Vior inc.
États financiers consolidés intermédiaires résumés
Trois et neuf mois terminés le 31 mars 2022
Les états financiers consolidés intermédiaires résumés ci-joints ont été préparés par la direction
de Vior inc. et n'ont pas été examinés par les auditeurs externes
Vior inc.
États consolidés de la situation financière
(en dollars canadiens)
Au | Au | ||
31 mars | 30 juin | ||
Notes | 2022 | 2021 | |
Actifs | $ | $ | |
Actifs courants | 1 500 637 | ||
Trésorerie et équivalents de trésorerie | 1 749 922 | ||
Placements | 700 000 | 700 000 | |
Crédits d'impôt et droits miniers à recevoir | 661 775 | 427 020 | |
Taxes de vente à recevoir | 81 597 | 82 368 | |
Comptes débiteurs | 10 068 | 84 051 | |
Charges payées d'avance | 50 373 | 22 917 | |
Total actifs courants | 3 004 450 | 3 066 278 | |
Actifs non courants | |||
Actions cotées | 3 | 1 337 413 | 2 645 075 |
Avances payées pour travaux d'exploration | 50 000 | - | |
Biens miniers | 4 | 5 083 346 | 3 335 296 |
Actifs au titre de droits d'utilisation | 5 | 203 921 | - |
Total actifs non courants | 6 674 680 | 5 980 371 | |
Total de l'actif | 9 679 130 | 9 046 649 | |
Passifs | |||
Passifs courants | |||
Comptes créditeurs et charges à payer | 548 377 | 478 091 | |
Passif lié à la prime sur les actions accréditives | 308 925 | - | |
Obligations locatives - partie courante | 7 | 43 754 | - |
Total passifs courants | 901 056 | 478 091 | |
Passifs non courants | |||
Prêts | 6 | 30 815 | 31 985 |
Obligations locatives | 7 | 165 290 | - |
Total passifs non courants | 196 105 | 31 985 | |
Total du passif | 1 097 161 | 510 076 | |
Capitaux propres | |||
Capital social | 37 457 373 | 35 651 223 | |
Bons de souscription | 277 225 | 301 167 | |
Options d'achat d'actions | 411 015 | 332 489 | |
Surplus d'apport | 2 045 791 | 2 045 791 | |
Déficit | (31 609 435) | (29 794 097) | |
Total des capitaux propres | 8 581 969 | 8 536 573 | |
Total du passif et des capitaux propres | 9 679 130 | 9 046 649 |
Les notes afférentes font partie intégrante des présents états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités.
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Vior inc.
États consolidés du résultat global
(en dollars canadiens)
Trois mois terminés les | Neuf mois terminés les | ||||
Notes | 31 mars | 31 mars | |||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||
Produits | $ | $ | $ | $ | |
Honoraires facturés à des partenaires | 85 | 1 800 | 1 221 | 15 931 | |
Intérêts | 2 197 | 904 | 6 349 | 2 692 | |
2 282 | 2 704 | 7 570 | 18 623 | ||
Charges | |||||
Salaires et avantages sociaux | 91 189 | 55 226 | 258 761 | 140 118 | |
Honoraires professionnels et de consultation | 40 412 | 50 513 | 110 396 | 161 766 | |
Frais réglementaires | 26 412 | 17 522 | 49 626 | 37 511 | |
Loyer et frais de bureau | 16 820 | 13 591 | 35 433 | 32 498 | |
Communication, conférences et relations | |||||
avec les investisseurs | 76 007 | 43 468 | 221 219 | 98 268 | |
Rémunération à base d'actions | 16 502 | 18 348 | 61 421 | 60 722 | |
Frais de déplacement | 2 650 | 3 318 | 10 448 | 5 198 | |
Recherche de propriétés minières | 94 | - | 8 889 | 3 674 | |
Amortissement des immobilisations | |||||
corporelles | 5 | 11 997 | - | 35 991 | - |
Autres produits (charges) | 282 083 | 201 986 | 792 184 | 539 755 | |
Variation de la juste valeur - actions cotées | 3 | (163 312) | (304 150) | (1 307 662) | 318 575 |
Frais financiers | (4 907) | (845) | (15 484) | (2 444) | |
(168 219) | (304 995) | (1 323 146) | 316 131 | ||
Résultat net avant impôt sur les bénéfices | (448 020) | (504 277) | (2 107 760) | (205 001) | |
Recouvrement d'impôt différé | 138 002 | - | 292 422 | - | |
Résultat net et global | (310 018) | (504 277) | (1 815 338) | (205 001) | |
Nombre moyen pondéré d'actions en | |||||
circulation | 81 576 971 | 59 550 489 | 77 258 156 | 57 297 625 | |
Résultat de base et dilué par action | (0,00) | (0,01) | (0,02) | (0,00) |
Les notes afférentes font partie intégrante des présents états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités.
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Vior inc.
