KPMG S.A.

Téléphone :

+33 (0)1 55 68 86 66

Tour EQHO

Télécopie :

+33 (0)1 55 68 86 60

2 Avenue Gambetta

Site internet :

www.kpmg.fr

CS 60055

92066 Paris la Défense Cedex France

Wallix Group S.A.

Rapport du commissaire aux comptes sur

l'émission de bons de souscription d'actions (BSA), bons de souscription et/ou d'acquisition d'actions nouvelles et/ou existantes (BSAANE) et/ou de bons de souscription et/ou d'acquisition d'actions nouvelles et/ou existantes remboursables (BSAAR) avec suppression du droit préférentiel de souscription au profit d'une catégorie de personnes

Assemblée générale mixte du 15 juin 2022 - résolution n°28

Wallix Group S.A.

250 bis rue du Faubourg Saint Honoré - 75008 Paris

Ce rapport contient 3 pages

reg 3 Référence : KS/LB

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KPMG S.A.,

société française membre du réseau KPMG constitué de cabinets indépendants adhérents de KPMG International Limited, une société de droit anglais (« private company limited by guarantee »).

Société anonyme d'expertise

Siège social :

KPMG S.A.

comptable et de commissariat

Tour Eqho

aux comptes à directoire et

2 avenue Gambetta

conseil de surveillance.

92066 Paris la Défense Cedex

Inscrite au Tableau de l'Ordre

Capital : 5 497 100 €.

à Paris sous le n° 14-30080101

Code APE 6920Z

et à la Compagnie Régionale

775 726 417 R.C.S. Nanterre

des Commissaires aux Comptes

TVA Union Européenne

de Versailles et du Centre

FR 77 775 726 417

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Wallix Group S.A.

Siège social : 250 bis rue du Faubourg Saint Honoré - 75008 Paris

Rapport du commissaire aux comptes sur l'émission de bons de souscription d'actions (BSA), bons de souscription et/ou d'acquisition d'actions nouvelles et/ou existantes (BSAANE) et/ou de bons de souscription et/ou d'acquisition d'actions nouvelles et/ou existantes remboursables (BSAAR) avec suppression du droit préférentiel de souscription au profit d'une catégorie de personnes

Assemblée générale mixte du 15 juin 2022 - résolution n°28

A l'Assemblée générale de la société Wallix Group S.A.,

En notre qualité de commissaire aux comptes de votre société et en exécution de la mission prévue par les articles L.228-92 et L.225-135 et suivants du Code de commerce, nous vous présentons notre rapport sur la proposition de délégation au Conseil d'administration (ou Directoire en cas de rejet des 5ième et/ou 6ième résolutions) de la compétence de décider une émission avec suppression du droit préférentiel de souscription de :

  • bons de souscription d'actions (BSA),
  • bons de souscription et/ou d'acquisition d'actions nouvelles et/ou existantes (BSAANE), et/ou
  • bons de souscription et/ou d'acquisition d'actions nouvelles et/ou existantes remboursables (BSAAR),

au profit de la catégorie de personnes suivante :

  • les salariés et/ou mandataires sociaux de la société ou d'une société du groupe au sens de l'article L.233-3 du Code de commerce, et/ou
  • les prestataires ou consultants ayant signés un contrat avec la Société ou une société du groupe au sens de l'article L.233-3 du Code de commerce,

pour un montant maximum de 2% du capital social, opération sur laquelle vous êtes appelés à vous prononcer. Le prix de souscription et/ou d'acquisition des actions auxquelles donneront droit les bons, serait au moins égal à la moyenne des cours de clôture de l'action Wallix Group aux 20 séances de bourse précédant le jour de la décision d'émission des bons.

Votre Conseil d'administration (ou Directoire en cas de rejet des 5ième et/ou 6ième résolutions) vous propose, sur la base de son rapport, de lui déléguer pour une durée de 18 mois la compétence pour décider une émission et de supprimer votre droit préférentiel de souscription aux valeurs mobilières à émettre. Le cas échéant, il lui appartiendra de fixer les conditions définitives d'émission de cette opération.

KPMG S.A.,

société française membre du réseau KPMG constitué de cabinets indépendants adhérents de KPMG International Limited, une société de droit anglais (« private company limited by guarantee »).

Société anonyme d'expertise

Siège social :

KPMG S.A.

comptable et de commissariat

Tour Eqho

aux comptes à directoire et

2 avenue Gambetta

conseil de surveillance.

92066 Paris la Défense Cedex

Inscrite au Tableau de l'Ordre

Capital : 5 497 100 €.

à Paris sous le n° 14-30080101

Code APE 6920Z

et à la Compagnie Régionale

775 726 417 R.C.S. Nanterre

des Commissaires aux Comptes

TVA Union Européenne

de Versailles et du Centre

FR 77 775 726 417

Wallix Group S.A. Rapport du commissaire aux comptes sur l'émission de bons de souscription d'actions (BSA), bons de souscription et/ou d'acquisition d'actions nouvelles et/ou existantes (BSAANE) et/ou de bons de souscription et/ou d'acquisition d'actions nouvelles et/ou existantes remboursables (BSAAR) avec suppression du droit préférentiel de souscription au profit d'une catégorie de personnes 30 mai 2022

Il appartient au Conseil d'administration (ou Directoire en cas de rejet des 5ième et/ou 6ième résolutions) d'établir un rapport conformément aux articles R.225-113 et suivants du code de commerce. Il nous appartient de donner notre avis sur la sincérité des informations chiffrées tirées des comptes, sur la proposition de suppression du droit préférentiel de souscription et sur certaines autres informations concernant l'émission, données dans ce rapport.

Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission. Ces diligences ont consisté à vérifier le contenu du rapport du Conseil d'administration (ou Directoire en cas de rejet des 5ième et/ou 6ième résolutions) relatif à cette opération et les modalités de détermination du prix d'émission des titres de capital à émettre.

Sous réserve de l'examen ultérieur des conditions de l'émission qui serait décidée, nous n'avons pas d'observation à formuler sur les modalités de détermination du prix d'émission des titres de capital à émettre données dans le rapport du Conseil d'administration (ou Directoire en cas de rejet des 5ième et/ou 6ième résolutions).

Les conditions définitives dans lesquelles l'émission serait réalisée n'étant pas fixées, nous n'exprimons pas d'avis sur celles-ci et, par voie de conséquence, sur la proposition de suppression du droit préférentiel de souscription qui vous est faite.

Conformément à l'article R.225-116 du Code de commerce, nous établirons un rapport complémentaire, le cas échéant, lors de l'utilisation de cette délégation par votre Conseil d'administration (ou Directoire en cas de rejet des 5ième et/ou 6ième résolutions).

Paris La Défense, le 30 mai 2022

KPMG S.A.

Kamal Samaha

Associé

KS/RB - Assemblée générale mixte du 15 juin 2022 - résolution n°28

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Wallix Group SA published this content on 30 May 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 30 May 2022 19:38:52 UTC.