SII Rapport financier
semestriel
exercice 2022
2023
Situation semestrielle arrêtée
au 30 septembre 2022
Sommaire
1.4 | Résultats semestriels | 7 |
1.5 | Risques | 8 |
1.6 | Parties liées | 8 |
1.7 | Perspectives d'avenir | 8 |
1.8 | Évènements postérieurs au 30 septembre 2022 | 8 |
COMPTES CONSOLIDÉS AU 30/09/2022 | 9 | |
2 | ||
2.1 | État de la situation financière consolidée | 10 |
2.2 | État du résultat global consolidé | 11 |
2.3 | Tableau consolidé des flux de trésorerie | 12 |
2.4 | État des variations des capitaux propres consolidés | 13 |
2.5 | Référentiel comptable | 13 |
2.6 | Méthodes comptables significatives | 14 |
2.7 | Périmètre de consolidation | 18 |
2.8 | Immobilisations incorporelles | 19 |
2.9 | Goodwill | 20 |
2.10 | Immobilisations corporelles | 21 |
2.11 | Droit d'utilisation et dette de location | 22 |
2.12 | Autres actifs financiers | 23 |
2.13 | Impôts différés actifs et passifs | 24 |
2.14 | Créances d'exploitation | 25 |
2.15 | Actifs et passifs liés aux contrats clients | 26 |
2.16 | Autres actifs | 26 |
2.17 | Trésorerie et équivalents de trésorerie | 26 |
2.18 | Capitaux émis et réserves | 27 |
2.19 | Emprunts et dettes financières | 28 |
2.20 | Provisions | 29 |
2.21 | Dettes d'exploitation | 30 |
2.22 | Autres passifs courants | 30 |
2.23 | Charges de personnel | 31 |
2.24 | Dotations aux amortissements | 31 |
2.25 | Dotations aux provisions | 31 |
2.26 | Autres charges opérationnelles non courantes | 31 |
2.27 | Résultat financier net | 32 |
2.28 | Charge d'impôt | 32 |
2.29 | Résultat par action | 33 |
2.30 | Information sectorielle | 34 |
2.31 | Engagements hors bilan | 34 |
2.32 | Évènements postérieurs à la clôture de la période | 35 |
2.33 | Effectif moyen | 35 |
3 | RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES | 36 |
4 | ATTESTATION DU RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL | 38 |
Rapport d'activité
1er semestre de l'exercice 2022/2023
(1er avril 2022 au 30 septembre 2022)
- Le mot du Président
- Commentaires sur l'activité et Faits marquants
- Performance économique
- Résultats semestriels
- Risques
- Parties liées
- Perspectives d'avenir
- Évènements postérieurs au 30 septembre 2022
1.1. Le mot du Président
Eric Matteucci Président du directoire
Le premier semestre de l'exercice 2022/2023 s'inscrit dans la continuité de l'exercice précédent et affiche ainsi une performance remarquable. Le travail réalisé par nos équipes, en France et à l'International, permet d'afficher de très bonnes performances en termes d'activités et de résultats.
Cette dynamique est la résultante d'un contexte de marché favorable, de la confiance accordée par nos clients et de l'engagement de nos collaborateurs. La stratégie du groupe SII démontre, par ces résultats, toute sa pertinence.
Malgré le contexte macroéconomique actuel qui réduit nettement la visibilité, nous abordons les second semestre avec confiance et enthousiasme.
1.2. Commentaires sur l'activité et Faits marquants
Le groupe SII a réalisé au cours de ce premier semestre de l'exercice 2022/2023 un chiffre d'affaires de 477,3 M€, en hausse de 26,8%. A l'exception de l'Espagne, toutes les entités géographiques ont contribué à cette performance dont la base de comparaison était pourtant élevée. Cette performance a été alimentée par un taux d'activité au plus haut depuis près de trois ans, et une excellente performance commerciale de toutes les équipes.
En France, malgré un jour ouvré de moins, l'activité est en progression de 13% pour atteindre un chiffre d'affaires semestriel de 199,2 M€. La performance est alimentée par un niveau d'activité au plus haut (91%) et des effectifs en hausse sur la période. Elle est également portée par la totalité des secteurs sur lequel le groupe intervient.
- l'international, la croissance connait un rythme exceptionnel avec un taux de 40,6% en organique. Le chiffre d'affaire atteint sur le semestre 278,1 M€. La Pologne, plus gros contributeur au chiffre d'affaires à l'international, est en croissance de 40,1%. A l'exception de l'Espagne, actuellement en cours de restructuration avec l'arrêt de quelques activités non rentables, tous les pays sont en croissance sur le semestre. L'Allemagne renoue avec une forte croissance (34,5% sur la période) grâce à la poursuite des synergies mises en place avec le groupe et au rebond de l'activité dans les secteurs industriels. D'autres pays comme la Roumanie, le Chili, le Canada ou encore la République Tchèque connaissent des croissances au-delà des attendus.
