FINANCIERE MARJOS

RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL

DU 1ER JANVIER 2020 AU 30 JUIN2020

Des exemplaires du rapport financier annuel sont disponibles sans frais auprès de FINANCIERE MARJOS (ex CLAYEUX), au siège social, ainsi que sur les sites internet de FINANCIERE MARJOS (http://www.financiere-marjos.com) et de l'Autorité des marchés financiers (www.amf-france.org).

Société Anonyme au capital social de 220 333,90 euros

112 avenue Kléber - 75116 - PARIS

RCS PARIS B 725 721 591

FINANCIERE MARJOS

  1. Attestation du responsable du Rapport Financier semestriel
    1.1. Personne responsable du Rapport Financier semestriel
    1. Responsable des Informations
    2. Attestation du responsable
  3. Rapport de gestion au 30 juin2020
  4. Comptes sociaux au 30 juin2020
  5. Le rapport des commissaires aux comptes.

FINANCIERE MARJOS

1. Attestation du responsable du rapport financier semestriel

1.1. Personne responsable du Rapport Financier Semestriel au 30/06/20

1.1.1. Responsable des Informations

Monsieur Patrick WERNER, Gérant et Monsieur Vincent FROGER DE MAUNY, Gérants de FINANCIERE MARJOS.

  • 1.1.2. Attestation du Responsable

  • J'atteste, à ma connaissance, que les comptes sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de FINANCIERE MARJOS SA, et que le rapport de gestion figurant à la section 2 ci après présente un tableau fidèle de l'évolution des affaires, des résultats et de la situation financière de la Société ainsi qu'une description des principaux risques et incertitudes auxquels elle est confrontée ».

Fait à Paris, le 24 septembre 2020

2. RAPPORT DE GESTION SUR LA SITUATION ET L'ACTIVITE DE LA SOCIETE

FINANCIERE MARJOS

SITUATION SEMESTRIELLE DU 1ER JANVIER 2020AU 30 JUIN 2020

1 ACTIVITE DE LA SOCIETE AU COURS DE L'EXERCICE ECOULE

1.1. ACTIVITE ET RESULTATS DE LA SOCIETE AU COURS du 1er JANVIER 2020 AU 30 JUIN 2020

FINANCIERE MARJOS est un outil côté sur le marché très liquide EURONEXT-C , vierge de toutes charges et passifs significatifs en dehors du plan en cours qui est respecté.

La stratégie est d'utiliser ce support pour réaliser un apport d'actifs importants, par augmentation du capital, permettant ainsi à un groupe international de se faire coter à Paris dans un délai court.

Ce Projet d'Apports d'Actifs, s'il se réalise, entraînerait une réorientation de l'activité de FINANCIÈRE MARJOS vers la détention et le développement, direct ou indirect, d'actifs immobiliers commerciaux et résidentiels ainsi que la gestion locative et hôtelière.

Ce Projet d'Apports d'Actifs pourrait prendre la forme d'apports de participations dans des sociétés exerçant des activités :

  • de promotion immobilière commercial et résidentiel en Europe ;
  • de gestion d'hôtels haut de gamme et complexes hôteliers en Europe, en Russie et en Egypte ;
  • de développement de tours de bureaux et logements ainsi que de nouveaux hôtels et de résidences en Russie et à Dubaï.

La réalisation de ce Projet d'Apports d'Actifs est soumise notamment à la finalisation des travaux de valorisation et de détermination des actifs qui seraient apportés et pourrait aboutir dans le courant du second semestre 2020.

A ce stade, nous avons des candidats intéressés essentiellement américain, italien et chinois et les actionnaires attendent le temps nécessaire pour choisir un de ces candidats qui répondrait aux différents critères souhaités :

  • taille de la cible
  • potentiel de développement
  • part de capital réservée aux actionnaires de FINANCIERE MARJOS après déduction des apports d'actifs
  • potentiel de croissance et de liquidité des titres concernés.
      1. RAPPEL DES EVENEMENTS SIGNIFICATIFS INTERVENUS AU COURS DE LA PERIODE DU 1erJANVIER 2020 AU 30 JUIN2020
    • Le plan de continuation homologué par le tribunal de commerce de Chalon sur Saône

    • le 07 janvier 2010 est arrivé à son terme. Les échéances du plan ont été respectées. Le terme du plan était prévu en janvier 2020 et la dernière échéance du plan a été réglée en date du 19/12/2019 pour un montant de 59 398,72 €.
    • Le Suite à l'AGM du 20 mai 2020, Financière Marjos a fait l'objet d'une transformation de société anonyme (SA) en société en commandite par actions (SCA)
      1. CHIFFRE D'AFFAIRES SEMESTRIEL AU COURS DE LA PERIODE DU 1ER JANVIER AU 30 JUIN 2020

Au cours de cette période semestrielle, la Société n'a pas réalisé de chiffre d'affaires. La société n'a pas eu d'activité opérationnelle au cours de cette période.

1.1.3. RESULTATS DE LA PERIODE SEMESTRIELLE DE LA SOCIETE

Les chiffres significatifs des résultats sociaux de la société du 1er JANVIER au 30 JUIN 2020, sont résumés dans le tableau ci-dessous :

30 juin 2020

30juin 2019

Chiffres d'affaires

0 €

0 €

Résultat d'exploitation

-197

817€

-115 037€

Résultat financier

0

€

0€

Résultat exceptionnel

0€

-196 042€

Résultat courant avant impôts

-197 817 €

-115 037€

Résultat de l'exercice

-197 817€

-311 079€

1.1.4. ACTIVITE ET RESULTATS DES FILIALES AU COURS DE CES 6 MOIS

La société n'a pas de filiales.

1.1.5. FACTEURS DE RISQUES

La société n'ayant plus aucune activité opérationnelle, sont présentés ici les risques génériques des sociétés ayant un objet social identique à celui de la Société.

  1. 1.1.5.1. FACTEURS DE RISQUES FINANCIERS

  2. Risques liés au financement de la Société

A la date d'élaboration du présent rapport, la Société n'a pas d'emprunt en cours et n'est donc pas exposée à un quelconque risque de taux.

b) Risque de change

A la date d'élaboration du présent rapport, la Société n'a aucune activité hors de la zone euro et n'est donc pas exposée à un quelconque risque de change.

c) Risque d'absence de liquidité des actifs

A la date d'élaboration du présent rapport, la Société ne détient plus directement ou indirectement d'actif immobilier et n'est donc pas exposée à un quelconque risque de liquidité des actifs.

