs exercices | 17 238 266,89 | 8 604 964,97 | 8 633 301,92 | 10 342 960,18 | |||
• Primes de remboursement des obligations | |||||||
Immobilisations incorporelles (B) | 13 800 537 857,76 | 9 320 022 341,83 | 4 480 515 515,93 | 4 543 374 517,63 | |||
• Immobilisations en recherche | |||||||
et développement | |||||||
• Brevets, marques, droits et valeurs similaires | 12 645 970 070,83 | 8 486 448 877,09 | 4 159 521 193,74 | 4 260 709 923,17 | |||
• Fonds commercial | |||||||
• Autres immobilisations incorporelles | 787 335 139,30 | 628 780 261,70 | 158 554 877,60 | 162 169 175,98 | |||
• Immobilisations incorporelles diverses RM 367 232 647,63 | 204 793 203,04 | 162 439 444,59 | 120 495 418,48 | ||||
IMMOBILISÉ | Immobilisations corporelles (C) | 999 280 040,41 | 776 614 851,07 | 222 665 189,34 | 241 633 211,02 | ||
• Terrains | |||||||
• Constructions | 9 389 548,11 | 2 760 838,25 | 6 628 709,86 | 7 036 924,45 | |||
• Installations techniques, matériels | |||||||
ACTIF | et outillages | 641 957 081,00 | 524 540 085,86 | 117 416 995,14 | 121 303 889,49 | ||
• Matériel de transport | 1 709 265,53 | 1 709 265,53 | |||||
• Mobilier, matériels de bureau | |||||||
et aménagements divers | 290 978 179,67 | 247 290 690,93 | 43 687 488,74 | 51 200 547,68 | |||
• Autres immobilisations corporelles | 313 970,50 | 313 970,50 | |||||
• Immobilisations corporelles en cours | 54 931 995,60 | 54 931 995,60 | 62 091 849,40 | ||||
Immobilisations financières (D) | 1 200 535 757,48 | 1 200 535 757,48 | 1 200 549 837,53 | ||||
• Prêts immobilisés | 86 694,62 | 86 694,62 | 100 774,67 | ||||
• Autres créances financières | 449 462,86 | 449 462,86 | 449 462,86 | ||||
• Titres de participation | 1 199 999 600,00 | 1 199 999 600,00 | 1 199 999 600,00 |
- Autres titres immobilisés Ecarts de conversion (E)
- Diminution des créa nces immobilisées
- Augmentation des dettes financières
TOTAL I (A+B+C+D+E) | 16 017 591 922,54 | 10 105 242 157,87 | 5 912 349 764,67 | 5 995 900 526,36 | ||
Stocks (F) | 1 897 666 611,35 | 15 605 417,00 1 882 061 194,35 | 1 295 625 024,96 | |||
• Marchandises | ||||||
• Matières et fournitures consommables | 1 897 666 611,35 | 15 605 417,00 1 882 061 194,35 | 1 295 625 024,96 | |||
• Produits en cours | ||||||
• Produits intermédiaires et produits résiduels | ||||||
HT | • Produits finis | |||||
CIRCULANT | Créances de l'actif circulant (G) | 2 799 414 650,75 | 2 799 414 650,75 | 2 166 919 950,41 | ||
• Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes | 8 321 361,59 | 8 321 361,59 | 9 487 591,95 | |||
• Clients et comptes rattachés | 1 473 205 549,97 | 1 473 205 549,97 | 1 044 422 815,83 | |||
• Personnel | 2 459 549,76 | 2 459 549,76 | 1 264 145,88 | |||
ACTIF | • Etat | 756 449 006,51 | 756 449 006,51 | 553 290 407,94 | ||
• Comptes d'associés | ||||||
• Autres débiteurs | 557 694 283,63 | 557 694 283,63 | 557 694 283,63 | |||
• Comptes de régularis. Atif | 1 284 899,29 | 1 284 899,29 | 760 705,18 | |||
Titres et valeurs de placement (H) | 568 156 067,76 | 568 156 067,76 | 617 308 274,65 | |||
Ecarts de conversion actif (I) | 16 972 169,55 | 16 972 169,55 | 4 475 764,01 | |||
(Eléments circulants) | ||||||
TOTAL II (F+G+H+I) | 5 282 209 499,41 | 15 605 417,00 5 266 604 082,41 | 4 084 329 014,03 | |||
