Rogers Sugar : États financiers Q1 2023

Pour les trimestres clos les

États intermédiaires consolidés résumés du résultat net

31 décembre 2022

1er janvier 2022

Produits (note 13)

261 443

230 755

Coût des ventes

220 252

187 269

Marge brute

41 191

43 486

Charges administratives et de vente

9 297

11 486

Frais de distribution

5 610

4 663

14 907

16 149

Résultat des activités d'exploitation

26 284

27 337

Charges financières nettes (note 5)

6 183

4 417

Bénéfice avant impôt sur le résultat

20 101

22 920

Charge (recouvrement) d'impôt sur le résultat

Exigible

4 762

6 719

Différé

665

(1 025)

5 427

5 694

Bénéfice net

14 674

17 226

Bénéfice net par action (note 10)

De base

0,14

$

0,17

$

Dilué

0,13

$

0,15

$

Pour les trimestres clos les

États intermédiaires consolidés résumés du résultat global

31 décembre 2022

1er janvier 2022

Bénéfice net

14 674

17 226

Autres éléments du résultat global

Éléments qui pourraient être reclassés

par la suite dans le résultat net

Couvertures de flux de trésorerie (note 6)

(8 721)

(4 017)

Impôt relatif aux couvertures de flux de trésorerie (note 6)

2 239

1 031

Écarts de conversion

(436)

17

(6 918)

(2 969)

Bénéfice net et résultat global pour la période

7 756

14 257

31 décembre 2022

1er octobre 2022

1er janvier 2022

Actifs

Actifs courants

Trésorerie

12 887

151

2 867

Clients et autres débiteurs

97 969

120 207

72 311

Impôt sur le résultat à recevoir

1 373

3 096

269

Stocks

247 293

246 706

227 780

Charges payées d'avance

5 075

8 868

3 175

Instruments financiers dérivés (note 6)

5 982

11 582

2 580

Total des actifs courants

370 579

390 610

308 982

Actifs non courants

Immobilisations corporelles

252 153

247 969

241 529

Actifs au titre de droits d'utilisation

21 879

22 932

25 642

Immobilisations incorporelles

23 313

24 264

27 070

Autres actifs

597

564

757

Instruments financiers dérivés (note 6)

14 849

18 610

5 379

Goodwill

233 007

233 007

283 007

Total des actifs non courants

545 798

547 346

583 384

Total des actifs

916 377

937 956

892 366

Passifs et capitaux propres

Passifs courants

Facilité de crédit renouvelable (note 7)

65 000

26 000

36 000

Fournisseurs et autres créditeurs

125 328

177 435

88 149

Impôt sur le résultat à payer

-

-

2 048

Provisions

1 348

1 503

1 220

Obligations locatives

3 292

3 991

3 394

Instruments financiers dérivés (note 6)

2 826

7 643

1 549

Total des passifs courants

197 794

216 572

132 360

Passifs non courants

Facilité de crédit renouvelable (note 7)

100 000

100 000

100 000

Avantages du personnel

18 320

18 529

29 411

Provisions

1 333

1 333

2 431

Instruments financiers dérivés (note 6)

67

76

-

Obligations locatives

19 015

19 198

22 232

Débentures convertibles subordonnées non garanties (note 8)

150 195

149 699

148 225

Billets de premier rang garantis

98 928

98 901

98 811

Passifs d'impôt différé

40 647

42 229

34 744

Total des passifs non courants

428 505

429 965

435 854

Total des passifs

626 299

646 537

568 214

Capitaux propres

Capital social (note 9)

103 819

103 550

100 408

Surplus d'apport

300 955

300 922

300 891

Composante capitaux propres des débentures convertibles

subordonnées non garanties (note 8)

5 085

5 085

5 085

Déficit

(155 397)

(160 672)

(98 714)

Cumul des autres éléments du résultat global

35 616

42 534

16 482

Total des capitaux propres

290 078

291 419

324 152

Total des passifs et des capitaux propres

916 377

937 956

892 366

Pour le trimestre clos le 31 décembre 2022

Cumul du

Cumul du

profit

Composante

profit latent

(de la perte)

capitaux

sur les

sur les

propres des

régimes

couvertures de

Cumul des

Nombre

Actions

Surplus

débentures

d'avantages

flux de

écarts de

Déficit

Total

d'actions

ordinaires

d'apport

convertibles

du personnel

trésorerie

conversion

Solde au 1er octobre 2022

104 372 045

103 550

300 922

5 085

20 873

20 116

1 545

(160 672)