États consolidés des variations des capitaux propres
(en dollars canadiens)
Nombre | Bons de | Options | |||||
d'actions | Capital | Surplus | |||||
en | sous- | d'achat | |||||
circulation | social | cription | d'actions | d'apport | Déficit | Total | |
Solde au 30 juin 2020 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |
44 259 267 | 31 631 819 | 193 394 | 308 277 | 1 845 539 | (30 259 086) | 3 719 943 | |
Perte nette | - | - | - | - | - | (205 001) | (205 001) |
Placement privé | 25 500 000 | 3 397 526 | 352 474 | - | - | - | 3 750 000 |
Acquisition de biens miniers | 1 410 000 | 261 800 | - | - | - | - | 261 800 |
Bons de souscription exercés | 125 000 | 21 318 | (2 568) | - | - | - | 18 750 |
Bons de souscription échus | - | - | (141 462) | - | 141 462 | - | - |
Options d'achat d'actions exercées | 400 000 | 67 688 | - | (27 688) | - | - | 40 000 |
Options d'achat d'actions octroyées | - | - | - | 76 020 | - | - | 76 020 |
Options d'achat d'actions échues | - | - | - | (58 790) | 58 790 | - | - |
Frais d'émission d'actions | - | (146 844) | - | - | - | - | (146 844) |
Solde au 31 mars 2021 | 71 694 267 | 35 233 307 | 401 838 | 297 819 | 2 045 791 | (30 464 087) | 7 514 668 |
Nombre | |||||||
d'actions | |||||||
en | Bons de | Options | |||||
circulation | Capital | sous- | d'achat | Surplus | |||
social | cription | d'actions | d'apport | Déficit | Total | ||
Solde au 30 juin 2021 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |
72 944 267 | 35 651 223 | 301 167 | 332 489 | 2 045 791 | (29 794 097) | 8 536 573 | |
Perte nette | - | - | - | - | - | (1 815 338) | (1 815 338) |
Placements privés accréditifs (note 8) | 8 305 482 | 2 292 646 | - | - | - | - | 2 292 646 |
Moins : la prime | - | (631 550) | - | - | - | - | (631 550) |
8 305 482 | 1 661 096 | - | - | - | - | 1 661 096 | |
Bons de souscription exercés | 1 325 000 | 224 709 | (25 959) | - | - | - | 198 750 |
Bons de souscription de rémunération (note 9) | - | - | 2 017 | - | - | - | 2 017 |
Options d'achat d'actions octroyées (note 10) | - | - | - | 78 526 | - | - | 78 526 |
Frais d'émission d'actions | - | (79 655) | - | - | - | - | (79 655) |
Solde au 31 mars 2022 | 82 574 749 | 37 457 373 | 277 225 | 411 015 | 2 045 791 | (31 609 435) | 8 581 969 |
Les notes afférentes font partie intégrante des présents états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités. 4
Vior inc.
États consolidés des flux de trésorerie
(en dollars canadiens)
Neuf mois terminés les | ||
31 mars | ||
Flux de trésorerie liés aux : | 2022 | 2021 |
$ | $ | |
Activités d'exploitation | ||
Perte nette | (1 815 338) | (205 001) |
Ajustements au titre des éléments suivants : | ||
Variation de la juste valeur - actions cotées et autres | ||
investissements | 1 307 662 | (318 575) |
Rémunération à base d'actions | 61 421 | 60 722 |
Amortissement de la subvention gouvernementale différée | (4 772) | (8 730) |
Amortissement des immobilisations corporelles | 35 991 | - |
Frais financiers | 15 484 | 2 444 |
Recouvrement d'impôt différé | (292 422) | - |
Variations des éléments du fonds de roulement | (691 974) | (469 140) |
Taxes de vente à recevoir | 771 | (30 517) |
Comptes débiteurs | 73 983 | (39 909) |
Charges payées d'avance | (27 456) | (1 070) |
Comptes créditeurs et charges à payer | 93 089 | 142 910 |
140 387 | 71 414 | |
Activités de financement | (551 587) | (397 726) |
Remboursement de capital - obligations locatives | (42 750) | - |
Placement privé | - | 3 750 000 |
Placement privé accréditif | 2 292 646 | - |
Frais d'émission d'actions | (107 841) | (146 844) |
Bons de souscription exercés | 198 750 | 18 750 |
Options d'achat d'actions exercées | - | 40 000 |
Activités d'investissement | 2 340 805 | 3 661 906 |
Avances payées pour travaux d'exploration | (50 000) | - |
Acquisition de biens miniers et frais d'exploration capitalisés | (1 990 513) | (1 076 616) |
Crédits d'impôt et droits miniers reçus | 2 010 | 12 315 |
(2 038 503) | (1 064 301) | |
Variation de la trésorerie et équivalents de trésorerie | (249 285) | 2 199 879 |
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début | 1 749 922 | 938 000 |
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin | 1 500 637 | 3 137 879 |
Informations additionnelles | ||
Liés aux activités d'investissement : | ||
Crédits d'impôt et droits miniers à recevoir comptabilisés en réduction | ||
des biens miniers | 236 765 | 211 680 |
Acquisition de biens miniers et frais d'exploration inclus dans les | ||
comptes créditeurs et charges à payer | 317 157 | 54 265 |
Acquisition de biens miniers par l'émission d'actions | - | 261 800 |
Rémunération à base d'actions incluse dans les biens miniers | 17 105 | 15 298 |
Intérêts reçus | 1 695 | 2 692 |
Les notes afférentes font partie intégrante des présents états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités.
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