  1. Risque actions Aucun
  2. Risque de liquidité

Par jugement en date du 07 janvier 2010, le Tribunal de commerce de Chalon sur Saône a validé le plan de redressement par voie de continuation présenté par Clayeux S.A., entérinant ainsi sa sortie de redressement judiciaire. La société a le soutien financier des actionnaires

1.1.5.2. FACTEURS DE RISQUES LIES A L'ACTIVITE DE LA SOCIETE

Compte tenu de l'absence d'activité de la société, à la date d'élaboration du présent rapport, le risque lié à l'activité de la Société est nul.

1.1.5.3. FACTEURS DE RISQUES LIES A L'ENVIRONNEMENT LEGAL ET REGLEMENTAIRE

Compte tenu de l'absence d'activité de la société, à la date d'élaboration du présent rapport, le risque lié à l'environnement légal et réglementaire de la Société est nul. Les titres composant le capital social de la Société sont inscrits sur le Marché NYSE EURONEXT PARIS, compartiment C; la Société est donc soumise au bon respect de la réglementation en vigueur.

2 PRESENTATION DES COMPTES SEMESTRIELS ET AFFECTATION DU RESULTAT DE LA SOCIETE

2.1 COMPTES SEMESTRIELS

Il est rappelé que la Société n'a pas réalisé de chiffre d'affaires au cours de la période du1er janvier 2020 au30 juin2020.

La Société a enregistré 197 817euros de perte d'exploitation qui correspondent :

- pour 197 817euros à autres achats charges externes

  • honoraires divers pour 103 964euros
  • frais d'acte pour 15 562 euros

-honoraire administrateur 1 466 euros

  • honoraire tenue de compte pour4000 euros
  • honoraire expert comptable 4 310 euros
  • honoraires Commissaires aux comptes pour 61 597 euros
  • informations financières pour 2 468 euros
  • frais domiciliation pour 894 euros
  • frais divers pour 3 556 euros

Compte tenu d'un montant de 197 817 euros de charges d'exploitation, et d'aucune recette d'exploitation le résultat d'exploitation ressort à-197 817 euros.

Compte tenu d'aucun produit financier, le résultat financier s'établit à 0 euros contre 0euros au 30 juin 2020.

Compte tenu de produits exceptionnels pour un montant de 0 euros, et de charges exceptionnelles pour un montant de 0euros, le résultat exceptionnel de ces 6 premiers mois s'établit à 0 euros.

2.2 RESULTAT SOCIAL DE CES 6 PREMIERS MOIS

Nous avons ressorti au cours de cette période du 1er janvier 2020 au 30 juin 2020 une perte de 197 817 euros contre une perte de 311 079 euros30 juin 2019.

2.3 MONTANT DES CAPITAUX PROPRES DE FINANCIERE MARJOS (DISPOSITIONS DE L'ARTICLE L.

225-248 DU CODE DE COMMERCE)

Compte tenu des résultats générés par FINANCIERE MARJOS au cours des derniers exercices et de l'augmentation de capital qui a eu lieu courant 2020, il apparaît que le montant des capitaux propres est positif et ressort à 87 345 euros.

2.4 MONTANT DES DIVIDENDES DISTRIBUES AU COURS DES TROIS DERNIERS EXERCICES

Conformément à la loi, nous vous indiquons qu'il n'a été distribué aucun dividende au titre des trois derniers exercices.

2.5 TABLEAU DES RESULTATS DES CINQ DERNIERS EXERCICES

Conformément aux dispositions de l'article R.225-102 du Code de commerce, le tableau faisant apparaître les résultats de la Société au cours des cinq derniers exercices est annexé au présent rapport (Annexe n°1).

3 FILIALES ET PARTICIPATIONS

Conformément à ce qui a été rappelé au paragraphe 1.1 du présent rapport, la Société ne détient plus au 30 juin 2020 aucune filiale ou participation.

Conformément à l'article L.233-6 du nouveau Code de commerce, nous vous indiquons par ailleurs que la Société n'a effectué aucune prise de participation au cours de l'exercice écoulé dans des sociétés ayant leur siège social sur le territoire de la République Française.

4 INFORMATIONS ET DONNEES COMPTABLES PRESENTEES

Il est rappelé que la Société ne détient plus aucune participation de quelque nature que ce soit au 30 juin 2020 et n'exerce plus aucun contrôle sur une quelconque entité du Groupe.

5 INFORMATIONS CONCERNANT LE CAPITAL

5.1 MONTANT DU CAPITAL SOCIAL

Suite à l'Assemblée générale mixte du 20 mai 2020, Financière Marjos a procédé à une augmentation de capital dont le montant s'élève à 1.776.519,90 euros et se traduit par l'émission de 17.765.199 actions au prix de 0,10 euro par action (soit la valeur nominale). L'augmentation de capital s'est faite par compensation de créances liquides, certaines et exigibles sur la société.

Ainsi conformément à leurs intentions :

  • Krief group a souscrit à 11.848.063 nouvelles actions ordinaires par compensation avec des créances qu'elle détenait sur la société;
  • Park Madison Equities a souscrit à 2.782.914 nouvelles actions ordinaires par compensation avec des créances qu'elle détenait sur la société;
  • Financière Louis David a souscrit à 3.134.222 nouvelles actions ordinaires par compensation avec des créances qu'elle détenait sur la société;

A l'issue de ces compensations de créances, 17.765.199 actions ordinaires ont été émises, représentant ainsi la totalité de l'augmentation de capital.

Simultanément, la société a procédé à une réduction de capital motivée par les pertes réalisées par la réduction de la valeur nominale de 0,10 euros par action à 0,01 euros par action. A la suite de cette réduction de capital d'un montant de 1.767.078,42 euros, le capital de Financière Marjos s'élève à 199.675,38 euros, constitué de 19.967.538 actions d'une valeur nominale de 0,01 euros.

Suite à l'AGM du 20 mai 2020, Financière Marjos a fait l'objet d'une transformation de société anonyme (SA) en société en commandite par actions (SCA).

5.2 ACTIONS AUTO-DETENUES

Au 30 juin 2020, la Société ne détenait aucune de ses propres actions.