Au global, tous les secteurs sont en forte croissance. Le secteur Aéronautique-Spatial-Défense, qui contribue à hauteur de 20,4% du chiffre d'affaires, affiche une progression de 21,4% de son activité. Le secteur Banque- Assurance-Mutuelle, portée notamment par les enjeux d'innovation et de transformation, est en croissance de 17,7%. Les secteurs Energie et Télécoms réalisent une
croissance de 32,6% et 9,6%. Les autres activités (Industries, Services, Santé, Retail, Automobile et Transports) connaissent une très forte dynamique (+42,9%).
Ce premier semestre s'achève avec des effectifs en croissance, avec 10 475 salariés (en moyenne sur le semestre) contre 9 434 sur l'ensemble de l'exercice précédent. Le groupe SII a adapté son rythme de recrutement à la situation de forte demande. Tout au long de cette période, les efforts ont été amplifiés pour maintenir un haut niveau de qualité de vie au travail pour les salariés, qu'ils soient en télétravail ou sur site, ainsi que pour renforcer les compétences des équipes. En revanche le turnover des effectifs est en hausse par rapport à la même période de l'exercice précédent (28,0% vs 22,5%)
Sur le semestre, le groupe SII délivre un résultat opérationnel de 44,52 M€. La marge opérationnelle s'établit ainsi à 9,3%. En France, malgré une évolution positive du TACE, la marge opérationnelle s'établit en baisse à 4,91% (5,85% à fin septembre 2021), du fait de la poursuite des investissements et du différentiel d'évolution entre les salaires et les prix de vente. A l'international, la marge opérationnelle est stable à 12,49% (12,46% à fin septembre 2021) portée par la performance de la Pologne et une amélioration de la performance opérationnelle dans chacun des autres pays.
Après prise en compte du résultat financier et des impôts, le résultat net s'établit à 34,9 M€, soit une marge nette de 7,3%.
Le groupe SII dispose d'une solide structure financière pour accompagner son développement. Au 30 septembre 2022, le bilan fait ressortir une trésorerie nette (hors IFRS 16) de 121 M€, contre 128,6 M€ à fin mars 2022. Les capitaux propres s'établissent à 237,8 M€ contre 219,1 M€ à fin mars 2022.
4 | Groupe SII - Rapport financier semestriel - 30 Septembre 2022 |
1.3. Performance économique | |||||||
1.3.1. Publication semestrielle consolidée aux normes IFRS | 1 | ||||||
En M€, | 2021/2022 | 2022/2023 | |||||
Variation | |||||||
1er semestre clos au 30/09 | S1 | S1 | |||||
Chiffre d'affaires | 376,31 | 477,28 | + 26,8% | ||||
Résultat opérationnel | 35,22 | 44,52 | + 26,4% | ||||
Marge opérationnelle | 9,36% | 9,33% | - 0,03 pt. | ||||
Résultat net part du groupe | 27,89 | 34,78 | + 24,7% | ||||
Effectif moyen | 8 976 | 10 475 | + 1 499 | ||||
Effectif fin de période | 9 348 | 10 741 | + 1 393 | ||||
1.3.2. Résumé de l'activité française consolidée aux normes IFRS
En M€, | 2021/2022 | 2022/2023 | Variation |
1er semestre clos au 30/09 | S1 | S1 | |
Chiffre d'affaires | 176,34 | 199,18 | + 12,95% |
Résultat opérationnel | 10,31 | 9,79 | - 5,08% |
Effectif moyen | 4 198 | 4 647 | 449 |
1.3.3. Résumé de l'activité internationale consolidée aux normes IFRS
En M€, | 2021/2022 | 2022/2023 | Variation |
1er semestre clos au 30/09 | S1 | S1 | |
Chiffre d'affaires | 199,96 | 278,11 | + 39,08% |
Résultat opérationnel | 24,91 | 34,74 | + 39,43% |
Effectif moyen | 4 778 | 5 828 | 1 050 |
1.3.4. Répartition sectorielle du chiffre d'affaires semestriel
Des clients présents sur de | |
multiples marchés | 20,4% |
vs 21,5% au S1 2021/2022 | |
Industries (8,3%) | Aéronautique |
Services (7,6%) | Spatial |
Santé (6,7%) | Défense |
Retail (5,1%) | |
Automobile (4,6%) | |
Transports (3,7%) | 18,5% |
42,2% | |
vs 20,1% au S1 2021/2022 | |
vs 37,6% au S1 2021/2022 | Banque |
Assurances
Mutuelles
6,7% | 12,2% |
vs 6,5% au S1 2021/2022 | |
vs 14,3% au S1 2021/2022 | |
Énergie | |
Télécoms | |
Médias |
Groupe SII - Rapport financier semestriel - 30 Septembre 2022 | 5 |
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