Communication financière
Situation au 31 décembre 2022
BILAN ACTIF
en milliers de DH | ||||||||
ACTIF | 31/12/2022 | 31/12/2021 | ||||||
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service | 80 | 69 | ||||||
des chèques postaux | ||||||||
Créances sur les établissements de crédit et assimilés | 0 | 0 | ||||||
. A vue | 0 | 0 | ||||||
. A terme | 0 | 0 | ||||||
Créances sur la clientèle | 2 399 674 | 2 414 770 | ||||||
. Crédits de trésorerie et à la consommation | 2 197 340 | 2 190 813 | ||||||
. Crédits à l'équipement | 0 | 0 | ||||||
. Crédits immobiliers | 0 | 0 | ||||||
. Autres crédits | 202 334 | 223 957 | ||||||
Créances acquises par affacturage | 0 | 0 | ||||||
Titres de transaction et de placement | 861 | 861 | ||||||
. Bons du Trésor et valeurs assimilées | 0 | 0 | ||||||
. Autres titres de créance | 0 | 0 | ||||||
. Titres de propriété | 861 | 861 | ||||||
Autres actifs | 196 555 | 197 385 | ||||||
Titres d'investissement | 0 | 0 | ||||||
. Bons du Trésor et valeurs assimilées | 0 | 0 | ||||||
. Autres titres de créance | 0 | 0 | ||||||
Titres de participation et emplois assimilés | 401 | 401 | ||||||
Créances subordonnées | 0 | 0 | ||||||
Immobilisations données en crédit-bail et en location | 1 272 436 | 1 282 528 | ||||||
Immobilisations incorporelles | 253 684 | 253 878 | ||||||
Immobilisations corporelles | 82 177 | 86 100 | ||||||
Total de l'Actif | 4 205 867 | 4 235 992 | ||||||
HORS BILAN | ||||||||
en milliers de DH | ||||||||
HORS BILAN | 31/12/2022 | 31/12/2021 | ||||||
ENGAGEMENTS DONNES | 38 733 | 40 545 | ||||||
Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit | ||||||||
et assimilés | 38 733 | 40 545 | ||||||
Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle | ||||||||
Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés | ||||||||
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle | ||||||||
Titres achetés à réméré | ||||||||
Autres titres à livrer | ||||||||
ENGAGEMENTS RECUS | 1 260 014 | 1 265 985 | ||||||
Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés | 1 260 014 | 1 265 985 | ||||||
Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés | ||||||||
Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers | ||||||||
Titres vendus à réméré | ||||||||
Autres titres à recevoir | ||||||||
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES | ||||||||
en milliers de DH | ||||||||
31/12/2022 | 31/12/2021 | |||||||
PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE | 877 491 | 888 355 | ||||||
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit | 0 | 0 | ||||||
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle | 257 624 | 265 773 | ||||||
Intérêts et produits assimilés sur titres de créance | 0 | 0 | ||||||
Produits sur titres de propriété | 2 589 | 2 406 | ||||||
Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location | 470 020 | 483 275 | ||||||
Commissions sur prestations de service | 141 310 | 130 923 | ||||||
Autres produits bancaires | 5 948 | 5 978 | ||||||
CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE | 478 199 | 499 228 | ||||||
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit | 12 067 | 11 206 | ||||||
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle | 0 | 0 | ||||||
Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis | 56 444 | 63 554 | ||||||
Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location | 399 500 | 413 100 | ||||||
Autres charges bancaires | 10 187 | 11 368 | ||||||
PRODUIT NET BANCAIRE | 399 292 | 389 127 | ||||||
Produits d'exploitation non bancaire | 3 403 | 3 710 | ||||||
Charges d'exploitation non bancaire | 0 | 0 | ||||||