5.3 ACTIONNAIRES DETENANT PLUS DE 5% DU CAPITAL OU DES DROITS DE VOTE DE LA SOCIETE

En application des dispositions de l'article L. 233-13 du Code de commerce et compte tenu des informations communiquées à la Société, nous vous indiquons ci-après l'identité des actionnaires détenant plus de 5% du capital au 30 juin 2020 :

Actions

Actions

Droit de vote

Droit de vote

Nombre

En %

Nombre

En %

KRIEF GROUP

12 951 869

64,86 %

12 951 869

%

PARK MADISON EQUITIES LCC

3 113 264

15,59 %

3 113 264

%

FINANCIRE LOUIS DAVID

3 134 122

15,70 %

3 134 122

%

FLOTTANT

768 283

3,85 %

768 283

%

Nombre total d'actions composant

19 967 538

100 %

19 967 538

100 %

le capital et nombre total de droits

de vote théorique

5.4 CAPITAL POTENTIEL

5.4.1 INFORMATION SUR LES OPTIONS DE SOUSCRIPTION OU D'ACHAT D'ACTIONS

Néant

5.4.2 INFORMATION SUR L'ATTRIBUTION GRATUITE D'ACTIONS

Néant

5.4.3 ELEMENTS SUSCEPTIBLES D'AVOIR UNE INCIDENCE EN CAS D'OFFRE PUBLIQUE

Nous vous précisons, en application des dispositions de l'article L. 225-100-3 du Code de commerce, que l'élément suivant nous semble susceptible d'avoir une incidence en cas d'offre publique ayant pour cible la Société :

  • la répartition du capital rappelée sommairement au paragraphe 5.3 du présent rapport.
  • Il n'existe pas de titre comportant des droits de contrôle spéciaux.
  • Un droit de vote double de celui conféré aux autres actions, eu égard à la quotité du capital social qu'elles représentent, est attribué à toutes les actions entièrement libérées pour lesquelles il est justifié d'une inscription nominative, depuis quatre ans au moins, au nom du même actionnaire.
  • En outre, en cas d'augmentation du capital par incorporation de réserves, bénéfices ou primes d'émission, le droit de vote double est conféré, dès leur émission, aux actions nominatives attribuées gratuitement à un actionnaire à raison d'actions anciennes pour lesquelles il bénéficie de ce droit. Pour le surplus, le droit de vote double s'acquiert, cesse ou se transfère dans les cas et conditions fixés par la loi.
  • Il n'existe pas de mécanismes de contrôle prévus dans un éventuel système d'actionnariat du personnel avec des droits de contrôle qui ne sont pas exercés par ce dernier,
  • La modification des statuts de notre société se fait conformément aux dispositions légales et réglementaires.

5.4.4 PLACE DE COTATION - EVOLUTION DU COURS DE BOURSE

Les titres de la Société sont cotés sur Euronext (Compartiment C) de NYSE Euronext (Code ISIN FR0000060824 - Mnémonique : FINM). Les titres de la Société ne sont cotés sur aucun autre marché.

La capitalisation boursière de la Société, sur la base du dernier cours coté au 24 juin 2020, soit 0,204 € euros, ressort à4 073 377,75€.

Plus forte baisse : 0,170 € le 19/05/2020 pour 3000 action échangée.

Dernière cotation de l'exercice soit le 24/06/2020 : 0,204 € pour 1690 actions échangées

Plus forte hausse : 0,376 € le 03/01/2020, pour 10 actions échangées.

5.4.5 BILAN DES OPERATIONS REALISEES DANS LE CADRE DE PROGRAMMES DE RACHAT D'ACTIONS AUTORISES

Néant.

5.4.6 FRANCHISSEMENT DE SEUILS

En application des dispositions de l'article 233-13 du Code de commerce, nous vous indiquons qu'il y un franchissement de seuil qui à été réalisé au cours de l'exercice ouvert le 01 janvier 2020 et finissant le 30 juin 2020.

6 RESSOURCES HUMAINES ET ACTIONNARIAT SALARIE

6.1 RESSOURCES HUMAINES

A la date de clôture de l'exercice clos le 30 juin 2020, la Société n'emploie aucun salarié.

6.2 ACTIONNARIAT SALARIE

Dans le cadre d'un dispositif d'Epargne salariale visé à l'article L.225 - 102 du Code de Commerce, le personnel salarié de la société ne détient aucune participation au capital de la société.

Par ailleurs, aucun plan d'option de souscription ou d'achat d'actions n'a été mis en place au bénéfice des membres du personnel de la société.

Au jour des présentes, la Société n'emploie aucun salarié.

7 IMPACT SOCIAL ET ENVIRONNEMENTAL

Conformément aux dispositions de l'article L 225-102-1 alinéa 5 du Code de commerce, nous vous informons sur les conséquences sociales et environnementales de l'activité de la Société.

7.1 IMPACT SOCIAL DE L'ACTIVITE DE LA SOCIETE

La Société n'a aucun salarié, en conséquence, il ne génère aucune conséquence d'ordre social.

7.2 IMPACT ENVIRONNEMENTAL

L'activité de holding financière de la Société ne produit pas d'impact environnemental.

8 INFORMATIONS CONCERNANT LES DIRIGEANTS

8.1 LISTE DES MANDATS ET FONCTIONS EXERCEES AU COURS DE LA PERIODE DU 1er JANVIER AU 30 JUIN 2020

Du 1er janvier 2020 au 30 juin2020

Conformément aux dispositions de l'article L 225-102-1 alinéa 3 du Code de commerce, nous vous indiquons ci-après la liste des mandats ou fonctions exercés au cours de l'exercice écoulé par chacun des mandataires sociaux.

Nous vous rappelons par ailleurs que suite à l'AGM du 20 mai 2020, Financière Marjos a fait l'objet d'une transformation de société anonyme (SA) en société en commandite par actions (SCA). Il a été procédé à la nomination d'un associé commandité, de deux co gérants, de 9 membres du Conseil de Surveillance, et d'un censeur.

Nous vous exposons les mandats et fonctions exercées par l'associé commandité, les deux co gérants, les 9 membres du Conseil de Surveillance, et le censeur, nommés lors de l'Assemblée Générale Mixte du 20 mai 2020 et du Conseil d'administration réunis le 13 mars 2020.