TRÉSORERIE | Trésorerie - Actif | 185 132 144,75 | 185 132 144,75 | 146 116 211,31 | ||
• Chèques et valeurs à encaisser | ||||||
• Banque, et C.C.P | 185 125 667,95 | 185 125 667,95 | 146 102 218,93 | |||
• Caisse, Régies d'avances et accréditifs | 6 476,80 | 6 476,80 | 13 992,38 | |||
TOTAL III | 185 132 144,75 | 185 132 144,75 | 146 116 211,31 | |||
TOTAL GENERAL I+ II + III | 21 484 933 566,70 | 10 120 847 574,87 | 11 364 085 991,83 | 10 226 345 751,70 |
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXES)
Exercice comptable du : 01/01/2022 | AU : 30/06/2022 | ||||
OPERATIONS | Totaux | Totaux de | |||
Propres | Concernant | ||||
à l'exercice | les exercices | de l'exercice | l'exercice | ||
1 | précédents | 3 = 1 + 2 | precedent | ||
2 | 4 | ||||
I • PRODUITS D'EXPLOITATION | |||||
Ventes de marchandises (en l'état) | |||||
Ventes de biens et services produits | |||||
Chiffres d'affaires | 3 518 381 446,29 | 3 518 381 446,29 | 2 013 341 899,66 | ||
Variation de stocks de produits (±) 1 | |||||
Immobilisations produites par l'entreprise | |||||
pour elle-même | |||||
Subvention d'exploitation | |||||
Autres produits d'exploitation | 736 876,98 | 736 876,98 | 2 956 287,35 | ||
Reprises d'exploitation : transfert de charges | 21 301 725,66 | 21 301 725,66 | |||
TOTAL I | 3 540 420 048,93 | 3 540 420 048,93 | 2 016 298 187,01 | ||
II • CHARGES D'EXPLOITATION | |||||
Achats revendus (2) de marchandises | |||||
Achats consommés (2) de matières et fournitures | 2 645 225 607,47 | 2 645 225 607,47 | 1 184 034 002,98 | ||
Autres charges externes | 83 318 067,54 | 83 318 067,54 | 69 367 082,18 | ||
Impôts et taxes | 23 136 609,99 | 23 136 609,99 | 23 121 244,04 | ||
Charges de personnel | 104 306 551,64 | 104 306 551,64 | 113 506 799,86 | ||
Autres charges d'exploitation | 4 000 000,00 | 4 000 000,00 | 3 500 000,00 | ||
Dotations d'exploitation | 181 280 075,78 | 181 280 075,78 | 179 364 109,43 | ||
TOTAL II | 3 041 266 912,42 | 3 041 266 912,42 | 1 572 893 238,49 | ||
III • RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) | 499 153 136,51 | 443 404 948,52 | |||
IV • PRODUITS FINANCIERS | |||||
Produits des titres de participations et autres titres immobilisés | |||||
Gains de change | 9 189 206,48 | 9 189 206,48 | 4 387 079,55 | ||
Intérêts et autres produits financiers | 4 911 867,90 | 4 911 867,90 | 11 183 871,75 | ||
Reprises financières; transferts de charges | 4 475 640,01 | 4 475 640,01 | |||
TOTAL IV | 18 576 714,39 | 18 576 714,39 | 15 570 951,30 | ||
V • CHARGES FINANCIERES | |||||
Charges d'intérêts | 83 680 171,90 | 83 680 171,90 | 88 321 624,30 | ||
Pertes de change | 1 809 172,72 | 1 809 172,72 | 753 794,82 | ||
Autres charges financières | |||||
Dotations financières | 16 972 045,55 | 16 972 045,55 | 2 613 478,09 | ||
TOTAL V | 102 461 390,17 | 102 461 390,17 | 91 688 897,21 | ||
RESULTAT FINANCIER (IV-V) | -83 884 675,78 | -76 117 945,91 | |||
RESULTAT COURANT (III+VI) | 415 268 460,73 | 367 287 002,61 |
COMPTES SOCIAUX
BILAN PASSIF
Exercice comptable du : 01/01/2022 AU : 30/06/2022
PASSIF | EXERCICE | EXERCICE PRECEDENT |
Capitaux propres | ||
• Capital social ou personnel (1) | 2 358 854 200,00 | 2 358 854 200,00 |
- moins : actionnaires, capital souscrit non appelé capital appelé
dont versé…..