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION | 153 403 | 148 356 | ||||||
Charges de personnel | 70 571 | 70 110 | ||||||
Impôts et taxes | 798 | 1 147 | ||||||
Charges externes | 68 892 | 64 548 | ||||||
Autres charges générales d'exploitation | 589 | 514 | ||||||
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles | 12 552 | 12 038 | ||||||
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES | 117 095 | 128 686 | ||||||
Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance | 115 269 | 121 200 | ||||||
Pertes sur créances irrécouvrables | 0 | 5 | ||||||
Autres dotations aux provisions | 1 825 | 7 480 | ||||||
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES | 15 131 | 21 561 | ||||||
Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance | 8 742 | 13 825 | ||||||
Récupérations sur créances amorties | 5 207 | 7 310 | ||||||
Autres reprises de provisions | 1 182 | 426 | ||||||
RESULTAT COURANT | 147 329 | 137 356 | ||||||
Produits non courants | 1 708 | 162 | ||||||
Charges non courantes | 9 466 | 566 | ||||||
RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS | 139 571 | 136 953 | ||||||
Impôts sur les résultats | 53 821 | 52 225 | ||||||
RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 85 750 | 84 728 |
BILAN PASSIF
en milliers de DH | |||||
PASSIF | 31/12/2022 | 31/12/2021 | |||
Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux | 0 | 0 | |||
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés | 414 102 | 164 092 | |||
. A vue | 113 592 | 164 092 | |||
. A terme | 300 510 | 0 | |||
Dépôts de la clientèle | 227 922 | 363 677 | |||
. Comptes à vue créditeurs | 0 | 0 | |||
. Comptes d'épargne | 0 | 0 | |||
. Dépôts à terme | 0 | 0 | |||
. Autres comptes créditeurs | 227 922 | 363 677 | |||
Titres de créance émis | 1 744 207 | 1 913 601 | |||
. Titres de créance négociables | 1 744 207 | 1 913 601 | |||
. Emprunts obligataires | 0 | 0 | |||
. Autres titres de créance émis | 0 | 0 | |||
Autres passifs | 904 415 | 803 342 | |||
Provisions pour risques et charges | 36 437 | 36 437 | |||
Provisions réglementées | 22 242 | 21 598 | |||
Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie | 0 | 0 | |||
Dettes subordonnées | 0 | 0 | |||
Ecarts de réévaluation | 0 | 0 | |||
Réserves et primes liées au capital | 458 380 | 536 106 | |||
Capital | 312 412 | 312 412 | |||
Actionnaires. Capital non versé (-) | 0 | 0 | |||
Report à nouveau (+/-) | 0 | 0 | |||
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) | 0 | 0 | |||
Résultat net de l'exercice (+/-) | 85 750 | 84 728 | |||
Total du Passif | 4 205 867 | 4 235 992 | |||
ETAT DES SOLDES DE GESTION | |||||
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS | en milliers de DH | ||||
31/12/2022 | 31/12/2021 | ||||
+ Intérêts et produits assimilés | 257 624 | 265 773 | |||
- Intérêts et charges assimilées | 68 511 | 74 760 | |||
MARGE D'INTERET | 189 113 | 191 013 | |||
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location | 470 020 | 483 275 | |||
- Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location | 399 500 | 413 100 | |||
Résultat des opérations de crédit-bail et de location | 70 519 | 70 175 | |||
+ Commissions perçues | 141 310 | 130 923 | |||
- Commissions servies | 10 049 | 11 230 | |||
Marge sur commissions | 131 261 | 119 694 | |||
+Résultat des opérations sur titres de transaction | 0 | 0 | |||
+Résultat des opérations sur titres de placement | 2 589 | 2 406 | |||
+Résultat des opérations de change | 0 | 40 | |||
+Résultat des opérations sur produits dérivés | 0 | 0 | |||
Résultat des opérations de marché | 2 589 | 2 446 | |||