Nom et Prénom

Mandat dans

Date de

Date de fin de

Mandats et/ou fonctions dans

ou

la société

nomination

mandat

une autre société (Société, hors

dénomination

société)

sociale des

mandataires

KRIEF GROUP

Associé

20/05/2020

commandité

Patrick WERNER

Gérant

20/05/2020

2030

SAS ARUM Gestion Privée:

Président VERGNET : Président du

CA

Vincent FROGER

Gérant

20/05/2020

2030

SA KRIEF GROUP : Président

DE MAUNY

Yves POZZO DI

Membre du CS

20/05/2020

Sur les comptes

BORGO

2026 approuvés

en 2027

Pascale BAUER

Membre du CS

20/05/2020

Sur les comptes

SA KRIEF Group : Administrateur

2026

ALPS ART AUCTIONS :

approuvés en

Administrateur

2027

WAGRAM CORPORATE FINANCE :

Présidente

FINANCIERE

Membre du CS

20/05/2020

Sur les comptes

SA KRIEF GROUP : Administrateur

LOUIS DAVID

2026

approuvés en

2027

Greta PREATONI

Membre du CS

20/05/2020

Sur les comptes

2026

approuvés en

2027

Chantal BURGER

Membre du CS

20/05/2020

Sur les comptes

2026

approuvés en

2027

Aude PETIET

Membre du CS

20/05/2020

Sur les comptes

2026

approuvés en

2027

Pierre DUCRET

Membre du CS

20/05/2020

Sur les comptes

2026

approuvés en

2027

Matthieu ROSY

Membre du CS

20/05/2020

Sur les comptes

2026

approuvés en

2027

Francis MULLER

Membre du CS

20/05/2020

Sur les comptes

2026

approuvés en

2027

AAA Holding

Censeur du CS

20/05/2020

Sur les comptes

SA KRIEF GROUP : Administrateur

2026

approuvés en

2027

8.2 REMUNERATION ET AVANTAGES DES MANDATAIRES SOCIAUX

Conformément aux dispositions de l'article L. 225-102-1 du Code de commerce, nous vous rendons compte des rémunérations et avantages de toute nature accordés par la Société et/ou l'une des sociétés qu'elle contrôle directement ou indirectement et/ou une des sociétés qui exercent sur elle un contrôle exclusif de manière directe ou indirecte, aux membres du Conseil de surveillance au titre des mandats exercés dans la Société au cours.

- de la période du 1er janvier 2020 au 19 mai 2020

Mandataire

Jetons de

Rémuné-

Rémunération

Avantage

Complément

Autres

Rénumeration

présence

ration

exceptionnelle

s en

de retraite

éléments

fixe

variable

nature

de

rémunéra

tion

Monsieur

Patrick

WERNER

Mr Vincent

FROGER DEMAUNY

Madame

BAUER

Pascale

FINANCIERE LOUIS DAVID

Madame

PLANCHE

Aude

Madame

MANCEL

Agnès

AAA

HOLDING

Madame

CRESSON

Edith

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

néant

  • de la période du 20 mai 2020 au 30 juin 2020

L'Assemblée Générale du 20 mai 2020 a nommé en tant que membres du Conseil de Surveillance de la société, pour une durée de 6 ans à compter de leur nomination :

  • Monsieur Yves Pozzo di Borgo ;
  • Madame Pascale Bauer Petiet ;
  • Madame Greta Preatoni ;
  • Madame Chantal Burger ;
  • Madame Aude Petiet ;
  • Monsieur Pierre Ducret ;
  • Monsieur Matthieu Rosy ;
  • Monsieur Francis Muller ;
  • et La société Financière Louis David

L'Assemblée Générale du 20 mai 2020 a nommé en tant que censeur du Conseil de Surveillance de la société, pour une durée de 6 ans à compter de sa nomination : la société AAA Holding.

L'Assemblée Générale fixe le montant global annuel de la rémunération allouée au Conseil de Surveillance à la somme de quatre cent quatre-vingt mille euros (480.000,00€).

8.3 OPERATIONS REALISEES SUR LES TITRES DE LA SOCIETE PAR LES MANDATAIRES SOCIAUX, LES PERSONNES ASSIMILEES ET LEURS PROCHES

Au cours de ces 6 derniers mois, aucun des dirigeants et/ou aucune des personnes qui leur sont liées n'a notifié à la Société, en application des dispositions des articles L.621-18-2 du Code Monétaire et Financier et 223-22 du Règlement Général de l'AMF, la réalisation d'opérations sur les titres à l'exception des informations données dans le paragraphe 5.4.6.

9 DELAIS DE REGLEMENT

Conformément aux nouvelles dispositions du décret n° 2008-1492 du 30 décembre 2008 pris pour l'application de l'article L. 441-6-1 du Code de commerce, nous vous indiquons que les conditions de règlement telles qu'appliquées dans l'entreprise sont conformes aux dispositions de la loi LME du 4/08/2008 pour les comptes clos au 30 juin 2020.

10 AUTRES INFORMATIONS

10.1 COMMUNICATION DES CHARGES SOMPTUAIRES

Au cours de l'exercice écoulé, aucune charge visée à l'article 39-4 du Code Général des Impôts n'a été réintégrée.

10.2 FRAIS GENERAUX EXCESSIFS OU NE FIGURANT PAS SUR LE RELEVE SPECIAL

Au cours de l'exercice écoulé, la Société n'a pas engagé de frais généraux excessifs ou ne figurant pas sur le relevé spécial au sens des articles 223 quinquies et 39-5 du Code Général des Impôts.

10.3 CONVENTIONS REGLEMENTEES

Nous vous demandons d'approuver le rapport présenté par le Commissaire aux Comptes.

10.4 PERSPECTIVES ET CONTINUITE D'EXPLOITATION SUR L'EXERCICE CLOS AU 30 juin2020

Les capitaux propres étant inferieur à la moitié du capital social une augmentation du capital à été réalisé.

TABLEAU RECAPITULATIF DES DELEGATIONS FINANCIERES

Nous vous précisons qu'à ce jour le Conseil d'administration ne bénéficie d'aucune délégation de compétence en matière financière pour procéder à des augmentations de capital, par application des articles L.225-129-1 et L.225-129-2 du Code de commerce.