• Primes d'émission de fusion, d'apport | 1 164 804 710,00 | 1 164 804 710,00 |
• Ecarts de réévaluation | ||
• Réserve légale | 235 885 420,00 | 235 885 420,00 |
• Autres réserves | 23 786 468,91 | 11 301 456,23 |
- Reports à nouveau (2)
- Résultats net en instance d'affectation (2)
• Résultat net de l'exercice (2) | 239 935 728,57 | 838 083 982,68 |
Total des capitaux propres (A) | 4 023 266 527,48 | 4 608 929 768,91 |
Capitaux propres assimilés (B) | 0,00 | 0,00 |
• Subventions d'investissement | ||
• Provisions réglementées |
Dettes de financements (C) | 3 679 908 366,86 | 3 806 104 771,14 |
• Emprunts obligataires | 2 399 999 760,00 | 2 474 999 820,00 |
• Autres dettes de financement | 1 279 908 606,86 | 1 331 104 951,14 |
Provisions durables pour risques et charges (D) | 29 267 253,00 | 29 267 253,00 |
• Provisions pour risques | ||
• Provisions pour charges | 29 267 253,00 | 29 267 253,00 |
Ecarts de conversion-passif (E) | 0,00 | 0,00 |
- Augmentation des créances immobilisées
- Diminution des dettes de financement
TOTAL I (A+B+C+D+E) | 7 732 442 147,34 | 8 444 301 793,05 |
Dettes du passif circulant (F) | 3 210 769 696,76 | 1 772 891 407,67 |
• Fournisseurs et comptes rattachés | 1 522 083 157,76 | 990 706 620,53 |
• Clients créditeurs, avances et acomptes | 28 468 471,81 | 28 761 250,91 |
• Personnel | 23 200 780,30 | 53 898 087,46 |
• Organismes sociaux | 6 436 392,91 | 8 197 762,30 |
• Etat | 236 757 437,73 | 200 753 984,11 |
• Comptes d'associés | 3 401 697,19 | 1 697,19 |
• Autres créanciers | 1 366 875 071,80 | 459 660 075,86 |
• Comptes de régularisation-passif | 23 546 687,26 | 30 911 929,31 |
Autres provisions pour risques et charges (G) | 19 610 351,99 | 7 113 946,45 |
Ecarts de conversion-passif (Eléments circulants) (H) | 21 263 795,74 | 2 038 604,53 |
TOTAL II (F+G+H) | 3 251 643 844,49 | 1 782 043 958,65 |
Trésorerie - Passif | ||
• Crédits d'escompte | ||
• Crédits de trésorerie | 380 000 000,00 | 0,00 |
• Banques de régularisation | ||
TOTAL III | 380 000 000,00 | 0,00 |
TOTAL GENERAL I+ II + III | 11 364 085 991,83 | 10 226 345 751,70 |
- capital personnel débiteur (2) bénéficiaire (+) déficitaire (-)
Compte de Produits et Charges (Hors Taxes) (suite)
Exercice comptable du : 01/01/2022 | AU : 30/06/2022 | ||||
OPERATIONS | Totaux | Totaux de | |||
Propres | Concernant | ||||
à l'exercice | les exercices | de l'exercice | l'exercice | ||
1 | précédents | 3 = 1 + 2 | precedent | ||
2 | 4 | ||||
VII • RESULTAT COURANT (report) | 415 268 460,73 | 367 287 002,61 | |||
VIII • PRODUITS NON COURANTS | |||||
Produits de cession d'immobilisations | 298 000 | ||||
Subventions d'équilibre | |||||
Reprises sur subventions d'investissement | |||||
Autres produits non courants | 472 828,51 | 472 828,51 | 147 000,00 | ||
Reprises non courantes ; transferts de charge | 29 678 250,00 | ||||
TOTAL VIII | 472 828,51 | 472 828,51 | 30 123 250,00 | ||
IX • CHARGES NON COURANTES | |||||
Valeurs nettes d'amortissement des immobilisations cédées | |||||
Subventions accordées | |||||
Autres charges non courantes | 39 786 651,23 | 39 786 651,23 | 38 985 107,02 | ||
Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions | 39 786 651,23 | ||||
TOTAL IX | 39 786 651,23 | 38 985 107,02 | |||
X • RESULTAT NON COURANT (VIII-IX) | -39 313 822,72 | -8 861 857,02 | |||
XI • RESULTAT AVANT IMPOT (VII+X) | 375 954 638,01 | 358 425 145,59 | |||