291 419

Bénéfice net pour la période

-

-

-

-

-

-

-

14 674

14 674

Dividendes (note 9)

-

-

-

-

-

-

-

(9 399)

(9 399)

Émission d'actions (note 9)

58 090

269

(8)

-

-

-

-

-

261

Rémunération fondée sur des actions (note 11)

-

-

41

-

-

-

-

-

41

Couvertures de flux de trésorerie, après impôt (note 6)

-

-

-

-

-

(6 482)

-

-

(6 482)

Écarts de conversion

-

-

-

-

-

-

(436)

-

(436)

Solde au 31 décembre 2022

104 430 135

103 819

300 955

5 085

20 873

13 634

1 109

(155 397)

290 078

Pour le trimestre clos le 1er janvier 2022

Cumul du

profit

Composante

Cumul du

(de la perte)

capitaux

profit latent

sur les

propres des

sur les régimes

couvertures

Cumul des

Nombre

Actions

Surplus

débentures

d'avantages

de flux

écarts de

d'actions

ordinaires

d'apport

convertibles

du personnel

de trésorerie

conversion

Déficit

Total

Solde au 2 octobre 2021

103 686 923

100 139

300 887

5 085

12 450

7 240

(239)

(106 604)

318 958

Bénéfice net pour la période

-

-

-

-

-

-

-

17 226

17 226

Dividendes (note 9)

-

-

-

-

-

-

-

(9 336)

(9 336)

Émission d'actions (note 9)

45 000

269

(16)

-

-

-

-

-

253

Rémunération fondée sur des actions (note 11)

-

-

20

-

-

-

-

-

20

Couvertures de flux de trésorerie, après impôt (note 6)

-

-

-

-

-

(2 986)

-

-

(2 986)

Écarts de conversion

-

-

-

-

-

-

17

-

17

Solde au 1er janvier 2022

103 731 923

100 408

300 891

5 085

12 450

4 254

(222)

(98 714)

324 152

Pour les trimestres clos les

31 décembre 2022

1er janvier 2022

Flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation

Bénéfice net

14 674

17 226

Ajustements pour tenir compte des éléments suivants :

Amortissement des immobilisations corporelles et des actifs au titre de droits d'utilisation (note 4)

5 478

5 447

Amortissement des immobilisations incorporelles (note 4)

951

964

Variation de la juste valeur des instruments financiers dérivés comprise dans le coût des ventes

(4 223)

(694)

Charge d'impôt sur le résultat

5 427

5 694

Cotisations aux régimes de retraite

(2 227)

(1 990)

Charge de retraite

2 018

2 102

Charges financières nettes (note 5)

6 183

4 417

Rémunération fondée sur des actions réglée en titres de capitaux propres (note 11)

41

20

Rémunération fondée sur des actions réglée en trésorerie (note 11)

(722)

2 164

Profit résultant de la disposition d'immobilisations corporelles

-

-

27 600

35 350

Variations des éléments suivants :

Clients et autres débiteurs

22 206

23 235

Stocks

(849)

(47 489)

Charges payées d'avance

3 793

1 395

Fournisseurs et autres créditeurs

(53 795)

(32 511)

Provisions

(155)

(174)

(28 800)

(55 544)

Sorties de trésorerie liées aux activités d'exploitation

(1 200)

(20 194)

Intérêts payés

(4 657)

(7 062)

Impôt sur le résultat payé

(3 037)

(8 105)

Sorties nettes de trésorerie liées aux activités d'exploitation

(8 894)

(35 361)

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

Dividendes payés (note 9)

(9 393)

(9 332)

Diminution du découvert bancaire

-

-

Augmentation de la facilité de crédit renouvelable (note 7)

39 000

36 000

Paiement de frais de financement

(100)

(268)

Paiement au titre des obligations locatives

(1 206)

(1 246)

Émission d'actions (notes 9)

261

253

Entrées de trésorerie liées aux activités de financement

28 562

25 407

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

Entrées d'immobilisations corporelles, après déduction du produit de la disposition

(6 780)

(2 838)

Entrées d'immobilisations incorporelles

-

-

Sorties de trésorerie liées aux activités d'investissement

(6 780)

(2 838)

Incidence des variations du taux de change sur la trésorerie

(152)

16

(Diminution) augmentation nette de la trésorerie

12 736

(12 776)

Trésorerie à l'ouverture de la période

151

15 643

Trésorerie à la clôture de la période

12 887

2 867