COMMUNIQUÉ FINANCIER
RÉSULTATS ANNUELS 2020
MISE A DISPOSITION DU RAPPORT FINANCIER ANNUEL 2020
SALAFIN annonce avoir mis à disposition du public et déposé auprès de l'Autorité Marocaine des Marchés Financiers (AMMC) son rapport financier annuel au 31 décembre 2020.
Le rapport financier annuel peut être consulté sur le site Internet de la société à l'adresse : https://www.salafin.com/corporate, dans la rubrique «Communication financière - Rapports d'activité»
ACTIVITÉ ET RÉALISATIONS
L'année 2020 aura été marquée par une crise sanitaire qui a significativement affecté l'activité de la Société notamment au cours du premier semestre 2020, avec une baisse -38% des crédits distribués. En amélioration sur le second semestre, la baisse de la production a pu être contenue pour se fixer à un niveau de 980 MDH à fin décembre, soit un retrait de -28% par rapport à 2019.
Ainsi, au terme de cette année, SALAFIN enregistre un recul de ses encours de crédit moyen à 3 520 MDH, en baisse de -4,7 % par rapport à décembre 2019, tiré par la baisse de l'encours des opérations de LOA (Location avec Option d'Achat) et celles de l'encours des ODC (opérations de crédits à la clientèle)
Dans ce contexte, Le Produit Net Bancaire atterrit à 338 MDH , en repli de -13,9% comparativement à 2019.
Le coût du risque net s'établit à un niveau exceptionnel de 217 MDH (contre 81 MDH en 2019). Cette hausse résulte de la politique prudente de provisionnement adoptée face à la dégradation du contexte économique et anticipant les risques liés à l'impact de la Covid-19.
Ainsi, au terme de cette année inédite, le résultat net de l'exercice s'établit à -16 MDH.
En dépit de cette contre-performance liée à la crise, SALAFIN maintient une solidité financière élevée, renforcée par une augmentation de capital par conversion partielle des dividendes réalisée en septembre 2020, permettant d'atteindre un ratio de solvabilité de 22,3% largement supérieur au minimum réglementaire exigé.
PRODUCTION NETTE (MDH)
1 354 | |
980 | |
2019 | 2020 |
EVOLUTION DES ENCOURS MOYEN (MDH)
3 695 | 3 520 |
977 | 873 |
2 718 | 2 647 |
2019 | 2020 |
ODC | LOA |
PRODUIT NET BANCAIRE (MDH)
389 | |
338 | |
2019 | 2020 |
DOTATIONS NETTES AUX PROVISIONS (MDH)
217 | |
81 | |
2019 | 2020 |
RATIO DE SOLVABILITÉ
22,3% | |
18,1% | |
12% | |
2019 | 2020 |
Ratio de solvabilité | Ratio réglementaire minimum |
Communication financière
Situation au 31 décembre 2020
BILAN ACTIF
en milliers de DH | ||||||||
ACTIF | 31/12/2020 | 31/12/2019 | ||||||
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service | 74 | 46 | ||||||
des chèques postaux | ||||||||
Créances sur les établissements de crédit et assimilés | 0 | 0 | ||||||
. A vue | 0 | 0 | ||||||
. A terme | 0 | 0 | ||||||
Créances sur la clientèle | 2 500 952 | 2 714 386 | ||||||
. Crédits de trésorerie et à la consommation | 2 260 268 | 2 531 833 | ||||||
. Crédits à l'équipement | 0 | 0 | ||||||
. Crédits immobiliers | 0 | 0 | ||||||
. Autres crédits | 240 684 | 182 553 | ||||||
Créances acquises par affacturage | 0 | 0 | ||||||
Titres de transaction et de placement | 861 | 861 | ||||||
. Bons du Trésor et valeurs assimilées | 0 | 0 | ||||||
. Autres titres de créance | 0 | 0 | ||||||
. Titres de propriété | 861 | 861 | ||||||
Autres actifs | 221 670 | 187 352 | ||||||
Titres d'investissement | 0 | 0 | ||||||
. Bons du Trésor et valeurs assimilées | 0 | 0 | ||||||
. Autres titres de créance | 0 | 0 | ||||||
Titres de participation et emplois assimilés | 401 | 401 | ||||||
Créances subordonnées | 0 | 0 | ||||||
Immobilisations données en crédit-bail et en location | 1 491 598 | 1 616 894 | ||||||
Immobilisations incorporelles | 255 157 | 257 497 | ||||||
Immobilisations corporelles | 90 200 | 92 925 | ||||||
Total de l'Actif | 4 560 913 | 4 870 363 | ||||||
HORS BILAN | ||||||||
en milliers de DH | ||||||||
HORS BILAN | 31/12/2020 | 31/12/2019 | ||||||
ENGAGEMENTS DONNES | 42 096 | 37 446 | ||||||
Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit | ||||||||
et assimilés | 42 096 | 37 446 | ||||||
Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle | ||||||||
Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés | ||||||||
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle | ||||||||
Titres achetés à réméré | ||||||||
Autres titres à livrer | ||||||||
ENGAGEMENTS RECUS | 1 199 898 | 1 077 135 | ||||||
Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés | 1 199 898 | 1 077 135 | ||||||
Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés | ||||||||
Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers | ||||||||
Titres vendus à réméré | ||||||||
Autres titres à recevoir | ||||||||
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES | ||||||||
en milliers de DH | ||||||||
31/12/2020 | 31/12/2019 | |||||||
PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE | 866 131 | 1 003 148 | ||||||
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements | 0 | 0 | ||||||
de crédit | ||||||||
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle | 249 647 | 284 412 | ||||||
Intérêts et produits assimilés sur titres de créance | 0 | 0 | ||||||
Produits sur titres de propriété | 3 395 | 5 051 | ||||||
Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location | 480 400 | 575 726 | ||||||
Commissions sur prestations de service | 126 274 | 132 299 | ||||||
Autres produits bancaires | 6 414 | 5 659 | ||||||
CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE | 499 417 | 580 867 | ||||||
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements | 17 348 | 15 848 | ||||||
de crédit | ||||||||
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle | 0 | 0 | ||||||
Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis | 62 712 | 71 208 | ||||||
Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location | 408 226 | 482 405 | ||||||
Autres charges bancaires | 11 131 | 11 407 | ||||||
PRODUIT NET BANCAIRE | 366 714 | 422 281 | ||||||
Produits d'exploitation non bancaire | 3 937 | 4 624 | ||||||
Charges d'exploitation non bancaire | 0 | 0 | ||||||
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION | 139 330 | 136 348 | ||||||
Charges de personnel | 62 955 | 54 922 | ||||||
Impôts et taxes | 1 025 | 1 024 | ||||||
Charges externes | 63 152 | 69 096 | ||||||
Autres charges générales d'exploitation | 586 | 322 | ||||||
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles | 11 611 | 10 983 | ||||||
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES | 356 370 | 109 068 | ||||||
IRRECOUVRABLES | ||||||||
Dotations aux provisions pour créances et engagements par | 231 433 | 105 619 | ||||||
signature en souffrance | ||||||||
Pertes sur créances irrécouvrables | 101 989 | 0 | ||||||
Autres dotations aux provisions | 22 948 | 3 449 | ||||||
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR | 116 712 | 24 139 | ||||||
CREANCES AMORTIES | ||||||||
Reprises de provisions pour créances et engagements par signature | 113 018 | 18 025 | ||||||
en souffrance | ||||||||
Récupérations sur créances amorties | 3 078 | 5 397 | ||||||
Autres reprises de provisions | 616 | 717 | ||||||
RESULTAT COURANT | -8 337 | 205 628 | ||||||
Produits non courants | 71 | 510 | ||||||
Charges non courantes | 5 790 | 1 523 | ||||||
RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS | -14 057 | 204 615 | ||||||
Impôts sur les résultats | 2 310 | 74 238 | ||||||
RESULTAT NET DE L'EXERCICE | -16 367 | 130 377 |
BILAN PASSIF
en milliers de DH | |||||
PASSIF | 31/12/2020 | 31/12/2019 | |||
Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux | 0 | 0 | |||
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés | 362 426 | 419 065 | |||
. A vue | 362 426 | 419 065 | |||
. A terme | 0 | 0 | |||
Dépôts de la clientèle | 543 960 | 577 483 | |||
. Comptes à vue créditeurs | 0 | 0 | |||
. Comptes d'épargne | 0 | 0 | |||
. Dépôts à terme | 0 | 0 | |||
. Autres comptes créditeurs | 543 960 | 577 483 | |||
Titres de créance émis | 1 866 976 | 2 060 039 | |||
. Titres de créance négociables | 1 866 976 | 2 060 039 | |||
. Emprunts obligataires | 0 | 0 | |||
. Autres titres de créance émis | 0 | 0 | |||
Autres passifs | 725 759 | 725 247 | |||
Provisions pour risques et charges | 31 437 | 11 442 | |||
Provisions réglementées | 19 545 | 17 207 | |||
Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie | 0 | 0 | |||
Dettes subordonnées | 0 | 0 | |||
Ecarts de réévaluation | 0 | 0 | |||
Réserves et primes liées au capital | 714 767 | 634 996 | |||
Capital | 312 412 | 294 507 | |||
Actionnaires. Capital non versé (-) | 0 | 0 | |||
Report à nouveau (+/-) | 0 | 0 | |||
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) | 0 | 0 | |||
Résultat net de l'exercice (+/-) | -16 367 | 130 377 | |||
Total du Passif | 4 560 913 | 4 870 363 | |||
ETAT DES SOLDES DE GESTION | |||||
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS | en milliers de DH | ||||
31/12/2020 | 31/12/2019 | ||||
+ Intérêts et produits assimilés | 249 647 | 284 412 | |||
- Intérêts et charges assimilées | 80 059 | 87 055 | |||
MARGE D'INTERET | 169 588 | 197 357 | |||
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location | 480 400 | 575 726 | |||
- Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location | 408 226 | 482 405 | |||
Résultat des opérations de crédit-bail et de location | 72 174 | 93 321 | |||
+ Commissions perçues | 126 274 | 132 299 | |||
- Commissions servies | 10 993 | 11 269 | |||
Marge sur commissions | 115 280 | 121 030 | |||
+Résultat des opérations sur titres de transaction | 0 | 0 | |||
+Résultat des opérations sur titres de placement | 3 395 | 5 051 | |||
+Résultat des opérations de change | 41 | 7 | |||
+Résultat des opérations sur produits dérivés | 0 | 0 | |||
Résultat des opérations de marché | 3 437 | 5 058 | |||
+ Divers autres produits bancaires | 6 373 | 5 652 | |||
- Diverses autres charges bancaires | 138 | 138 | |||
PRODUIT NET BANCAIRE | 366 714 | 422 281 | |||
+Résultat des opérations sur immobilisations financières | 0 | 0 | |||
+ Autres produits d'exploitation non bancaire | 3 937 | 4 624 | |||
- Autres charges d'exploitation non bancaire | 0 | 0 | |||
- Charges générales d'exploitation | 139 330 | 136 348 | |||
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION | 231 321 | 290 557 | |||
+Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances | -217 327 | -82 197 | |||
et engagements par signature en souffrance | |||||
+Autres dotations nettes des reprises aux provisions | -22 332 | -2 732 | |||
RESULTAT COURANT | -8 337 | 205 628 | |||
RESULTAT NON COURANT | -5 719 | -1 013 | |||
- Impôts sur les résultats | 2 310 | 74 238 | |||
RESULTAT NET DE L'EXERCICE | -16 367 | 130 377 | |||
II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT | en milliers de DH | ||||
31/12/2020 | 31/12/2019 | ||||
+RESULTAT NET DE L'EXERCICE | -16 367 | 130 377 | |||
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des | 11 611 | 10 983 | |||
immobilisations incorporelles et corporelles | |||||
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des | 0 | 0 | |||
immobilisations financières | |||||
+ Dotations aux provisions pour risques généraux | 20 000 | 0 | |||
+ Dotations aux provisions réglementées | 2 948 | 3 449 | |||
+ Dotations non courantes | 0 | 0 | |||
- Reprises de provisions | 616 | 717 | |||
- Plus-values de cession sur immobilisations | 0 | 0 | |||
incorporelles et corporelles | |||||
+ Moins-values de cession sur immobilisations | 0 | 0 | |||
incorporelles et corporelles | |||||
- Plus-values de cession sur immobilisations financières | 0 | 0 | |||
+ Moins-values de cession sur immobilisations financières | 0 | 0 | |||
- Reprises de subventions d'investissement reçues | 0 | 0 | |||
+CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT | 17 576 | 144 092 | |||
- Bénéfices distribués | 129 583 | 172 286 | |||
+AUTOFINANCEMENT | -112 007 | -28 194 |
Communication financière
Situation au 31 décembre 2020
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
en milliers de DH | ||
31/12/2020 | 31/12/2019 | |
Produits d'exploitation bancaire perçus | 866 131 | 1 003 148 |
Récupérations sur créances amorties | 3 078 | 5 397 |
Produits d'exploitation non bancaire perçus | 3 937 | 4 624 |
Charges d'exploitation bancaire versées | 91 191 | 98 463 |
Charges d'exploitation non bancaire versées | ||
Charges générales d'exploitation versées | 127 719 | 125 365 |