ANNEXE 1

TABLEAU DES RESULTATS DES CINQ DERNIERS EXERCICES

RESULTATS DES CINQ DERNIERS EXERCICES

Nature des indications

31/03/2016

31/03/2017

31/12/2017

31/12/2018

31/12/2019

Capital en fin d'exercice

Capital social

Nombre des actions ordinaires existantes

2 202 339

2 202 339

2 202 339

2 202 339

2 202 339

Nombre des actions à dividende prioritaire

2 202 339

2 202 339

2 202 339

2 202 339

2 202 339

existantes

Nombre maxi d'actions futures à créer

Par conversion d'obligations

par exercice du droit de souscription

Résultat distribué

Opérations et résultat de l'exercice

Chiffres d'affaires hors taxes

Résultat avant impôts, participation des

-54 228

4 028

-279 296

-205 175

-311 079

salariés et dotations aux amortissements

et provision

Impôts sur les bénéfices

0

0

0

0

0

Participation des salariés due au titre de

l'exercice

Résultat après impôts, participation des

-54 228

4 028

-279 296

-205 175

-311 079

salariés et dotations aux amortissements

et provisions

Résultat distribué

0

0

0

0

0

Résultat par actions

Résultat après impôts, participation des

- 0,02

0,00

-0,13

-0,09

-0,14

salariés mais avant dotation aux

amortissements et provisions

Résultat après impôts, participation des

- 0,02

0,00

-0,13

-0,09

-0,14

salariés et dotations aux amortissements

et provision

Dividendes attribués à chaque section

DocuSign Envelope ID: 68DD9F39-F364-41E6-9A46-B5B3528E8D0B

SCA FINANCIERE MARJOS

112 avenue Kléber

75016 PARIS

Situation au 30 juin 2020

Experts-Comptables - Commissaires aux Comptes 43, rue de Liège - 75008 Paris

Tél. : 33 (0)1.44.90.25.25 - Fax : 33 (0)1.42.94.93.29 E-mail :contact@caderas-martin.com

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Situation au 30/06/2020

FINANCIERE MARJOS

Bilan actif

Brut

Amortissement

Net

Net

Dépréciations

30/06/2020

31/12/2019

Capital souscrit non appelé

ACTIF IMMOBILISE

Immobilisations incorporelles

Frais d'établissement

Frais de recherche et de développement

Concessions, brvts, licences, logiciels, drts & val.similaires

Fonds commercial (1)

Autres immobilisations incorporelles

Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles

Immobilisations corporelles

Terrains

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage industriels

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

Avances et acomptes

Immobilisations financières (2)

Participations (mise en équivalence)

Autres participations

Créances rattachées aux participations

Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières

149

149

149

TOTAL ACTIF IMMOBILISE

149

149

149

ACTIF CIRCULANT

Stocks et en-cours

Matières premières et autres approvisionnements

En-cours de production (biens et services)

Produits intermédiaires et finis

Marchandises

Avances et acomptes versés sur commandes

Créances (3)

Clients et comptes rattachés

Autres créances

602 903

185 245

417 658

58 118

Capital souscrit et appelé, non versé

Divers

Valeurs mobilières de placement

Disponibilités

231 849

231 849

754

Charges constatées d'avance (3)

2 532

2 532

3 488

TOTAL ACTIF CIRCULANT

837 284

185 245

652 039

62 360

Frais d'émission d'emprunt à étaler

Primes de remboursement des obligations

Ecarts de conversion actif

TOTAL GENERAL

837 433

185 245

652 188

62 509

  1. Dont droit au bail
  2. Dont à moins d'un an (brut)
  3. Dont à plus d'un an (brut)

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Situation au 30/06/2020

FINANCIERE MARJOS

Bilan passif

30/06/2020

31/12/2019

CAPITAUX PROPRES

Capital

199 675

220 234

Primes d'émission, de fusion, d'apport, ...

278 217

278 217

Ecart de réévaluation

Réserve légale

Réserves statutaires ou contractuelles

Réserves réglementées

Autres réserves

Report à nouveau

-192 730

-1 678 729

Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte)

-197 817

-311 079

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

TOTAL CAPITAUX PROPRES

87 345

-1 491 358

AUTRES FONDS PROPRES

Produits des émissions de titres participatifs

Avances conditionnées

TOTAL AUTRES FONDS PROPRES

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

Provisions pour risques

8 000

8 000

Provisions pour charges

TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

8 000

8 000

DETTES (1)

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2)

Emprunts et dettes financières diverses (3)

830 849

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

358 860

203 612

Dettes fiscales et sociales

196 208

196 208

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes

1 776

315 198

Produits constatés d'avance (1)

TOTAL DETTES

556 843

1 545 867

Ecarts de conversion passif

TOTAL GENERAL

652 188

62 509

(1) Dont à plus d'un an (a)

(1) Dont à moins d'un an (a)

556 843

1 545 867

(2) Dont concours bancaires et soldes créditeurs de banque

(3) Dont emprunts participatifs

(a) A l'exception des avances et acomptes reçus sur commandes en cours

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Situation au 30/06/2020

FINANCIERE MARJOS

Compte de résultat

France

Exportations

30/06/2020

31/12/2019

Produits d'exploitation (1)

Ventes de marchandises

Production vendue (biens)

Production vendue (services)

Chiffre d'affaires net

Production stockée

Production immobilisée

Subventions d'exploitation

Reprises sur provisions (et amortissements), transferts de charges

Autres produits

Total produits d'exploitation (I)

Charges d'exploitation (2)

Achats de marchandises

Variations de stock

Achats de matières premières et autres approvisionnements

Variations de stock

Autres achats et charges externes (a)

197 817

114 604

Impôts, taxes et versements assimilés

400

Salaires et traitements

Charges sociales

Dotations aux amortissements et dépréciations :

- Sur immobilisations : dotations aux amortissements

- Sur immobilisations : dotations aux dépréciations

- Sur actif circulant : dotations aux dépréciations

- Pour risques et charges : dotations aux provisions

Autres charges

33

Total charges d'exploitation (II)

197 817

115 037

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

-197 817

-115 037

Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun

Bénéfice attribué ou perte transférée (III)

Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)

Produits financiers

De participation (3)

D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (3)

Autres intérêts et produits assimilés (3)

Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges

Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilièrers de placement

Total produits financiers (V)

Charges financières

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

Intérêts et charges assimilées (4)

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

Total charges financières (VI)

RESULTAT FINANCIER (V-VI)

RESULTAT COURANT avant impôts (I-II+III-IV+V-VI)

-197 817

-115 037

Caderas Martin

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Situation au 30/06/2020

FINANCIERE MARJOS

Compte de résultat (suite)

30/06/2020

31/12/2019

Produits exceptionnels

Sur opérations de gestion

Sur opérations en capital

Reprises sur provisions et dépréciation et transferts de charges

Total produits exceptionnels (VII)

Charges exceptionnelles

Sur opérations de gestion

196 042

Sur opérations en capital

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

Total charges exceptionnelles (VIII)

196 042

RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII)

-196 042

Participation des salariés aux résultats (IX)

Impôts sur les bénéfices (X)

Total des produits (I+III+V+VII)

Total des charges (II+IV+VI+VIII+IX+X)

197 817

311 079

BENEFICE OU PERTE

-197 817

-311 079

(a) Y compris :

