RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2020
Comptes non audités, arrêtés par le conseil d'Administration du 17 septembre 2020
TABLE DES MATIERES
ETAT DE LA SITUATION FINANCIERE CONSOLIDEE ...................................................................................................... | 4 | ||
COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE ............................................................................................................................ | 5 | ||
AUTRES ELEMENTS DU RESULTAT GLOBAL ................................................................................................................. | 6 | ||
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDES ....................................................................................................... | 7 | ||
TABLEAU DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES ............................................................................. | 8 | ||
NOTES ANNEXES......................................................................................................................................................... | 9 | ||
1 | Méthodes comptables .................................................................................................................................... | 9 | |
1.1 | Déclaration de Conformité ............................................................................................................................................... | 9 | |
1.2 | Nouvelles normes et amendements ................................................................................................................................ | 9 | |
1.3 | Modalités d'élaboration des comptes semestriels au 30 juin 2020 .............................................................................. | 10 | |
1.4 | Distinction courant / non courant .................................................................................................................................. | 12 | |
1.5 | Méthodes de conversion ................................................................................................................................................ | 13 | |
1.6 | Immobilisations incorporelles ........................................................................................................................................ | 13 | |
1.7 | Goodwill .......................................................................................................................................................................... | 14 | |
1.8 | Immobilisations corporelles ........................................................................................................................................... | 15 | |
1.9 | Capital potentiel ............................................................................................................................................................. | 17 | |
2 | Faits majeurs de la période ............................................................................................................................ | 18 | |
2.1 | Souscription emprunt PGE.............................................................................................................................................. | 18 | |
2.2 | Covid-19 .......................................................................................................................................................................... | 18 | |
2.3 | Autres opérations sur participations et simplification de l'organigramme .................................................................. | 19 | |
3 | Evénements post clôture................................................................................................................................ | 19 | |
4 | Périmètre de consolidation ............................................................................................................................ | 20 | |
5 | Informations par segment d'activité et par zone géographique ..................................................................... | 21 | |
5.1 | Informations par activité au 30 juin 2020 ...................................................................................................................... | 21 | |
5.2 | Informations par activité au 30 juin 2019 ...................................................................................................................... | 21 | |
5.3 | Informations par zone géographique au 30 juin 2020 ................................................................................................... | 21 | |
5.4 | Informations par zone géographique au 30 juin 2019 ................................................................................................... | 21 | |
6 | Goodwills et immobilisations incorporelles.................................................................................................... | 22 | |
6.1 | Détail des goodwills par segment en 2020 et 2019 ....................................................................................................... | 22 | |
7 | Droits d'utilisation ......................................................................................................................................... | 23 | |
8 | Immobilisations corporelles ........................................................................................................................... | 24 | |
9 | Autres participations...................................................................................................................................... | 24 | |
10 Autres actifs financiers non courants ............................................................................................................. | 25 | ||
11 | Clients ............................................................................................................................................................ | 25 |
Rapport Financier Semestriel 2020 | Umanis | 2 |
12 | Trésorerie et équivalents de trésorerie .......................................................................................................... | 26 | |
13 | Capitaux propres............................................................................................................................................ | 26 | |
13.1 | Capital social ................................................................................................................................................................... | 26 | |
13.2 | Écarts de conversion ....................................................................................................................................................... | 26 | |
13.3 | Paiement en actions ....................................................................................................................................................... | 26 | |
14 | Résultat par action ......................................................................................................................................... | 27 | |
15 | Passifs financiers courants ............................................................................................................................. | 27 | |
16 | Passifs financiers non courants ...................................................................................................................... | 28 | |
17 | Provisions pour retraite et engagements assimilés ........................................................................................ | 29 | |
18 | Autres provisions et passifs éventuels............................................................................................................ | 29 | |
19 | Autres produits et charges opérationnels ...................................................................................................... | 30 | |
20 | Résultat financier net ..................................................................................................................................... | 30 | |
21 | Impôts sur les résultats .................................................................................................................................. | 31 | |
21.1 | Charge d'impôts .............................................................................................................................................................. | 31 | |
21.2 | Rapprochement entre la charge d'impôt et le résultat avant impôt............................................................................. | 31 | |
21.3 | Détail des impôts différés actifs et passifs, par nature.................................................................................................. | 32 | |
22 | Engagements donnés ou reçus ....................................................................................................................... | 33 | |
RAPPORT D'ACTIVITE SEMESTRIEL............................................................................................................................. | 35 | ||
1 | Présentation du Chiffre d'affaires et des résultats du premier semestre 2020 ............................................... | 35 | |
2 | Présentation des comptes consolidés du Groupe pour le premier semestre 2020.......................................... | 35 | |
3 | Description de l'activité du Groupe au cours du semestre écoulé .................................................................. | 36 | |
4 | Perspectives ................................................................................................................................................... | 36 | |
5 | Faits majeurs de la période ............................................................................................................................ | 36 |
Note préalable : L'ensemble des données mentionnées dans les documents de synthèse consolidés est exprimé en K€.
Rapport Financier Semestriel 2020 | Umanis | 3 |
Etat de la situation financière consolidée
ACTIF (en milliers d'euros) | Note n° | 30/06/2020 | 31/12/2019 |
Goodwills | 6 | 84 529 | 84 529 |
Immobilisations incorporelles | 6 | 11 613 | 12 533 |
Droits d'utilisation | 7 | 10 063 | 11 826 |
Immobilisations corporelles | 8 | 4 232 | 4 701 |
Autres participations | 9 | 102 | 102 |
Autres actifs financiers à long terme | 10 | 18 423 | 18 218 |
Impôts différés actifs | 21 | 543 | 786 |
Actifs non courants | 129 504 | 132 694 | |
Stocks | |||
Clients et comptes rattachés | 11 | 29 023 | 44 603 |
Autres actifs courants | 57 586 | 41 946 | |
Trésorerie et équivalents de trésorerie | 12 | 20 146 | 12 958 |
Actifs courants | 106 755 | 99 507 | |
TOTAL ACTIF | 236 259 | 232 200 | |
PASSIF (En milliers d'euros) | Note n° | 30/06/2020 | 31/12/2019 |
Capital social | 2 036 | 2 036 | |
Primes d'émission | 26 526 | 26 526 | |
Autres Réserves | 39 291 | 31 949 | |
Ecarts de conversion | |||
Résultats de la période | 3 178 | 7 358 | |
Capitaux propres part du groupe | 13 | 71 030 | 67 869 |
Intérêts minoritaires | 5 | (16) | |
Capitaux propres | 71 035 | 67 853 | |
Emprunts et Dettes Financières à long terme | 16 | 54 769 | 54 894 |
Dettes de location à long terme | 16 | 7 577 | 8 910 |
Provisions à long terme | 17 | 6 094 | 5 759 |
Passifs non courants | 68 441 | 69 563 | |
Autres provisions courantes | 18 | 1 149 | 1 315 |
Emprunts et dettes financières à court terme | 15 | 18 468 | 26 514 |
Dettes de location à court terme | 15 | 2 910 | 3 402 |
Fournisseurs et comptes rattachés | 12 693 | 10 825 | |
Impôt courant exigible | 104 | 226 | |
Autres dettes courantes | 61 459 | 52 502 | |
Passifs courants | 96 783 | 94 784 | |
TOTAL PASSIF | 236 259 | 232 200 |
Rapport Financier Semestriel 2020 | Umanis | 4 |
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La Sté Umanis SA a publié ce contenu, le 17 septembre 2020, et est seule responsable des informations qui y sont renfermées.
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