Impôts sur les résultats versés | 2 310 | 74 238 |
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges | 651 926 | 715 105 |
Variation de: | ||
Créances sur les établissements de crédit et assimilés | ||
Créances sur la clientèle | 213 435 | -21 409 |
Titres de transaction et de placement | -0 | 0 |
Autres actifs | -34 318 | 32 306 |
Immobilisations données en crédit-bail et en location | -415 568 | -517 517 |
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés | -357 145 | |
Dépôts de la clientèle | -33 523 | 19 567 |
Titres de créance émis | -193 063 | 211 807 |
Autres passifs | 512 | 59 467 |
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation | -462 526 | -572 924 |
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES | 189 401 | 142 181 |
D'EXPLOITATION | ||
Produit des cessions d'immobilisations financières | ||
Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles | ||
Acquisition d'immobilisations financières | ||
Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles | 6 546 | 9 557 |
Intérêts perçus | ||
Dividendes perçus | -3 395 | -5 051 |
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES | -3 151 | -4 506 |
D'INVESTISSEMENT | ||
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus | ||
Emission de dettes subordonnées | ||
Emission d'actions | ||
Remboursement des capitaux propres et assimilés | ||
Intérêts versés | ||
Dividendes versés | 129 583 | 172 286 |
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE | -129 583 | -172 286 |
FINANCEMENT | ||
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE | 56 667 | -34 611 |
TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE | -419 018 | -384 407 |
TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE | -362 351 | -419 018 |
TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILES (*)
en milliers de DH
Secteur d'activité | Participation | Prix | Valeur | Extrait des derniers états de synthèse de la | Produits | ||||||||||||
Dénomination de la société | Capital | société émetttrice | inscrits au | ||||||||||||||
émettrice | social | au capital | d'acquisition | comptable | Date de clôture de | Situation | Résultat | CPC de | |||||||||
en % | global | nette | |||||||||||||||
l'exercice | |||||||||||||||||
l'exercice | nette | net | |||||||||||||||
Participations dans les | |||||||||||||||||
entreprises liées | |||||||||||||||||
Autres titres de participation | 400 | 401 | 401 | 2 261 | |||||||||||||
Divers Ste. de Crédit à la | Crédit à la | 0 | NS | 1 | 1 | 31/12/2020 | |||||||||||
consommation | consommation | ||||||||||||||||
ORUS Services SA | Informatique | 300 | 100% | 300 | 300 | 31/12/2020 | 3069 | 2 261 | 12 236 | ||||||||
ORUS ASSURANCE SA | Assurance | 100 | 100% | 100 | 100 | 31/12/2020 | |||||||||||
TOTAL | 401 | 401 | 2 261 | ||||||||||||||
Commentaires | |||||||||||||||||
(*)situation provisoire au 31/12/2020 | |||||||||||||||||
PROVISIONS | |||||||||||||||||
en milliers de DH | |||||||||||||||||
PROVISIONS | Encours | Dotations | Reprises | Autres | Encours | ||||||||||||
31/12/2019 | variations | 31/12/2020 | |||||||||||||||
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR: | 647 741 | 222 058 | 89 323 | 780 476 | |||||||||||||
créances sur les établissements de crédit et assimilés | |||||||||||||||||
créances sur la clientèle | 475 916 | 171 530 | 59 852 | 587 594 | |||||||||||||
titres de placement | |||||||||||||||||
titres de participation et emplois assimilés | |||||||||||||||||
immobilisations en crédit-bail et en location | 171 825 | 50 528 | 29 471 | 192 882 | |||||||||||||
autres actifs | |||||||||||||||||
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF | 28 650 | 22 948 | 616 | 50 982 | |||||||||||||
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par | |||||||||||||||||
signature | |||||||||||||||||
Provisions pour risques de change | |||||||||||||||||
Provisions pour risques généraux | |||||||||||||||||
Provisions pour pensions de retraite et obligations | |||||||||||||||||
similaires | |||||||||||||||||
Provisions pour autres risques et charges | 11 442 | 20 000 | 6 | 31 437 | |||||||||||||