  • Redevances de crédit-bail mobilier
  • Redevances de crédit-bail immobilier
  1. Dont produits afférents à des exercices antérieurs
  2. Dont charges afférentes à des exercices antérieurs
  3. Dont produits concernant les entités liées
  4. Dont intérêts concernant les entités liées

Caderas Martin

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SCA FINANCIERE MARJOS

Situation au 30/06/2020

Compte de résultat

France

Exportations

30/06/2020

30/06/2019

Produits d'exploitation (1)

Ventes de marchandises

Production vendue (biens)

Production vendue (services)

Chiffre d'affaires net

Production stockée

Production immobilisée

Subventions d'exploitation

Reprises sur provisions (et amortissements), transferts de charges

Autres produits

Total produits d'exploitation (I)

Charges d'exploitation (2)

Achats de marchandises

Variations de stock

Achats de matières premières et autres approvisionnements

Variations de stock

Autres achats et charges externes (a)

197 817

67 449

Impôts, taxes et versements assimilés

Salaires et traitements

Charges sociales

Dotations aux amortissements et dépréciations :

- Sur immobilisations : dotations aux amortissements

- Sur immobilisations : dotations aux dépréciations

- Sur actif circulant : dotations aux dépréciations

- Pour risques et charges : dotations aux provisions

Autres charges

28

Total charges d'exploitation (II)

197 817

67 477

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

-197 817

-67 477

Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun

Bénéfice attribué ou perte transférée (III)

Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)

Produits financiers

De participation (3)

D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (3)

Autres intérêts et produits assimilés (3)

Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges

Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilièrers de placement

Total produits financiers (V)

Charges financières

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

Intérêts et charges assimilées (4)

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

Total charges financières (VI)

RESULTAT FINANCIER (V-VI)

RESULTAT COURANT avant impôts (I-II+III-IV+V-VI)

-197 817

-67 477

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SCA FINANCIERE MARJOS

Situation au 30/06/2020

Compte de résultat

30/06/2020

30/06/2019

Produits exceptionnels

Sur opérations de gestion

Sur opérations en capital

Reprises sur provisions et dépréciation et transferts de charges

Total produits exceptionnels (VII)

Charges exceptionnelles

Sur opérations de gestion

198 042

Sur opérations en capital

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

Total charges exceptionnelles (VIII)

198 042

RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII)

-198 042

Participation des salariés aux résultats (IX)

Impôts sur les bénéfices (X)

Total des produits (I+III+V+VII)

Total des charges (II+IV+VI+VIII+IX+X)

197 817

265 519

BENEFICE OU PERTE

-197 817

-265 519

(a) Y compris :

  • Redevances de crédit-bail mobilier
  • Redevances de crédit-bail immobilier
  1. Dont produits afférents à des exercices antérieurs
  2. Dont charges afférentes à des exercices antérieurs
  3. Dont produits concernant les entités liées
  4. Dont intérêts concernant les entités liées

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Annexe

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Situation au 30/06/2020

FINANCIERE MARJOS

Règles et méthodes comptables

Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 30/06/2020, dont le total est de 652 188 euros

et au compte de résultat de l'exercice, présenté sous forme de liste, dégageant une perte de 197 817 euros.

L'exercice a une durée de 6 mois, recouvrant la période du 01/01/2020 au 30/06/2020.

Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

Règles générales

Les comptes annuels de l'exercice au 30/06/2020 ont été établis conformément au règlement de l'Autorité des Normes Comptables n°2014-03 relatif à la réécriture du Plan Comptable Général ainsi que les règlements ultérieurs venant le modifier.

Les conventions comptables ont été appliquées avec sincérité dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

  • continuité de l'exploitation,
  • permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
  • indépendance des exercices.

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Seules sont exprimées les informations significatives. Sauf mention, les montants sont exprimés en euros.

Créances

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.

Provisions

Toute obligation actuelle résultant d'un événement passé de l'entreprise à l'égard d'un tiers, susceptible d'être estimée avec une fiabilité suffisante, et couvrant des risques identifiés, fait l'objet d'une comptabilisation au titre de provision.

Frais d'émission des emprunts

Les frais d'émission des emprunts sont pris en compte immédiatement dans les charges de l'exercice.

Identité de la société consolidante

La société SCA FINANCIERE MARJOS est consolidée dans les comptes du groupe KRIEF GROUP dont la maison mère est

SA KRIEF GROUP 112, avenue Kleber 75016 PARIS

Caderas Martin

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Situation au 30/06/2020

FINANCIERE MARJOS

Faits caractéristiques

Autres éléments significatifs de l'exercice

Activité de la société

La société n'a pas eu d'activité opérationnelle de production sur l'exercice.

Soutien de la société mère

KRIEF Group a apporté son soutien financier à sa filiale Financière Marjos jusqu'au 30 Avril 2021, permettant ainsi la continuité de l'exploitation.

Déficits antérieurs

Le montant des déficits antérieurs reportables à fin juin 2020 s'élève à 28 651 264 €. Aucune demande de rescrit fiscal n'a été faite par la société afin de valider la réalité de cette créance latente sur l'état.

Engagements hors bilan

Néant

TVA: procédure contentieuse

Le 11 janvier 2019, la société Financière Marjos s'est vue notifier, par l'Administration Fiscale, le rejet de la réclamation de remboursement de TVA de 138 384 euros. Cette réclamation effectuée dans le cadre de la procédure contentieuse a pour objet une dette de TVA - (résultant de la prescription du droit à déduction de la totalité de la TVA déclarée en 2016, soit 298 752 euros) - d'un montant de 195 008 euros (soit 160 368 euros de TVA collectée et 34 640 euros de majorations et frais de retard).

Suite à ce rejet, un recours a été adressé à l'Administration fiscale demandant la décharge des redressements prononcés et le sursis des paiements.

De plus, un recours a été engagé à l'encontre de l'ancien propriétaire de Financière Marjos visant à faire valoir la clause de garantie de passif concernant la dette de TVA et réclamant à Fashion Holding le paiement direct du montant de la dette de TVA.

Il n' y a pas d'évolution sur le 1er semestre 2020.

Opérations sur le capital

Suite à l'Assemblée Générale Mixte (AGM) du 20 mai 2020, Financière Marjos a procédé à une augmentation de capital dont le montant s'élève à 1.776.519,90 euros et se traduit par l'émission de 17.765.199 actions au prix de 0.10 euro par action (soit la valeur nominale). L'augmentation de capital s'est faite par compensation de créances liquides, certaines et exigibles sur la société.