+ Divers autres produits bancaires | 5 948 | 5 938 | |||
- Diverses autres charges bancaires | 138 | 138 | |||
PRODUIT NET BANCAIRE | 399 292 | 389 127 | |||
+Résultat des opérations sur immobilisations financières | 0 | 0 | |||
+ Autres produits d'exploitation non bancaire | 3 403 | 3 710 | |||
- Autres charges d'exploitation non bancaire | 0 | 0 | |||
- Charges générales d'exploitation | 153 403 | 148 356 | |||
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION | 249 293 | 244 480 | |||
+Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances | -101 321 | -100 070 | |||
et engagements par signature en souffrance | |||||
+Autres dotations nettes des reprises aux provisions | -644 | -7 054 | |||
RESULTAT COURANT | 147 329 | 137 356 | |||
RESULTAT NON COURANT | -7 757 | -403 | |||
- Impôts sur les résultats | 53 821 | 52 225 | |||
RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 85 750 | 84 728 | |||
II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT | en milliers de DH | ||||
31/12/2022 | 31/12/2021 | ||||
+RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 85 750 | 84 728 | |||
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des | 12 552 | 12 038 | |||
immobilisations incorporelles et corporelles | |||||
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des | 0 | 0 | |||
immobilisations financières | |||||
+ Dotations aux provisions pour risques généraux | 0 | 5 000 | |||
+ Dotations aux provisions réglementées | 1 825 | 2 480 | |||
+ Dotations non courantes | 0 | 0 | |||
- Reprises de provisions | 1 182 | 426 | |||
- Plus-values de cession sur immobilisations | 0 | 0 | |||
incorporelles et corporelles | |||||
+ Moins-values de cession sur immobilisations | 0 | 0 | |||
incorporelles et corporelles | |||||
- Plus-values de cession sur immobilisations financières | 0 | 0 | |||
+ Moins-values de cession sur immobilisations financières | 0 | 0 | |||
- Reprises de subventions d'investissement reçues | 0 | 0 | |||
+CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT | 98 946 | 103 820 | |||
- Bénéfices distribués | 162 454 | 162 294 | |||
+AUTOFINANCEMENT | -63 508 | -58 475 |
Communication financière
Situation au 31 décembre 2022
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
en milliers de DH | ||
31/12/2022 | 31/12/2021 | |
Produits d'exploitation bancaire perçus | 877 491 | 888 355 |
Récupérations sur créances amorties | 5 207 | 7 310 |
Produits d'exploitation non bancaire perçus | 3 403 | 3 710 |
Charges d'exploitation bancaire versées | 78 698 | 86 128 |
Charges d'exploitation non bancaire versées | ||
Charges générales d'exploitation versées | 140 851 | 136 318 |
Impôts sur les résultats versés | 53 821 | 52 225 |
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges | 612 731 | 624 704 |
Variation de: | ||
Créances sur les établissements de crédit et assimilés | ||
Créances sur la clientèle | 15 096 | 86 182 |
Titres de transaction et de placement | ||
Autres actifs | 830 | 24 285 |
Immobilisations données en crédit-bail et en location | -506 282 | -314 221 |
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés | 300 510 | |
Dépôts de la clientèle | -135 755 | -180 283 |
Titres de créance émis | -169 393 | 46 625 |
Autres passifs | 101 074 | 77 583 |
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation | -393 920 | -259 828 |
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES | 218 811 | 364 875 |
D'EXPLOITATION | ||
Produit des cessions d'immobilisations financières | ||
Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles | ||
Acquisition d'immobilisations financières | ||
Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles | 8 434 | 6 660 |