Provisions réglementées | 17 207 | 2 948 | 610 | 19 545 | |||||||||||||
TOTAL GENERAL | 676 391 | 245 006 | 89 939 | 831 458 |
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE
en milliers de DH
D<1 mois | 1 mois<><3 | 3 mois<><1 an | 1 an <><5 ans | D> 5 ans | TOTAL | |||||
mois | ||||||||||
ACTIF | ||||||||||
Créances sur les établissements de crédit et assimilés | ||||||||||
Créances sur la clientèle | 2 911 | 4 382 | 69 078 | 1 542 490 | 882 091 | 2 500 952 | ||||
Titres de créance | ||||||||||
Créances subordonnées | ||||||||||
Crédit-bail et assimilé | 982 | 5 544 | 90 752 | 1 338 246 | 56 074 | 1 491 598 | ||||
TOTAL | 3 893 | 9 926 | 159 830 | 2 880 737 | 938 165 | 3 992 550 | ||||
PASSIF | ||||||||||
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés | 362 426 | 362 426 | ||||||||
Dettes envers la clientèle (*) | 358 | 2 022 | 33 096 | 488 035 | 20 449 | 543 960 | ||||
Titres de créance émis | 413 976 | 1 453 000 | 1 866 976 | |||||||
Emprunts subordonnés | ||||||||||
TOTAL | 362 784 | 2 022 | 447 071 | 1 941 035 | 20 449 | 2 773 361 | ||||
Commentaires | ||||||||||
(*) Relatif aux opérations de LOA | ||||||||||
CREANCES SUR LA CLIENTELE | ||||||||||
en milliers de DH | ||||||||||
Secteur | Secteur privé | Total | Total | |||||||
CREANCES | Entreprises | Entreprises | Autre | |||||||
public | 31/12/2020 | 31/12/2019 | ||||||||
non | ||||||||||
financières | clientèle | |||||||||
financières | ||||||||||
CREDITS DE TRESORERIE
- Comptes à vue débiteurs
- Créances commerciales sur le Maroc
- Crédits à l'exportation
- Autres crédits de trésorerie
CREDITS A LA CONSOMMATION | 2 260 268 | 2 260 268 | 2 531 833 | |||
CREDITS A L'EQUIPEMENT | ||||||
CREDITS IMMOBILIERS | ||||||
AUTRES CREDITS | ||||||
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE | ||||||
INTERETS COURUS A RECEVOIR | ||||||
CREANCES EN SOUFFRANCE | 240 684 | 240 684 | 182 553 | |||
- Créances pré-douteuses | 97 650 | 97 650 | 47 160 | |||
- Créances douteuses | 31 022 | 31 022 | 24 637 | |||
- Créances compromises | 112 011 | 112 011 | 110 756 | |||
TOTAL | 2 500 952 | 2 500 952 | 2 714 386 | |||
Commentaires | ||||||
CREANCES EN SOUFFRANCE NETTES des Agios et des Provisions | ||||||
DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES | ||||||
en milliers de DH | ||||||
DETTES | Etablissements de crédit et assimilés au Maroc | |||||
Etablissements de | Total | Total | ||||
Bank Al-Maghrib, | Autres | |||||
établissements | crédit à l'étranger | 31/12/2020 | 31/12/2019 | |||
Trésor Public et | Banques au | |||||
de crédit et | ||||||
Service des Chèques | Maroc | |||||
assimilés au | ||||||
Postaux | ||||||
Maroc | ||||||
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS | 362 426 | 362 426 | 419 065 |
VALEURS DONNEES EN PENSION
- au jour le jour
- à terme
EMPRUNTS DE TRESORERIE
- au jour le jour
- à terme
EMPRUNTS FINANCIERS
AUTRES DETTES
INTERETS COURUS A PAYER
Total | 362 426 | 362 426 | 419 065 |
OPERATIONS DE CHANGE A TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DIVERS
en milliers de DH | |||
Opérations de couverture | Autres opérations | ||
31/12/2020 | 31/12/2019 | 31/12/2020 | 31/12/2019 |
Opérations de change à terme
Devises à recevoir
Devises à livrer
Dirhams à recevoir
Dirhams à livrer
Dont swaps financiers de devises
Engagements sur produits dérivés
Engagements sur marchés réglementés de taux d'intérêt
Engagements sur marchés de gré à gré de taux d'intérêt
Engagements sur marchés réglementés de cours de change
Engagements sur marchés de gré à gré de cours de change
Engagements sur marchés réglementés d'autres instruments
Engagements sur marchés de gré à gré d'autres instruments
Communication financière
Situation au 31 décembre 2020
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL, EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT ET EN LOCATION SIMPLE
en milliers de DH | |||||||||||
Montant des | Montant des | Amortissements | Provisions | ||||||||
Montant brut au | cessions ou | Montant brut à la | Montant net à la | ||||||||
Nature | début de l'exercice | acquisitions au | retraits au cours | fin de l'exercice | Dotations au titre de | Cumul des | Dotations au titre | Reprises de | Cumul des | fin | de l'exercice |
