Wedia : Rapport de gestion du Conseil d'administration sur les comptes sociaux de l’exercice social clos le 31 décembre 2020

WEDIA

Société anonyme au capital de 846 201 euros Siège social : 33, rue La Fayette - 75009 PARIS 433 103 595 RCS Paris

(ci-après la « Société»)

RAPPORT DE GESTION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

SUR LES COMPTES SOCIAUX DE L'EXERCICE SOCIAL

CLOS LE 31 DECEMBRE 2020

Mesdames, Messieurs,

Conformément à la loi et aux statuts, nous avons établi le présent rapport de gestion afin de vous rendre compte de la situation et de l'activité de notre Société durant l'exercice clos le 31 décembre 2020 et de soumettre à votre approbation les comptes annuels dudit exercice.

Les comptes annuels au 31 décembre 2020 sont joints au présent rapport.

Les comptes sociaux qui vous sont présentés ont été établis dans le respect des dispositions du plan comptable et en observant les principes de prudence et de sincérité.

Nous vous donnerons toutes précisions et tous renseignements complémentaires concernant les pièces et documents prévus par la réglementation en vigueur et qui ont été tenus à votre disposition dans les délais légaux.

Vous prendrez ensuite connaissance des rapports du commissaire aux comptes.

1. ACTIVITE DE LA SOCIETE

1.1. Situation et évolution de l'activité de la Société au cours de l'exercice écoulé

Au cours de l'exercice écoulé, le Groupe Wedia a réalisé un chiffre d'affaires de 10.186K euros, en hausse de 18.2% par rapport à l'exercice précédent.

La maîtrise des coûts salariaux et des achats externes a permis de maintenir l'EBE à 27 % du chiffre d'affaires, soit 2.756K euros.

Le résultat d'exploitation s'établit à 1.491 k euros contre un résultat de 1.322 k euros lors de l'exercice précédent.

Le résultat financier, s'établit à -105.634 euros contre -80.941 euros lors de l'exercice précédent. Les frais financiers sont constitués des charges d'intérêts et de provisions financières relatives aux Obligations Convertibles souscrites en juillet 2015 et des charges d'intérêts sur les différents emprunts bancaires.

Ces bons résultats permettent la redistribution aux salariés d'une partie de la performance pas le biais d'un accord d'intéressement, dont le montant pour l'exercice est de 277.263 euros.

Le résultat net pour l'exercice écoulé est de 1.020.455 euros, contre un bénéfice de 924.252 euros lors de l'exercice précédent.

1. Situation en matière de fonds propres à la clôture de l'exercice écoulé
   Sur la base des résultats de la Société pour l'exercice écoulé, soit un bénéfice de 1 020 455 euros, le montant des capitaux propres s'élève à la somme positive de 13.934.794 euros.
2. Progrès réalisés ou difficultés rencontrées
   La crise liée au Covid-19 n'a donc eu que peu d'impact sur l'activité de Wedia qui repose, entre autres, sur une majorité de clients grands comptes pérennes, des contrats pluriannuels et une diversité sectorielle forte (Retail, CPG, Banques, Assurance, Energie...).
   Plus globalement, la pandémie, et ses conséquences sur l'accélération du « digital », a accentué le caractère stratégique des solutions déployées par Wedia qui, pour rappel, opère les contenus médias de ses clients et nourrit les dispositifs digitaux et e- commerce.
   Dans le contexte de la crise actuelle, Wedia a su convaincre en 2020 de très belles marques mondiales, en France bien sûr mais aussi en Allemagne et en Amérique du Nord.
   En outre, l'acquisition en septembre 2019 de la société Galilée se révèle très positive, son chiffre d'affaires est en forte hausse et les premières synergies commerciales viennent conforter la stratégie qui a motivé le rapprochement des deux sociétés.
3. Mentions particulières
   Analyse objective et exhaustive de l'évolution des affaires, des résultats et de la situation financière de la Société, notamment, sa situation d'endettement, au regard du volume et de la complexité des affaires :
   Au titre de l'exercice écoulé, l'endettement de la Société est le suivant : 1.212.447 euros.

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Description des principaux risques et incertitudes auxquels la Société est confrontée et indications sur l'utilisation des instruments financiers :

La Société n'a été confrontée à aucune incertitude ou risque particuliers au cours de l'exercice écoulé.