Intérêts perçus | ||
Dividendes perçus | -2 589 | -2 406 |
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES | -5 845 | -4 254 |
D'INVESTISSEMENT | ||
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus | ||
Emission de dettes subordonnées | ||
Emission d'actions | ||
Remboursement des capitaux propres et assimilés | ||
Intérêts versés | ||
Dividendes versés | 162 454 | 162 294 |
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE | -162 454 | -162 294 |
FINANCEMENT | ||
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE | 50 512 | 198 328 |
TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE | -164 024 | -362 351 |
TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE | -113 512 | -164 024 |
TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILES (*)
en milliers de DH
Secteur d'activité | Participation | Prix | Valeur | Extrait des derniers états de synthèse de la | Produits | ||||
Dénomination de la société | Capital | société émetttrice | inscrits au | ||||||
émettrice | social | au capital | d'acquisition | comptable | Date de clôture de | Situation | Résultat | CPC de | |
en % | global | nette | |||||||
l'exercice | |||||||||
l'exercice | nette | net | |||||||
Participations dans les | |||||||||
entreprises liées | |||||||||
Autres titres de participation | 400 | 401 | 401 | 2 878 | |||||
Divers Ste. de Crédit à la | Crédit à la | 0 | NS | 1 | 1 | 31/12/2022 | |||
consommation | consommation | ||||||||
ORUS Services SA | Informatique | 300 | 100% | 300 | 300 | 31/12/2022 | 5 428 | 2 878 | 15 143 |
ORUS ASSURANCE SA | Assurance | 100 | 100% | 100 | 100 | 31/12/2022 | |||
TOTAL | 401 | 401 | 2 878 |
Commentaires
(*)situation provisoire au 31/12/2022
PROVISIONS
en milliers de DH
PROVISIONS | Encours | Dotations | Reprises | Autres | Encours | ||||||||||
31/12/2021 | variations | 31/12/2022 | |||||||||||||
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR: | 888 101 | 115 269 | 8 742 | 994 629 | |||||||||||
créances sur les établissements de crédit et assimilés | |||||||||||||||
créances sur la clientèle | 686 154 | 101 736 | 8 613 | 779 278 | |||||||||||
titres de placement | |||||||||||||||
titres de participation et emplois assimilés | |||||||||||||||
immobilisations en crédit-bail et en location | 201 947 | 13 533 | 129 | 215 351 | |||||||||||
autres actifs | |||||||||||||||
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF | 58 035 | 1 825 | 1 182 | 58 679 | |||||||||||
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par | |||||||||||||||
signature | |||||||||||||||
Provisions pour risques de change | |||||||||||||||
Provisions pour risques généraux | |||||||||||||||
Provisions pour pensions de retraite et obligations | |||||||||||||||
similaires | |||||||||||||||
Provisions pour autres risques et charges | 36 437 | 36 437 | |||||||||||||
Provisions réglementées | 21 598 | 1 825 | 1 182 | 22 242 | |||||||||||
TOTAL GENERAL | 946 137 | 117 094 | 9 923 | 1 053 308 | |||||||||||
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE | |||||||||||||||
en milliers de DH | |||||||||||||||
D<1 mois | 1 mois<><3 | 3 mois<><1 an | 1 an <><5 ans | D> 5 ans | TOTAL | ||||||||||
mois | |||||||||||||||
ACTIF | |||||||||||||||
Créances sur les établissements de crédit et assimilés | |||||||||||||||
Créances sur la clientèle | 374 | 6 338 | 86 418 | 1 517 338 | 789 206 | 2 399 674 | |||||||||
Titres de créance | |||||||||||||||
Créances subordonnées | |||||||||||||||
Crédit-bail et assimilé | 0 | 4 737 | 58 981 | 1 128 627 | 80 091 | 1 272 436 | |||||||||
TOTAL | 374 | 11 075 | 145 399 | 2 645 965 | 869 297 | 3 672 109 | |||||||||