cours de l'exercice | |||||||||||
de l'exercice | |||||||||||
l'exercice | amortissements | de l'exercice | provisions | provisions | |||||||
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL ET | 10 113 804 | 436 401 | 241 906 | 10 308 299 | 407 974 | 8 623 818 | 50 528 | 192 882 | 1 491 598 | ||
EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT | |||||||||||
CREDIT-BAIL SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | |||||||||||
CREDIT-BAIL MOBILIER | 9 573 937 | 370 215 | 241 906 | 9 702 246 | 407 974 | 8 623 818 | 1 078 428 | ||||
- Crédit-bail mobilier en cours | |||||||||||
- Crédit-bail mobilier loué | 9 573 937 | 370 215 | 241 906 | 9 702 246 | 407 974 | 8 623 818 | 1 078 428 | ||||
- Crédit-bail mobilier non loué après résiliation | |||||||||||
CREDIT-BAIL IMMOBILIER | |||||||||||
- Crédit-bail immobilier en cours | |||||||||||
- Crédit-bail immobilier loué | |||||||||||
- Crédit-bail immobilier non loué après résiliation | |||||||||||
LOYERS COURUS A RECEVOIR | 39 574 | 13 444 | 53 018 | 53 018 | |||||||
LOYERS RESTRUCTURES | |||||||||||
LOYERS IMPAYES | 197 945 | 29 113 | 227 058 | 227 058 | |||||||
CREANCES EN SOUFFRANCE | 302 348 | 23 629 | 325 977 | 50 528 | 192 882 | 133 095 | |||||
IMMOBILISATIONS DONNEES EN LOCATION SIMPLE | |||||||||||
BIENS MOBILIERS EN LOCATION SIMPLE | |||||||||||
BIENS IMMOBILIERS EN LOCATION SIMPLE | |||||||||||
LOYERS COURUS A RECEVOIR | |||||||||||
LOYERS RESTRUCTURES | |||||||||||
LOYERS IMPAYES | |||||||||||
LOYERS EN SOUFFRANCE | |||||||||||
Total | 10 113 804 | 436 401 | 241 906 | 10 308 299 | 407 974 | 8 623 818 | 50 528 | 192 882 | 1 491 598 |
VALEURS ET SURETES RECUES ET DONNEES EN GARANTIE
Rubriques de l'actif ou du hors bilan | Montants des créances | |||||
et des engagements | ||||||
Valeurs et sûretés reçues en garantie | Valeur comptable nette | enregistrant les créances ou les | ||||
par signature donnés | ||||||
engagements par signature donnés | ||||||
couverts | ||||||
Bons duTrésor et valeurs assimilées | ||||||
Autres titres | ||||||
Hypothèques | 541 772 | Créances sur la clientèle (Bilan) | 137 284 | |||
Autres valeurs et sûretés réelles | ||||||
TOTAL | 541 772 | 137 284 | ||||
Rubriques du passif ou du hors | Montants des dettes ou | |||||
Valeurs et sûretés données en garantie | Valeur comptable nette | bilan enregistrant les dettes ou les | des engagements par | |||
engagements par signature reçus | signature reçus couverts | |||||
Bons du Trésor et valeurs assimilées | ||||||
Autres titres | NEANT | |||||
Hypothèques | ||||||
Autres valeurs et sûretés réelles | ||||||
TOTAL | ||||||
ETAT DES DEROGATIONS | ||||||
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE | ||||||
INDICATIONS DES DEROGATIONS | JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS | PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET | ||||
LES RESULTATS | ||||||
En application des mesures de soutien de- | Le traitement consiste à procéder à une suspen- | |||||
I. Dérogations aux principes | cidées par le comité de veille économique | sion des dotations aux amortissements des biens | ||||
comptables fondamentaux | et Bank Al Margib en terme d'octroi de | donnés en crédit-bail sur la durée du moratoire | ||||
moratoire pour les clients des établisse- | pour les dossiers ayant bénéficier d'un report | |||||
ments de crédit. Bank Al Marghib en date | d'echéance. | |||||
du 21 mai 2020 a autorisé le traitement | ||||||
décrit ci contre à titre dérogatoire aux | ||||||
sociétés de financement. | ||||||
II. Dérogations aux méthodes | NEANT | |||||
d'évaluation | ||||||
III. Dérogations aux règles | ||||||
d'établissement et de | NEANT | |||||
présentation des états de synthèse | ||||||
ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES
PRINCPALES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES
INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
Les méthodes d'évaluation appliquées par SALAFIN sont celles requises par le Plan Comptable des Etablissements de Crédit (PCEC)