Ainsi, conformément à leurs intentions:

  • Krief Group a souscrit à 11 848 063 nouvelles actions ordinaires par compensation avec des créances qu'elle détenait sur la société;
  • Park Madison Equities a souscrit à 2 782 914 nouvelles actions ordinaires par compensation avec des créances qu'elle détenait sur la société; et
  • Financière Louis David a souscrit à 3 134 222 nouvelles actions ordinaires par compensation avec des créances qu'elle détenait sur la société.
    A l'issue de ces compensations de créances, 17 765 199 actions ordinaires ont été émises, représentant ainsi la totalité de l'augmentation de capital.

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Situation au 30/06/2020

FINANCIERE MARJOS

Faits caractéristiques

Simultanément, la société a procédé à une réduction de capital motivée par les pertes réalisée par la réduction de la valeur nominale de

0.10 euro par action à 0.01 euro par action. A la suite de cette réduction de capital d'un montant de 1.797.078.42 euros, le capital de Financière Marjos s'élève à 199.675,38 euro, constitué de 19.967.538 actions de valeur nominale 0.01 euro.

A la suite de ces opérations, la société a reconstitué ses capitaux propres à une valeur supérieure à la moitié du capital social, condition nécessaire à sa transformation en société en commmandite par actions.

Transformation de la société

Suite à l'AGM du 20 mai 2020, Financière Marjos a fait l'objet d'une transformation de société anonyme (SA) en société en commandite par actions (SCA).

Evènements post-clôture

Un protocole d'accord a été signé en date du 3 juillet 2020 portant sur la réalisation d'un apport d'actifs.

Ce Projet d'Apports d'Actifs, s'il se réalise, entraînerait une réorientation de l'activité de FINANCIÈRE MARJOS vers la détention et le développement, direct ou indirect, d'actifs immobiliers commerciaux et résidentiels ainsi que la gestion locative et hôtelière.

Ce Projet d'Apports d'Actifs pourrait prendre la forme d'apports de participations dans des sociétés exerçant des activités :

  • de promotion immobilière commercial et résidentiel en Europe ;
  • de gestion d'hôtels haut de gamme et complexes hôteliers en Europe, en Russie et en Egypte ;
  • de développement de tours de bureaux et logements ainsi que de nouveaux hôtels et de résidences en Russie et à Dubaï.

La réalisation de ce Projet d'Apports d'Actifs est soumise notamment à la finalisation des travaux de valorisation et de détermination des actifs qui seraient apportés et pourrait aboutir dans le courant du second semestre 2020.

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Situation au 30/06/2020

FINANCIERE MARJOS

Notes sur le bilan

Actif immobilisé

Tableau des immobilisations

Au début

Augmentation

Diminution

En fin

d'exercice

d'exercice

- Frais d'établissement et de développement

- Fonds commercial

- Autres postes d'immobilisations incorporelles

Immobilisations incorporelles

- Terrains

- Constructions sur sol propre

- Constructions sur sol d'autrui

- Installations générales, agencements et

aménagements des constructions

- Installations techniques, matériel et outillage

industriels

- Installations générales, agencements

aménagements divers

- Matériel de transport

- Matériel de bureau et informatique, mobilier

- Emballages récupérables et divers

- Immobilisations corporelles en cours

- Avances et acomptes

Immobilisations corporelles

- Participations évaluées par mise en

équivalence

- Autres participations

- Autres titres immobilisés

- Prêts et autres immobilisations financières

149

149

Immobilisations financières

149

149

ACTIF IMMOBILISE

149

149

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Situation au 30/06/2020

FINANCIERE MARJOS

Notes sur le bilan

Actif circulant

Etat des créances

Le total des créances à la clôture de l'exercice s'élève à 605 584 euros et le classement détaillé par échéance s'établit comme suit :

Montant

Echéances

Echéances

brut

à moins d'un an

à plus d'un an

Créances de l'actif immobilisé :

Créances rattachées à des participations

Prêts

Autres

149

149

Créances de l'actif circulant :

Créances Clients et Comptes rattachés

Autres

602 903

602 903

Capital souscrit - appelé, non versé

Charges constatées d'avance

2 532

2 532

Total

605 584

605 435

149

Prêts accordés en cours d'exercice

Prêts récupérés en cours d'exercice

Capitaux propres

Capital social d'un montant de 199 675,38 euros décomposé en 19 961 538 titres d'une valeur nominale de 0,01 euros.

Selon l'AGM du 20 mai 2020, il a été décidé d'augmenter le capital de 1 776 519,90 € en passant de 220 233,90 € à 1 996 573,80 €. Consécutivement, il a été décidé de réduire le capital de 1 797 078,42 € en passant de 1 996 573,80 € à 199 675,38 € Il est divisé en 19 967 538 actions de 0,01 euro chacune de valeur nominale, entièrement libérées.

Sur les 19 967 538 actions, 1 436 310 actions confèrent un droit de vote double (actions détenues depuis plus de deux ans).

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Situation au 30/06/2020

FINANCIERE MARJOS

Notes sur le bilan

Affectation du résultat

Décision de l'assemblée générale du 20/05/2020.

Montant

Report à Nouveau de l'exercice précédent

-1 678 729

Résultat de l'exercice précédent

-311 079

Prélèvements sur les réserves

Total des origines

-1 989 808

Affectations aux réserves

Distributions

Autres répartitions

-1 797 078

Report à Nouveau

-192 730

Total des affectations

-1 989 808

En application des résolutions de l'AGM du 20 mai 2020, la réduction de capital d'un montant de 1 797 078,42 € a été intégralement imputée sur le compte de Report à Nouveau.

Tableau de variation des capitaux propres

Solde au

Affectation

Augmentations

Diminutions

Solde au

01/01/2020

des résultats

30/06/2020

Capital

220 234

1 776 520

1 797 078

199 675

Primes d'émission

278 217

278 217

Report à Nouveau

-1 678 729

-311 079

-311 079

-1 797 078

-192 730

Résultat de l'exercice

-311 079

311 079

-197 817

-311 079

-197 817

Total Capitaux Propres

-1 491 358

-1 797 078

1 267 624

-311 079

87 345

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Situation au 30/06/2020

FINANCIERE MARJOS

Notes sur le bilan

Provisions

Tableau des provisions

Provisions

Dotations

Reprises

Reprises

Provisions

au début

de l'exercice

utilisées

non utilisées

à la fin

de l'exercice

de l'exercice

de l'exercice

de l'exercice

Litiges

Garanties données aux clients

Pertes sur marchés à terme

Amendes et pénalités

8 000

8 000

Pertes de change

Pensions et obligations similaires

Pour impôts

Renouvellement des immobilisations

Gros entretien et grandes révisions

Charges sociales et fiscales

sur congés à payer

Autres provisions pour risques

et charges

Total

8 000

8 000

Répartition des dotations et des

reprises de l'exercice :

Exploitation

Financières

Exceptionnelles

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Situation au 30/06/2020

FINANCIERE MARJOS

Notes sur le bilan

Tableau des provisions et dépréciations

Montant au

Augmentation

Diminutions :

Montant

début d'ex.