PASSIF | |||||||||||||||
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés | 113 592 | 300 510 | 414 102 | ||||||||||||
Dettes envers la clientèle (*) | 35 | 602 | 8 208 | 144 117 | 74 959 | 227 922 | |||||||||
Titres de créance émis | 61 207 | 247 000 | 1 436 000 | 1 744 207 | |||||||||||
Emprunts subordonnés | |||||||||||||||
TOTAL | 174 835 | 602 | 255 208 | 1 880 627 | 74 959 | 2 386 231 | |||||||||
Commentaires | |||||||||||||||
(*) Relatif aux opérations de LOA | |||||||||||||||
CREANCES SUR LA CLIENTELE | |||||||||||||||
en milliers de DH | |||||||||||||||
Secteur | Secteur privé | Total | Total | ||||||||||||
CREANCES | public | Entreprises | Entreprises | Autre | 31/12/2022 | 31/12/2021 | |||||||||
non | |||||||||||||||
financières | clientèle | ||||||||||||||
financières | |||||||||||||||
CREDITS DE TRESORERIE | |||||||||||||||
- Comptes à vue débiteurs | |||||||||||||||
- Créances commerciales sur le Maroc | |||||||||||||||
- Crédits à l'exportation | |||||||||||||||
- Autres crédits de trésorerie | |||||||||||||||
CREDITS A LA CONSOMMATION | 2 197 340 | 2 197 340 | 2 190 813 | ||||||||||||
CREDITS A L'EQUIPEMENT | |||||||||||||||
CREDITS IMMOBILIERS | |||||||||||||||
AUTRES CREDITS | |||||||||||||||
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE | |||||||||||||||
INTERETS COURUS A RECEVOIR | |||||||||||||||
CREANCES EN SOUFFRANCE | 202 334 | 202 334 | 223 957 | ||||||||||||
- Créances pré-douteuses | 63 637 | 63 637 | 72 908 | ||||||||||||
- Créances douteuses | 5 131 | 5 131 | 17 031 | ||||||||||||
- Créances compromises | 133 566 | 133 566 | 134 017 | ||||||||||||
TOTAL | 2 399 674 | 2 399 674 | 2 414 770 | ||||||||||||
Commentaires | |||||||||||||||
CREANCES EN SOUFFRANCE NETTES des Agios et des Provisions |
Communication financière
Situation au 31 décembre 2022
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL, EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT ET EN LOCATION SIMPLE
en milliers de DH | |||||||||||
Montant des | Montant des | Amortissements | Provisions | ||||||||
Montant brut au | cessions ou | Montant brut à la | Montant net à la | ||||||||
Nature | acquisitions au | ||||||||||
début de l'exercice | retraits au cours | fin de l'exercice | Dotations au titre de | Cumul des | Dotations au titre | Reprises de | Cumul des | fin | de l'exercice | ||
cours de l'exercice | |||||||||||
de l'exercice | |||||||||||
l'exercice | amortissements | de l'exercice | provisions | provisions | |||||||
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL ET | 10 494 538 | 593 545 | 215 435 | 10 872 648 | 399 488 | 9 384 862 | 13 533 | 215 351 | 1 272 436 | ||
EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT | |||||||||||
CREDIT-BAIL SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | |||||||||||
CREDIT-BAIL MOBILIER | 9 905 695 | 560 241 | 215 435 | 10 250 501 | 399 488 | 9 384 862 | 865 640 | ||||
- Crédit-bail mobilier en cours | |||||||||||
- Crédit-bail mobilier loué | 9 905 695 | 560 241 | 215 435 | 10 250 501 | 399 488 | 9 384 862 | 865 640 | ||||
- Crédit-bail mobilier non loué après résiliation |
CREDIT-BAIL IMMOBILIER
- Crédit-bailimmobilier en cours
- Crédit-bailimmobilier loué
- Crédit-bailimmobilier non loué après résiliation
LOYERS COURUS A RECEVOIR | 42 168 | 443 | 42 611 | 42 611 | ||
LOYERS RESTRUCTURES | ||||||
LOYERS IMPAYES | 224 393 | 9 226 | 233 619 | 233 619 | ||
CREANCES EN SOUFFRANCE | 322 282 | 23 635 | 345 916 | 13 533 | 215 351 | 130 566 |
IMMOBILISATIONS DONNEES EN LOCATION SIMPLE
BIENS MOBILIERS EN LOCATION SIMPLE
BIENS IMMOBILIERS EN LOCATION SIMPLE
LOYERS COURUS A RECEVOIR
LOYERS RESTRUCTURES