VALEURS DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D'INVESTISSEMENT
en milliers de DH | ||||||
Valeur comptable | Valeur actuelle | Valeur de | Plus-values | Moins-values | Provisions | |
brute | remboursement | latentes | latentes | |||
TITRES DE TRANSACTION | ||||||
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES | 0 | 0 | 0 | |||
OBLIGATIONS | 0 | 0 | ||||
AUTRES TITRES DE CREANCE | 0 | 0 | 0 | |||
TITRES DE PROPRIETE | 3 | 3 | 0 | |||
TITRES DE PLACEMENT | ||||||
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES | 0 | 0 | 0 | |||
OBLIGATIONS | 0 | 0 | ||||
AUTRES TITRES DE CREANCE | 0 | 0 | 0 | |||
TITRES DE PROPRIETE | 1 995 | 858 | 1 137 | |||
TITRES D'INVESTISSEMENT | ||||||
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES | ||||||
OBLIGATIONS | ||||||
AUTRES TITRES DE CREANCE | ||||||
DÉTAIL DES AUTRES ACTIFS
en milliers de DH | ||
Eléments | 31/12/2020 | 31/12/2019 |
DEBITEURS DIVERS | 128 620 | 116 041 |
Etat débiteur | 48 203 | 41 435 |
Débiteurs Divers | 80 417 | 74 606 |
Compte de régul Actif | 93 050 | 71 310 |
NATURE DES CHANGEMENTS
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation
- Changements affectant les règles de présentation
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
NEANT
NEANT
Total | 221 670 | 187 352 |
DÉTAIL DES AUTRES PASSIFS
en milliers de DH | ||
Eléments | 31/12/2020 | 31/12/2019 |
Créditeurs Divers | 440 865 | 460 571 |
Etat créditeurs | 159 428 | 188 608 |
Autres créditeurs | 281 437 | 271 963 |
Compte de régul Passif | 284 894 | 264 676 |
Autres Passif | 725 759 | 725 247 |
Communication financière
Situation au 31 décembre 2020
LE TABLEAU DES ENGAGEMENTS SUR TITRES
RUBRIQUE | MONTANT | COMMENTAIRE | ||||||||||||||||
ENGAGEMENTS DONNES | ||||||||||||||||||
Titres achetés à réméré | ||||||||||||||||||
Titres à livrer | ||||||||||||||||||
- Marché primaire | ||||||||||||||||||
- Marché gris | ||||||||||||||||||
- Marchés réglementés | ||||||||||||||||||
- Marché gré à gré | NEANT | |||||||||||||||||
- Autres | ||||||||||||||||||
ENGAGEMENTS RECUS | ||||||||||||||||||
Titres vendus à réméré | ||||||||||||||||||
Titres à recevoir | ||||||||||||||||||
- Marché primaire | ||||||||||||||||||
- Marché gris | ||||||||||||||||||
- Marchés réglementés | ||||||||||||||||||
- Marché gré à gré | ||||||||||||||||||
- Autres | ||||||||||||||||||
LA VENTILATION DU TOTAL DE L'ACTIF, DU PASSIF ET DE L'HORS BILAN EN MONNAIE ÉTRANGÈRE | ||||||||||||||||||
DESIGNATION | MONTANT | |||||||||||||||||
ACTIF : | ||||||||||||||||||
Valeurs en caisse,Banques centrales,Trésor public, Service des chéques postaux | ||||||||||||||||||
Créances sur les établissements de crédit et assimilés | ||||||||||||||||||
Créances sur la clientéle | ||||||||||||||||||
Autres actifs | ||||||||||||||||||
Titres de participation et emplois assimilées | ||||||||||||||||||
Créances subordonnées | ||||||||||||||||||
TOTAL ACTIF | ||||||||||||||||||
PASSIF: | ||||||||||||||||||
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés | ||||||||||||||||||
Dépôts de la clientèle | ||||||||||||||||||
Autres passifs | ||||||||||||||||||
TOTAL PASSIF | ||||||||||||||||||
HORS-BILAN: | NEANT | |||||||||||||||||
ENGAGEMENTS DONNES | ||||||||||||||||||
ENGAGEMENTS RECUS | ||||||||||||||||||
LE TABLEAU DE CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MÊME BÉNÉFICIAIRE | ||||||||||||||||||
NOMBRE DE BENEFICIAIRES | TOTAL ENGAGEMENT | |||||||||||||||||
NEANT | ||||||||||||||||||
REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL | ||||||||||||||||||
Montant du capital: | 312411900 | |||||||||||||||||
Montant du capital social souscrit et non appelé : | ||||||||||||||||||
Valeur nominale des titres : | 1 00,00 Dhs | |||||||||||||||||
Nom des principaux actionnaires | Adresse | Nombre de titres détenus | Part du capital | |||||||||||||||
ou associés | détenue % | |||||||||||||||||
Exercice précédent | Exercice actuel | |||||||||||||||||
BMCE BANK | 140, avenues hassan II. Casa, | 1 790 350 | 1 935 692 | 61,96% | ||||||||||||||
SAHAM Assurance | 216, Boulevard Zerktouni, Casa | 408 364 | 442 061 | 14,15% | ||||||||||||||
