Le 9 décembre 2021, Miroma Holdings Ltd a conclu un accord sur les conditions d'une offre recommandée visant à acquérir la participation restante de 81,01% dans Miroma SET Limited auprès d'un groupe d'actionnaires pour 24,3 millions de livres sterling. La transaction sera effectuée au moyen d'un plan d'arrangement. Miroma Holdings Ltd acquerra la totalité du capital social émis et à émettre de Miroma SET Limited. Le prix de l'acquisition se compose de nouvelles actions de Miroma Holdings et d'espèces pour les droits fractionnés. Selon les termes de la transaction, chaque actionnaire de Miroma SET recevra 0,0005638 action de Miroma Holdings au prix de 20,13 £ par action, ce qui implique une valeur de 1,14 pence par action de Miroma SET. Avant la transaction, Miroma Holdings Ltd détient 501,8 millions d'actions de Miroma SET Limited. Grâce à la transaction, les actionnaires du régime détiendront une participation d'environ 10,8 % dans Miroma Holdings Ltd. Miroma Holdings se réserve le droit de choisir de mettre en œuvre l'acquisition par le biais d'une offre publique d'achat. Dans ce cas, cette offre sera mise en œuvre selon les mêmes termes et conditions, sous réserve des modifications appropriées pour refléter le changement de méthode d'exécution de l'acquisition, ce qui peut inclure la modification de la structure de la contrepartie selon les termes de l'acquisition et une condition d'acceptation fixée à 90 % ou à un pourcentage moindre supérieur à 50 % que Miroma Holdings peut décider. La transaction est soumise à l'approbation d'une majorité en nombre des actionnaires SET de Miroma présents, ayant droit de vote et votant à l'assemblée du tribunal, en personne ou par procuration, représentant au moins 75% de la valeur des actions SET votées, l'approbation par les actionnaires SET de toutes les résolutions requises pour approuver et mettre en œuvre le plan, par la majorité requise à l'assemblée générale, l'approbation du tribunal, l'entrée en vigueur du plan au plus tard le 31 mars 2022 et la satisfaction ou (le cas échéant) la renonciation aux autres conditions énumérées. Miroma Holdings a reçu des engagements irrévocables de Kamyar Nassib, Stephen Hemsley, Euroblue Investments Limited, les fiduciaires de la Fondation Priory, les fiduciaires du Sawyer Trust, les fiduciaires du Sunborne Trust, Dowgate Capital Limited et d'autres actionnaires de voter en faveur du plan lors de l'assemblée du tribunal et des résolutions qui seront proposées lors de l'assemblée générale concernant un total de 714,54 millions d'actions SET. Les administrateurs indépendants de Miroma SET recommandent à l'unanimité aux actionnaires de voter en faveur du plan. Un comité indépendant de Miroma SET a été formé. Il est actuellement prévu que la transaction devienne effective au cours du premier trimestre de 2022. L’importante liste d’investisseurs de Miroma SET, qui ont soutenu l’entreprise par le biais d’un Seed Round réalisé en tandem avec son lancement en 2021, deviendra désormais actionnaire de The Miroma Group, qui était également un investisseur minoritaire de Miroma SET. Le président de Miroma SET, Lord Michael Grade, rejoindra également le conseil consultatif de The Miroma Group. John Stephan et Susan Jarram de BDO LLP ont agi en tant que conseiller financier des administrateurs indépendants de SET et Warner Mandel et Pietro Franchi de N.M. Rothschild and Sons Limited ont agi en tant que conseiller financier de MHL. Eversheds Sutherland (International) LLP a agi en tant que conseiller juridique de Miroma Holdings. DWF Law LLP a agi en tant que conseiller juridique de Miroma SET. Miroma Holdings Ltd a acquis la participation restante de 81,01% dans Miroma SET Limited auprès d'un groupe d'actionnaires le 2 février 2022.