LOYERS IMPAYES
LOYERS EN SOUFFRANCE
Total | 10 494 538 | 593 545 | 215 435 | 10 872 648 | 399 488 | 9 384 862 | 13 533 | 215 351 | 1 272 436 |
DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
en milliers de DH
DETTES | Etablissements de crédit et assimilés au Maroc | |||||
Etablissements de | Total | Total | ||||
Bank Al-Maghrib, | Autres | |||||
établissements | crédit à l'étranger | 31/12/2022 | 31/12/2021 | |||
Trésor Public et | Banques au | |||||
de crédit et | ||||||
Service des Chèques | Maroc | |||||
assimilés au | ||||||
Postaux | ||||||
Maroc | ||||||
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS | 113 592 | 113 592 | 164 092 | |||
VALEURS DONNEES EN PENSION |
PRINCPALES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES
INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
Les méthodes d'évaluation appliquées par SALAFIN sont celles requises par le Plan Comptable des Etablissements de Crédit (PCEC)
ETAT DES DEROGATIONS
- au jour le jour | |||
- à terme | |||
EMPRUNTS DE TRESORERIE | |||
- au jour le jour | |||
- à terme | |||
EMPRUNTS FINANCIERS | 300 510 | 300 510 | |
AUTRES DETTES | |||
INTERETS COURUS A PAYER | |||
Total | 414 102 | 414 102 | 164 092 |
OPERATIONS DE CHANGE A TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DÉRIVÉS
INDICATIONS DES DEROGATIONS
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
- Dérogations aux méthodes d'évaluation
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE
JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
NEANT
NEANT
Opérations de change à terme Devises à recevoir
Devises à livrer
Dirhams à recevoir
en milliers de DH | |||
Opérations de couverture | Autres opérations | ||
31/12/2022 | 31/12/2021 | 31/12/2022 | 31/12/2021 |
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
NEANT
Dirhams à livrer
Dont swaps financiers de devises
ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES
Engagements sur produits dérivés
Engagements sur marchés réglementés de taux d'intérêt Engagements sur marchés de gré à gré de taux d'intérêt Engagements sur marchés réglementés de cours de change Engagements sur marchés de gré à gré de cours de change Engagements sur marchés réglementés d'autres instruments Engagements sur marchés de gré à gré d'autres instruments
NEANT
NATURE DES CHANGEMENTS
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
NEANT
VALEURS ET SURETES RECUES ET DONNEES EN GARANTIE
Rubriques de l'actif ou du hors bilan | Montants des créances | ||
et des engagements | |||
Valeurs et sûretés reçues en garantie | Valeur comptable nette | enregistrant les créances ou les | |
par signature donnés | |||
engagements par signature donnés | |||
couverts | |||
Bons duTrésor et valeurs assimilées | |||
Autres titres | |||
Hypothèques | 305 766 | Créances sur la clientèle (Bilan) | 98 902 |
Autres valeurs et sûretés réelles | |||
TOTAL | 305 766 | 98 902 | |
Rubriques du passif ou du hors | Montants des dettes ou | ||
Valeurs et sûretés données en garantie | Valeur comptable nette | bilan enregistrant les dettes ou les | des engagements par |
engagements par signature reçus | signature reçus couverts | ||
Bons du Trésor et valeurs assimilées | |||
Autres titres | NEANT | ||
Hypothèques | |||
Autres valeurs et sûretés réelles | |||
TOTAL |
- Changements affectant les règles de présentation
NEANT
LE TABLEAU DE CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MÊME BÉNÉFICIAIRE
NOMBRE DE BENEFICIAIRES | TOTAL ENGAGEMENT |
NEANT
Communication financière
Situation au 31 décembre 2022
VALEURS DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D'INVESTISSEMENT
en milliers de DH