Dotations ex.

Reprises ex.

fin exercice

Provisions réglementées

Provisions gisements miniers, pétroliers

Provisions pour investissement

Provisions pour hausse des prix

Amortissements dérogatoires

Dont majorations except. 30%

Implantations étrangères avant 01/01/92

Implantations étrangères après 01/01/92

Provisions pour prêts d'installation

Autres provisions réglementées

Provisions réglementées

Total I

Provisions pour risques et charges

Provisions pour litiges

Provisions pour garanties données aux clients

Provisions pour pertes sur marchés à terme

Provisions pour amendes et pénalités

8 000

8 000

Provisions pour pertes de change

Provisions pour pensions et obligations similaires

Provisions pour impôts

Provisions pour renouvellement immobilisations

Provisions pour grosses réparations

Provisions pr charges soc et fisc sur congés payés

Autres provisions pour risques et charges

Provisions risques et charges

Total II

8 000

8 000

Dépréciations

Sur immobilisations incorporelles

Sur immobilisations corporelles

Sur titres mis en équivalence

Sur titres de participation

Sur autres immobilisations financières

Sur stocks et en- cours

Sur comptes clients

Autres dépréciations

185 245

185 245

Dépréciations

Total III

185 245

185 245

TOTAL GENERAL ( I + II + III )

193 245

193 245

Dotations et reprises d'exploitation

Dotations et reprises financières

Dotations et reprises exceptionnelles

Titres mis en équivalence : dépréciations de l'exercice

Caderas Martin

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Situation au 30/06/2020

FINANCIERE MARJOS

Notes sur le bilan

Dettes

Etat des dettes

Le total des dettes à la clôture de l'exercice s'élève à 556 843 euros et le classement détaillé par échéance s'établit comme suit :

Montant

Echéances

Echéances

Echéances

brut

à moins d'un an

à plus d'un an

à plus de 5 ans

Emprunts obligataires convertibles (*)

Autres emprunts obligataires (*)

Emprunts (*) et dettes auprès des

établissements de crédit dont :

- à 1 an au maximum à l'origine

- à plus de 1 an à l'origine

Emprunts et dettes financières divers (*) (**)

Dettes fournisseurs et comptes

rattachés

358 860

358 860

Dettes fiscales et sociales

196 208

196 208

Dettes sur immobilisations et comptes

rattachés

Autres dettes (**)

1 776

1 776

Produits constatés d'avance

Total

556 843

556 843

(*) Emprunts souscrits en cours d'exercice

(*) Emprunts remboursés sur l'exercice

(**) Dont envers les associés

Charges à payer

Montant

FOURNISSEURS FNP

25 159

Etat - autres charges à payer

34 640

Total

59 799

Caderas Martin

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Situation au 30/06/2020

FINANCIERE MARJOS

Notes sur le bilan

Comptes de régularisation

Charges constatées d'avance

Charges

Charges

Charges

d'exploitation

Financières

Exceptionnelles

CHARG. CONSTATEES AVANCE

2 532

Total

2 532

Caderas Martin

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Situation au 30/06/2020

FINANCIERE MARJOS

Notes sur le compte de résultat

Charges et produits d'exploitation et financiers

Rémunération des commissaires aux comptes

Commissaire aux comptes Titulaire

Honoraire de certification des comptes : 61 597 euros

Honoraire des autres services : 0 euros

Caderas Martin

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FINANCIÈRE MARJOS

112, avenue Kléber 75016 Paris

RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR L'INFORMATION FINANCIERE SEMESTRIELLE

Période du 1er janvier 2020 au 30 juin 2020

Le 24 septembre 2020

DocuSign Envelope ID: 68DD9F39-F364-41E6-9A46-B5B3528E8D0B

Tel: +33 (0)1 58 36 04 30

43-47 avenue de la Grande Armée

Fax: +33 (0)1 42 94 26 92

75116 Paris

www.bdo.fr

FRANCE

FINANCIERE MARJOS

Rapport du Commissaire aux comptes sur l'information financière semestrielle 2020

Aux Actionnaires,

En exécution de la mission qui nous a été confiée par l'Assemblée Générale et en application de l'article L.451-1-2 III du Code monétaire et financier, nous avons procédé à :

  • L'examen limité des comptes semestriels de la société FINANCIERE MARJOS, relatifs à la période du 1er janvier 2020 au 30 juin 2020, tels qu'ils sont joints au présent rapport
  • La vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.

Ces comptes semestriels ont été établis sous la responsabilité de la Gérance le 11 Septembre 2020 sur la base des éléments disponibles à cette date dans un contexte évolutif de crise liée au Covid-19 et de difficultés à appréhender ses incidences et les perspectives d'avenir. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.

1. Conclusion sur les comptes

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques. Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité des comptes semestriels.

Sans remettre en cause la conclusion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur :

  • La note « Soutien de la société mère » relatif au soutien financier reçu de l'actionnaire majoritaire

BDO Paris Audit & Advisory

Société d'Expertise Comptable inscrite au Tableau de l'Ordre de la région Paris-Ile-de-France

Société de Commissariat aux comptes inscrite sur la liste nationale des Commissaires aux comptes, rattachée à la CRCC de Paris RCS Paris B 480 307 131 00056 - Code APE 6920Z

SARL au capital de 60 000 euros - TVA intracommunautaire FR82480307131

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FINANCIERE MARJOS Rapport du Commissaire aux comptes sur les comptes semestriels Exercice clos le 30 juin 2020

2. Vérification spécifique

Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité établi le 11 Septembre 2020 commentant les comptes semestriels sur lesquels a porté notre examen limité. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels.

Paris, le 24 septembre 2020

BDO Paris Audit & Advisory

Représenté par Patrick GIFFAUX

Commissaire aux comptes

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Financière Marjos SA published this content on 29 September 2020 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 29 September 2020 16:04:03 UTC