XII • MPOT SUR LES RESULTATS | 136 018 909,44 | 108 694 913,16 | |||
XIII • RESULTAT NET (XI-XII) | 239 935 728,57 | 249 730 232,43 | |||
XIV • TOTAL PRODUITS (I+IV+VIII) | 3 559 469 591,83 | 2 061 992 388,31 | |||
XV • TOTAL CHARGES (II+V+IX+XII) | 3 319 533 863,26 | 1 812 262 155,88 | |||
XVI • RESULTAT NET | 239 935 728,57 | 249 730 232,43 | |||
(Total des produits - total des charges) |
Variation de stocks : stock final - stock initial : augmentation (+) : diminution (-)
Achats revendus ou consommés : achats - variation de stock
TAQA MOROCCO | |||||||||
RÉSULTATS AU 30 JUIN 2022 | COMPTES SOCIAUX | ||||||||
ÉTAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G) | |||||||||
Exercice comptable du : 01/01/2022 AU : 30/06/2022 | |||||||||
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (T.F.R) | |||||||||
EXERCICE | EXERCICE | ||||||||
PRECEDENT | |||||||||
1 | - | Ventes de marchandises (en l'état) | |||||||
2 | Achats revendus de marchandises | ||||||||
I | MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ETAT | 0,00 | 0,00 | ||||||
II | + | PRODUCTION DE L'EXERCICE (3+4+5) | 3 518 381 446,29 | 2 013 341 899,66 | |||||
3 | Ventes de biens et services produits | 3 518 381 446,29 | 2 013 341 899,66 | ||||||
4 | Variation stocks de produits | ||||||||
5 | Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même | ||||||||
III | - | CONSOMMATIONS DE L'EXERCICE (6+7) | 2 728 543 675,01 | 1 253 401 085,16 | |||||
6 | Achats consommés de matière et fournitures | 2 645 225 607,47 | 1 184 034 002,98 | ||||||
7 | Autres charges externes | 83 318 067,54 | 69 367 082,18 | ||||||
IV | VALEUR AJOUTEE ( I+II-III ) | 789 837 771,28 | 759 940 814,50 | ||||||
8 | + | Subventions d'exploitation | 0,00 | 0,00 | |||||
V | 9 | - | Impôts et taxes | 23 136 609,99 | 23 121 244,04 | ||||
10 | - | Charges de personnel | 104 306 551,64 | 113 506 799,86 | |||||
XI | EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE) | 662 394 609,65 | 623 312 770,60 | ||||||
XII | OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION (IBE) | ||||||||
11 | + | Autres produits d'exploitation | 736 876,98 | 2 956 287,35 | |||||
12 | - | Autres charges d'exploitation | 4 000 000,00 | 3 500 000,00 | |||||
13 | + | Reprises d'exploitation ; transfert de charges | 21 301 725,66 | 0,00 | |||||
14 | - | Dotations d'exploitation | 181 280 075,78 | 179 364 109,43 | |||||
VI | RÉSULTAT D'EXPLOITATION (+ OU -) | 499 153 136,51 | 443 404 948,52 | ||||||
VII | ± | RÉSULTAT FINANCIER | -83 884 675,78 | -76 117 945,91 | |||||
VIII | RÉSULTAT COURANT (+ OU - ) | 415 268 460,73 | 367 287 002,61 | ||||||
IX | 15 | ± | RÉSULTAT NON COURANT | -39 313 822,72 | -8 861 857,02 | ||||
X | - | IMPOT SUR LES RESULTATS | 136 018 909,44 | 108 694 913,16 | |||||
RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE (+ OU - ) | 239 935 728,57 | 249 730 232,43 | |||||||
II- CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (CAF) - AUTOFINANCEMENT | |||||||||
Résultat net de l'exercice | |||||||||
1 | Bénéfice + | 239 935 728,57 | 249 730 232,43 | ||||||
Perte - | 0,00 | 0,00 | |||||||
2 | + | Dotations d'exploitation (1) | 165 674 658,78 | 179 364 109,43 | |||||
3 | + | Dotations financière (1) | 0,00 | 0,00 | |||||
4 | + | Dotations non courantes (1) | 0,00 | 25 851 518,00 | |||||
5 | - | Reprises d'exploitation (2) | 0,00 | 0,00 | |||||
6 | - | Reprises financière (2) | 0,00 | 0,00 | |||||