Valeur comptable | Valeur actuelle | Valeur de | Plus-values | Moins-values | Provisions | |
brute | remboursement | latentes | latentes | |||
TITRES DE TRANSACTION | ||||||
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES | 0 | 0 | 0 | |||
OBLIGATIONS | 0 | 0 | ||||
AUTRES TITRES DE CREANCE | 0 | 0 | 0 | |||
TITRES DE PROPRIETE | 3 | 3 | 0 | |||
TITRES DE PLACEMENT | ||||||
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES | 0 | 0 | 0 | |||
OBLIGATIONS | 0 | 0 | ||||
AUTRES TITRES DE CREANCE | 0 | 0 | 0 | |||
TITRES DE PROPRIETE | 1 995 | 858 | 1 137 | |||
TITRES D'INVESTISSEMENT | ||||||
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES | ||||||
OBLIGATIONS | ||||||
AUTRES TITRES DE CREANCE | ||||||
DÉTAIL DES AUTRES ACTIFS
en milliers de DH | ||
Eléments | 31/12/2022 | 31/12/2021 |
DEBITEURS DIVERS | 119 716 | 121 578 |
Etat débiteur | 34 307 | 30 015 |
Débiteurs Divers | 85 409 | 91 564 |
Compte de régul Actif | 76 839 | 75 806 |
Total | 196 555 | 197 385 |
DÉTAIL DES AUTRES PASSIFS
en milliers de DH | ||
Eléments | 31/12/2022 | 31/12/2021 |
Créditeurs Divers | 534 231 | 490 237 |
Etat créditeurs | 254 678 | 228 955 |
Autres créditeurs | 279 553 | 261 282 |
Compte de régul Passif | 370 185 | 313 105 |
Autres Passif | 904 415 | 803 342 |
LE TABLEAU DES ENGAGEMENTS SUR TITRES
RUBRIQUE | MONTANT | COMMENTAIRE | ||||||||
ENGAGEMENTS DONNES | ||||||||||
Titres achetés à réméré | ||||||||||
Titres à livrer | ||||||||||
- Marché primaire | ||||||||||
- Marché gris | ||||||||||
- Marchés réglementés | ||||||||||
- Marché gré à gré | ||||||||||
- Autres | NEANT | |||||||||
ENGAGEMENTS RECUS | ||||||||||
Titres vendus à réméré | ||||||||||
Titres à recevoir | ||||||||||
- Marché primaire | ||||||||||
- Marché gris | ||||||||||
- Marchés réglementés | ||||||||||
- Marché gré à gré | ||||||||||
- Autres | ||||||||||
LA VENTILATION DU TOTAL DE L'ACTIF, DU PASSIF ET DE L'HORS BILAN EN MONNAIE ÉTRANGÈRE | ||||||||||
DESIGNATION | MONTANT | |||||||||
ACTIF : | ||||||||||
Valeurs en caisse,Banques centrales,Trésor public, Service des chéques postaux | ||||||||||
Créances sur les établissements de crédit et assimilés | ||||||||||
Créances sur la clientéle | ||||||||||
Autres actifs | ||||||||||
Titres de participation et emplois assimilées | ||||||||||
Créances subordonnées | ||||||||||
TOTAL ACTIF | ||||||||||
PASSIF: | ||||||||||
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés | ||||||||||
Dépôts de la clientèle | ||||||||||
Autres passifs | ||||||||||
TOTAL PASSIF | ||||||||||
HORS-BILAN: | NEANT | |||||||||
ENGAGEMENTS DONNES | ||||||||||
ENGAGEMENTS RECUS | ||||||||||
AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE | ||||||||||
en milliers de DH | ||||||||||
Montants | Montants | |||||||||
A- Origine des résultats affectés | 84 728 | B- Affectation des résultats | 86 518 | |||||||
Décision de l'AGO du 24/05/2019 | ||||||||||
Réserve légale | 1 790 | |||||||||
Report à nouveau | Dividendes | 162 454 | ||||||||
Résultats nets en instance d'affectation | Autres affectations | -77 726 | ||||||||
Résultat net de l'exercice | 84 728 | |||||||||
Prélèvement sur les bénéfices | ||||||||||
Autres prélèvements | 0 | |||||||||
TOTAL A | 84 728 | TOTAL B | 86 518 |
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL
en milliers de DH | |||||
INTITULES | MONTANTS | MONTANTS | |||
I - RESULTAT NET COMPTABLE | 85 750 | ||||
. Bénéfice net | |||||
. Perte nette | |||||
II - REINTEGRATIONS FISCALES | 62 300 | ||||
1- Courantes | 8 480 | ||||
* Fraction non déductible des redevances de CB | 0 | ||||
* Provision pour Risque & charges | 0 | ||||
* Autres élèments non déductibles CSS | 7 057 | ||||