1.5. Informations sur les délais de paiement des fournisseurs et des clients

Conformément aux articles L. 441-6-1 et D. 441-4 du Code de commerce, nous vous informons qu'à la clôture des deux derniers exercices clos, le solde des dettes à l'égard des fournisseurs se décompose, par date d'échéance, comme suit :

1.6. Évolution prévisible et perspectives d'avenir

Les objectifs pour l'exercice ouvert le 1er janvier 2021 sont les suivants :

1. Intensification de l'effort commercial en France

1. 1. Développement de l'activité en Europe et aux Etats Unis o Opérations d'acquisitions France et Europe
2. Événements importants survenus depuis la clôture de l'exercice
   Aucun même si ma crise de la Covid rend incertaine les projections sur l'avenir.
3. Activité en matière de recherche et de développement
   Nous vous informons qu'au cours de l'exercice 2020, l'ensemble des frais de recherche et de développement s'est élevé à 1.344.645 euros.
   Ces charges ont été engagées afin de poursuivre le développement des logiciels de la Société et maintenir un degré élevé d'innovation.
4. Opérations d'un montant global supérieur à 5 000 euros des dirigeants sur les titres émis par la Société (articles L.621-18-2 et R.621-43-1 du Code monétaire et financier)
   Les dirigeants et les personnes qui ont des liens personnels étroits avec eux ont déclaré à l'Autorité des marchés financiers les opérations suivantes effectuées durant l'exercice écoulé sur les titres de la Société :

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1. PARTICIPATION DES SALARIES AU CAPITAL
   Conformément aux dispositions de l'article L. 225-102 du Code de commerce, nous vous indiquons ci-après l'état de la participation des salariés au capital social au 31 décembre de l'exercice écoulé.
   La proportion du capital que représentent les actions détenues par le personnel selon la définition de l'article L. 225-102 du Code de commerce s'élevait au 31 décembre de l'exercice écoulé à 7,4 %.
2. RESULTATS - AFFECTATION

3.1. Examen des comptes et résultats de l'exercice écoulé

Nous allons maintenant vous présenter en détail les comptes annuels que nous soumettons à votre approbation et qui ont été établis conformément aux règles de présentation et aux méthodes d'évaluation prévues par la réglementation en vigueur.

Les règles de présentation et les méthodes d'évaluation retenues sont identiques à celles de l'exercice précédent. L'annexe des comptes annuels comporte toutes les explications complémentaires.

Au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2020, le chiffre d'affaires s'est élevé à 10.186.365 euros, contre 8.613.720 euros lors de l'exercice précédent, soit une hausse de 1.572.645 euros.

Le montant des autres produits d'exploitation s'élève à 1.835.150 euros, contre 1.791.748 euros lors de l'exercice précédent, soit une hausse de 43.402 euros.

Le montant des achats et variations de stocks s'élève à 0 euros, identique au montant de l'exercice précédent.

Le montant des autres achats et charges externes s'élève 4.939.047 à euros, contre 3.615.023 euros lors de l'exercice précédent, soit une hausse de 1.323.844 euros.

Le montant des impôts et taxes s'élève à 112.846 euros, contre 167.332 euros lors de l'exercice précédent, soit une baisse de 54.486 euros.

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Le montant des traitements et salaires s'élève à 2.869.318 euros, contre 2.785.154 euros lors de l'exercice précédent, soit une hausse de 84.164 euros.

Le montant des cotisations sociales et avantages sociaux s'élève à 1.340.702 euros, contre 1.354.060 euros lors de l'exercice précédent, soit une baisse de 13.358 euros.

L'effectif salarié moyen s'élève à 43,73.

Le montant des dotations aux provisions sur actif circulant s'élève à 1.1264.939 euros, contre 1.154.198 euros lors de l'exercice précédent, soit une hausse de 109.941 euros.

Le montant des autres charges s'élève à 2.714 euros, contre 6.170 euros lors de l'exercice précédent, soit une baisse de 3.456 euros.

Les charges d'exploitation de l'exercice ont atteint au total 9.264.627 euros, contre 7.927.738 euros lors de l'exercice précédent, soit une hausse de 1.336.889 euros.

Le résultat d'exploitation ressort pour l'exercice à 1.491.948 euros, contre 1.322.731 euros lors de l'exercice précédent, soit une hausse de 169.217 euros.

Quant au résultat courant avant impôts, tenant compte du résultat financier de -105.634 euros, il s'établit à 1.386.394 euros contre 1.241.790 euros lors de l'exercice précédent, soit une hausse de 144.724 euros.

Après prise en compte :

• du résultat exceptionnel de -88.596 euros,
• d'un intéressement des salariés de 277.263 euros,
• d'un impôt sur les sociétés nul,

le résultat de l'exercice écoulé se solde par un bénéfice de 1.020.455 euros.

3.2. Proposition d'affectation du résultat.

Nous vous proposons de bien vouloir approuver les comptes annuels (bilan, compte de résultat et annexe) tels qu'ils vous sont présentés et qui font apparaître un bénéfice comptable de 1.020.455 euros.

Il sera proposé à l'assemblée générale d'affecter le résultat de l'exercice de la manière suivante :

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