7 | - | Reprises non courantes (2) (3) | 0,00 | 25 851 518,00 | |||||
8 | - | Produits de cession des immobilisations | 0,00 | 298 000,00 | |||||
9 | + | Valeurs nettes d'amortissement des immobilisations cédées | 0,00 | 0,00 | |||||
I | CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (CAF) | 405 610 387,35 | 428 796 341,86 | ||||||
10 | - | Distribution de bénéfices | 825 598 970,00 | 825 598 970,00 | |||||
II | Autofinancement | -419 988 582,65 | -396 802 628,14 | ||||||
TABLEAU DE FINANCEMENT | |||||||||
Exercice comptable du : 01/01/2022 AU : 30/06/2022 | |||||||||
I. SYNTHESE DES MASSES DU BILAN | VARIATION A-B | ||||||||
EXERCICE N | EXERCICE N-1 | ||||||||
1 | Financement permanent | EMPLOIS | RESSOURCES D | ||||||
7 732 442 147,34 | 8 444 301 793,05 | 711 859 645,71 | - | ||||||
2 | Moins actif immobilisé | 5 912 349 764,67 | 5 995 900 526,36 | - | 83 550 761,69 | ||||
3 | = FONDS DE ROULEMENT (A) | ||||||||
FONCTIONNEL (1-2) | 1 820 092 382,67 | 2 448 401 266,69 | 628 308 884,02 | - | |||||
4 | Actif circulant | 5 266 604 082,41 | 4 084 329 014,03 | 1 182 275 068,38 | - | ||||
5 | Moins Passif circulant | 3 251 643 844,49 | 1 782 043 958,65 | - | 1 469 599 885,84 | ||||
6 = BESOINS DE FINANCEMENT (B) | |||||||||
GLOBAL (4-5) | 2 014 960 237,92 | 2 302 285 055,38 | - | 287 324 817,46 | |||||
7 | TRÉSORERIE NETTE (ACTIF -PASSIF) | ||||||||
A - B | -194 867 855,25 | 146 116 211,31 | - | 340 984 066,56 | |||||
II. EMPLOIS ET RESSOURCES | EXERCICE N | EXERCICE N-1 | |||||||
EMPLOIS | RESSOURCES | EMPLOIS | RESSOURCES | ||||||
I. RESSOURCES STABLES DE L'EXERCICE | -419 988 582,65 | 373 424 190,53 | |||||||
* AUTOFINANCEMENT (A) | |||||||||
* Capacité d'autofinancement | 405 610 387,35 | 1 199 023 160,53 | |||||||
- Distributions de bénéfices | -825 598 970,00 | -825 598 970,00 | |||||||
* CESSIONS ET RÉDUCTIONS D'IMMOBILISATIONS (B) | 14 080,05 | 425 598,60 | |||||||
* Cessions d'immobilisations incorporelles | |||||||||
* Cessions d'immobilisations corporelles | 298 000,00 | ||||||||
* Céssions d'immobilisations financières | |||||||||
* Récupérations sur créances immobilisées | 14 080,05 | 127 598,60 |
- AUGMENTATIONS DES CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILÉS (C)
- Augmentations de capital, apports
- Subvention d'investissement
- AUGMENTATION DES DETTES DE FINANCEMENT (D)
(nettes de primes de remboursement) | -419 974 502,60 | 373 849 789,13 | ||
(A+B+C+D) | ||||
II. EMPLOIS STABLES DE L'EXERCICE ACQUISITIONS | 82 137 977,14 | 27 530 475,06 | ||
ET AUGMENTATIONS D'IMMOBILISATIONS (E) | ||||
* Acquisitions d'immobilisations incorporelles | - | 352 985,00 | ||
* Acquisitions d'immobilisations corporelles | 82 137 977,14 | 27 177 490,06 | ||
* Acquisitions d'immobilisations financières | - | |||
* Augmentation des créances immobilisées | - | |||
* REMBOURSEMENT DES CAPITAUX PROPRES (F) | 252 392 808,56 | |||
* REMBOURSEMENT DES DETTES DE FINANCEMENT (G) | 126 196 404,28 | |||
* EMPLOIS EN NON VALEURS (H) | - | 279 923 283,62 | ||
TOTAL II. EMPLOIS STABLES (E+F+G+H) | 208 334 381,42 | 24 581 140,39 | ||
III. VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (B.F.G.) | - | 287 324 817,46 | - | |
IV. VARIATION DE LA TRÉSORERIE | - | 340 984 066,56 | 118 507 645,90 | - |
TOTAL GÉNÉRAL | 208 334 381,42 | 208 334 381,42 | 398 430 929,52 | 398 430 929,52 |
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