* Autres élèments non déductibles Plus Value de Fusion | 1 422 | ||||
2- Non courantes | 53 821 | ||||
* Impôt sur les sociétés | 53 821 | ||||
* Rappel d'impôt | 0 | ||||
III - DEDUCTIONS FISCALES | 2 589 | ||||
1- Courantes | 0 | ||||
* Reprise de la provision pour investissements | 0 | ||||
* Reprise de la provision pour risques généraux | 0 | ||||
* Provisions pour investissements | |||||
* Encaissements et reprises sur provisions redressées lors du contrôle fiscal | 0 | ||||
2- Non courantes | 2 589 | ||||
* Produit des titres de participations | 2 589 | ||||
TOTAL | |||||
148 051 | 2 589 | ||||
IV - RESULTAT BRUT FISCAL | |||||
. Bénéfice brut | si T1 > T2 | (A) | 145 462 | ||
. Déficit brut fiscal | si T2 > T1 | (B) | ………………… | ||
V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES | (C) (1) | 0 | |||
. Exercice n-4 | ………………. | ||||
. Exercice n-3 | ………………. | ||||
. Exercice n-2 | ……………… | ||||
. Exercice n-1 | ……………… | ||||
VI - RESULTAT NET FISCAL | |||||
. Bénéfice net fiscal | ( A - C) | 145 462 | |||
. Déficit net fiscal | OU | ||||
(B) | ……………… | ||||
VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES | ……………. | ||||
VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER | ………………… | ||||
. Exercice n-4 | ………………. | ||||
. Exercice n-3 | ………………. | ||||
. Exercice n-2 | …………… | ||||
. Exercice n-1 | …………… |
(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
RESULTATS ET AUTRES ELEMENTS DES TROIS DERNIERS EXERCICES
en milliers de DH | ||||
2022 | 2021 | 2020 | ||
CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES | 856 541 | 933 245 | 1 010 812 | |
OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE | ||||
1- Produit net bancaire | 399 292 | 389 127 | 366 714 | |
2- Résultat avant impôts | 139 571 | 136 953 | -14 057 | |
3- Impôts sur les résultats | 53 821 | 52 225 | 2 310 | |
4- Bénéfices distribués | 162 454 | 162 294 | 129 583 | |
5- Résultats non distribués ( mis en réserve ou | 85 750 | 84 728 | -16 367 | |
en instance d'affectation) | ||||
RESULTAT PAR TITRE (en dirhams) | ||||
Résultat net par action ou part sociale | 27 | 27 | -5 | |
Bénéfice distribué par action ou part sociale | 52 | 52 | 41 | |
PERSONNEL | ||||
Montants des rémunérations brutes de l'exercice | 57 038 | 53 700 | 51 606 | |
Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice | 338 | 330 | 345 | |
REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL
Montant du capital: | 312 411 900,00 | ||||
Montant du capital social souscrit et non appelé : | |||||
Valeur nominale des titres : | 1 00,00 Dhs | ||||
Nom des principaux actionnaires | Adresse | Nombre de titres détenus | Part du capital | ||
ou associés | détenue % | ||||
Exercice précédent | Exercice actuel | ||||
BMCE BANK | 140, avenues hassan II. Casa, | 1 935 692 | 1 935 692 | 61,96% | |
SAHAM Assurance | 216, Boulevard Zerktouni, Casa | 442 061 | 442 061 | 14,15% | |
Autres | 746 366 | 746 366 | 23,89% | ||
TITRES ET AUTRES ACTIFS GERES OU EN DEPOTS
TITRES | Nombre de comptes | Montants en milliers de DH | ||
31/12/2022 | 31/12/2021 | 31/12/2022 | 31/12/2021 | |
Titres dont l'établissement est dépositaire | ||||
Titres gérés en vertu d'un mandat de gestion | NEANT | |||
Titres d'OPCVM dont l'établissement est dépositaire | ||||
Titres d'OPCVM gérés en vertu d'un mandat de gestion | ||||
Autres actifs dont l'établissement est dépositaire | ||||
Autres actifs gérés en vertu d'un mandat de gestion | ||||
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Salafin SA published this content on 31 March 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 31 March 2023 11:33:13 UTC.