Autres | 746 360 | 746 366 | 23,89% | |||||||||||||||
AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE | ||||||||||||||||||
en milliers de DH | ||||||||||||||||||
Montants | Montants | |||||||||||||||||
A- Origine des résultats affectés | 130 377 | B- Affectation des résultats | 130 377 | |||||||||||||||
Décision de l'AGM du 30/06/2020 | ||||||||||||||||||
Réserve légale | 0 | |||||||||||||||||
Report à nouveau | Dividendes | 129 583 | ||||||||||||||||
Résultats nets en instance d'affectation | Autres affectations | 794 | ||||||||||||||||
Résultat net de l'exercice | 130 377 | |||||||||||||||||
Prélèvement sur les bénéfices | ||||||||||||||||||
Autres prélèvements | 0 | |||||||||||||||||
TOTAL A | 130 377 | TOTAL B | 130 377 | |||||||||||||||
TITRES ET AUTRES ACTIFS GERES OU EN DEPOTS | ||||||||||||||||||
TITRES | Nombre de comptes | Montants en milliers de DH | ||||||||||||||||
31/12/2020 | 31/12/2019 | 31/12/2020 | 31/12/2019 | |||||||||||||||
Titres dont l'établissement est dépositaire | ||||||||||||||||||
Titres gérés en vertu d'un mandat de gestion | NEANT | |||||||||||||||||
Titres d'OPCVM dont l'établissement est dépositaire | ||||||||||||||||||
Titres d'OPCVM gérés en vertu d'un mandat de gestion | ||||||||||||||||||
Autres actifs dont l'établissement est dépositaire | ||||||||||||||||||
Autres actifs gérés en vertu d'un mandat de gestion | ||||||||||||||||||
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL
en milliers de DH | |||||
INTITULES | MONTANTS | MONTANTS | |||
I - RESULTAT NET COMPTABLE | |||||
. Bénéfice net | -16 367 | ||||
. Perte nette | |||||
II - REINTEGRATIONS FISCALES | 23 903 | ||||
1- Courantes | 21 592 | ||||
* Fraction non déductible des redevances de CB | 52 | ||||
* Provision pour Risque & charges | 20 000 | ||||
* Autres élèments non déductibles | 1 540 | ||||
2- Non courantes | 2 310 | ||||
* Impôt sur les sociétés | 2 310 | ||||
* Rappel d'impôt | 0 | ||||
III - DEDUCTIONS FISCALES | 3 395 | ||||
1- Courantes | 0 | ||||
* Reprise de la provision pour investissements | 0 | ||||
* Reprise de la provision pour risques généraux | 0 | ||||
* Provisions pour investissements | |||||
* Encaissements et reprises sur provisions redressées lors du contrôle fiscal | 0 | ||||
2- Non courantes | 3 395 | ||||
* Produit des titres de participations | 3 395 | ||||
TOTAL | 7 535 | 3 395 | |||
IV - RESULTAT BRUT FISCAL | |||||
. Bénéfice brut | si T1 > T2 | (A) | 4 140 | ||
. Déficit brut fiscal | si T2 > T1 | (B) | ………………… | ||
V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES | (C) (1) | 0 | |||
. Exercice n-4 | ………………. | ||||
. Exercice n-3 | ………………. | ||||
. Exercice n-2 | ……………… | ||||
. Exercice n-1 | ……………… | ||||
VI - RESULTAT NET FISCAL | |||||
. Bénéfice net fiscal | ( A - C) | 4 140 | |||
OU | |||||
. Déficit net fiscal | (B) | ……………… | |||
VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES | ……………. | ||||
VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER | ………………… | ||||
. Exercice n-4 | ………………. | ||||
. Exercice n-3 | ………………. | ||||
. Exercice n-2 | …………… | ||||
. Exercice n-1 | …………… | ||||
(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
RESULTATS ET AUTRES ELEMENTS DES TROIS DERNIERS EXERCICES
en milliers de DH | |||
2020 | 2019 | 2018 | |
CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES | 1 010 812 | 1 059 880 | 1 101 789 |
OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE | |||
1- Produit net bancaire | 366 714 | 422 281 | 450 164 |
2- Résultat avant impôts | -14 057 | 204 615 | 181 980 |
3- Impôts sur les résultats | 2 310 | 74 238 | 54 903 |
4- Bénéfices distribués | 129 583 | 172 287 | 140 078 |
5- Résultats non distribués ( mis en réserve ou | -16 367 | 130 377 | 127 077 |
en instance d'affectation) | |||
RESULTAT PAR TITRE (en dirhams) | |||
Résultat net par action ou part sociale | -5 | 44 | 43 |
Bénéfice distribué par action ou part sociale | 41 | 58 | 48 |
PERSONNEL | |||
Montants des rémunérations brutes de l'exercice | 51 606 | 43 875 | 42 894 |
Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice | 345 | 353 | 328 |
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