Travaux Generaux De Construction De Casablanca S A : TGCC - Résultats financiers 2023 et CP RFA 2023

(En KDH)

31/12/2023

31/12/2022

Écart d'acquisition

16 256

19 670

Immobilisations en non-valeur

0

0

Immobilisations incorporelles

1 684

629

Immobilisations corporelles

652 379

445 663

Immobilisations financières

21 293

9 892

Titres mis en équivalence

0

0

Impôt différés Actif

0

0

ACTIF IMMOBILISÉ

691 612

475 854

Stocks

1 295 320

913 008

Clients et comptes rattachés

3 270 603

2 800 876

Autres débiteurs

1 380 757

858 194

Autres comptes d'actifs et de régularisation

86 289

24 477

Titres de placement

12 088

13 500

ACTIF D'EXPLOITATION

6 045 056

4 610 055

Trésorerie

199 096

168 155

TRÉSORERIE

199 096

168 155

TOTAL DE L'ACTIF

6 935 765

5 254 064

(En kdh)

31/12/2023

31/12/2022

CHIFFRE D'AFFAIRES

6 865 942

5 177 633

Autres produits d'exploitation

4 1 6 5 2 1

62 876

Reprise d'exploitation

4 9 2 8

20 170

PRODUIT D'EXPLOITATION

7 287 391

5 260 679

Coût des biens et services vendus

5 123 142

3 765 849

Autres charges externes

303 617

221 982

Impôts et taxes

21 330

10 891

Charges de personnel

1 003 582

683 068

Autres charges d'exploitation

16 506

7 015

CHARGES D'EXPLOITATION

6 468 178

4 688 804

RÉSULTAT OPÉRATIONNEL AVANT AMORTISSEMENT

819 213

571 875

Dotation d'exploitation (hors écarts d'acquisition)

237 726

165 362

RÉSULTAT OPÉRATIONNEL

581 487

405 323

Produit financiers

3 236

11 890

Charges financiers

72 041

48 700

Autres charges et produit non courants

-14 465

-16 360

RÉSULTAT AVANT IMPÔT

498 218

352 153

QP résultat sociétés mises en équivalence

0

0

Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition

3 414

1 190

Impôt sur les résultats

-129 480

-95 676

Impôt différés

1 153

-6 509

RÉSULTAT NET

366 478

249 968

Dont part du groupe

362 576

245 322

Dont part minoritaire

3 903

4 645

RÉSULTAT PAR ACTION

11,5

7,8

(En KDH)

31/12/2023

31/12/2022

Capital social

316 399

316 399

Primes liées au capital

481 717

481 717

Réserves consolidées

317 489

262 023

Résultat consolidé

362 576

245 322

CAPITAUX PROPRES PART GROUPE

1 478 181

1 305 461

Réserves minoritaires

-108

-1 718

Résultat minoritaires

3 903

4 645

Parts minoritaies

3 795

2 927

TOTAL CAPITAUX PROPRES

1 481 975

1 308 388

Provisions pour risques et charges durables

730

511

Dettes et emprunts

347 842

216 840

DETTES ET EMPRUNTS

348 571

217 350

Fournisseurs et comptes rattachés

2 879 712

1 806 443

Autres créanciers

1 294 667

1 238 696

Autres dettes du passif circulant

41 036

24 156

Impôt différés

25 746

26 860

PASSIF CIRCULANT

4 241 162

3 096 155

Trésorerie

864 056

632 170

TRÉSORERIE

864 056

632 170

TOTAL PASSIF

6 935 765

5 254 064

(En KDH)

31/12/2023

31/12/2022

Résultat net des sociétés intégrées

366 479

249 968

Élimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie ou

0

0

non liés à l'activité :

Dotations Nettes aux Amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles

134 710

108 980

Dotations Nettes aux provisions durables pour risques et charges

8 864

-17 322

Dotations Nettes aux amortissements des écarts d'acquisition

0

0

Variation des impôts différés

-923

6 279

VNC des éléments d'actifs cédés

32 762

10 302

Prix de cession des immobilisations

-37 811

-11 431

Bénéfice opérationnel avant variation du besoin en fonds de roulement

504 081

346 775

Variation des créances de l'actif circulant

-1 054 874

-240 137

Variation des stocks nets

-382 644

-119 216

Variation des dettes du passif circulant

1 181 930

47 872

Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité

-255 588

-311 481

FLUX DE TRÉSORERIE NET PROVENANT DES ACTIVITÉS OPÉRATIONNELLES

248 492

35 295

Acquisition d'immobilisations incorporelles

-1 428

-247

Acquisition d'immobilisations corporelles

-181 222

-74 548

Acquisition d'immobilisations financières

-35 270

0

Cession d'immobilisations financières

1 087

1 034

Prix de cession des immobilisations

37 811

11 431

Incidence des variations de périmètre

-100

-9 538

FLUX DE TRÉSORERIE PROVENANT DES ACTIVITÉS D'INVESTISSEMENT

-179 123

-71 868

Augmentation de capital

0

0

Réduction du capital

0

0

Souscription/Remboursement d'emprunts

-78 141

-134 481

Dividendes versés

-192 880

-178 332

Augmentation des dettes de financement

-2 850

63 124

Variation des concours bancaires

-786

38 581

FLUX DE TRÉSORERIE NET UTILISES DANS LES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT

-274 658

-211 108

VARIATION NETTE DE TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE

-205 288

-247 680

TRÉSORERIE À L'OUVERTURE DE L'EXERCICE

-210 662

36 927

TRÉSORERIE À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE

-416 263

-210 662

INCIDENCE DES VARIATIONS DES MONNAIES ÉTRANGÈRES

-312

92

(En dirhams)

31-déc-23

31-déc-22

Brut

Amortissement

Net

Net

Immobilisations en non valeur (A)

96 732 726,52

72 833 988,95

23 898 737,57

34 578 616,21

Frais préliminaires

272 072,00

272 072,00

54 414,39

Charges à répartir sur plusieurs exercices

96 460 654,52

72 561 916,95

23 898 737,57

34 524 201,82

Primes de remboursement des obligations

Immobilisations incorporelles (B)

8 193 625,36

6 856 192,39

1 337 432,97

515 387,75

Immobilisations en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

8 193 625,36

6 856 192,39

1 337 432,97

515 387,75

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

Immobilisations corporelles (C)

510 684 945,46

328 855 781,66

181 829 163,80

137 831 987,48

IMMOBILISÉ

Terrains

Matériel de transport

4 758 422,82

4 393 004,64

365 418,18

258 151,56

Constructions

1 071 666,67

142 888,89

928 777,78

2 204 583,33

Installations techniques, matériel et outillage

459 082 223,02

297 676 366,90

161 405 856,12

117 638 298,87

ACTIF

Mobilier, matériel de bureau, aménagements divers

45 772 632,95

26 643 521,23

19 129 111,72

17 730 953,72

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

Immobilisations financières (D)

160 373 198,72

58 367 461,91

102 005 736,81

84 904 707,03

Prêts immobilisés

206 078,00

206 078,00

439 179,96

Autres créances financières

40 019 486,88

40 019 486,88

17 217 893,23

Titres de participation

120 147 633,84

58 367 461,91

61 780 171,93

67 247 633,84

Autres titres immobilisés

Écart de conversion - Actif (E)

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

775 984 496,06

466 913 424,91

309 071 071,15

257 830 698,47

Stocks (F)

1 012 346 265,90

1 012 346 265,90

622 805 587,78

Marchandises

Matières et fournitures consommables

88 577 747,68

88 577 747,68

80 071 823,48

Produits en cours

923 768 518,22

923 768 518,22

542 733 764,30

Produits intermédiaires et résiduels

CIRCULANT

Produits finis

Créances de l'actif circulant (G)

4 052 993 943,63

223 388 807,72

3 829 605 135,91

3 121 093 976,10

Fournisseurs débiteurs, avances & acomptes

460 618 987,22

460 618 987,22

245 621 379,74

Clients et comptes rattachés

2 930 695 362,02

223 388 807,72

2 707 306 554,30

2 376 115 043,50

ACTIF

Personnel

446 008,00

446 008,00

48 957,05

État

598 278 802,45

598 278 802,45

395 171 314,21

Compte d'associés

Autres débiteurs

32 748 520,07

32 748 520,07

84 286 558,26

Comptes de régularisation actif

30 206 263,87

30 206 263,87

19 850 723,34

Titres et valeurs de placement (H)

5 000 000,00

5 000 000,00

Écarts de conversion actif [I]|Éléments circulants

24 895,07

24 895,07

208 009,15

TOTAL II (F+G+H+I)

5 070 365 104,60

223 388 807,72

4 846 976 296,88

3 744 107 573,03

Trésorerie-Actif

115 124 993,27

115 124 993,27

26 607 513,40

TRESORERIE

Chèques et valeurs à encaisser

Banques, T G et C C P

114 771 549,80

114 771 549,80

26 106 654,16

Caisses, Régies d'avances et accréditifs

353 443,47

353 443,47

500 859,24

TOTAL III

115 124 993,27

115 124 993,27

26 607 513,40

TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III)

5 961 474 593,93

690 302 232,63

5 271 172 361,30

4 028 545 784,90

Capitaux propres

Capital social ou personnel (1)

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé

dont versé

Primes d'émission, de fusion , d'apport

Ecarts de réevaluation

Réserve légale

Autres réserves

PERMANENT

Report à nouveau (2)

Résultats nets en instance d'affectation (2)

Résultat net de l'exercice (2)

FINANCEMENT

Total des capitaux propres

Dettes de financement

Capitaux propres assimilés

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

Provisions durables pour risques et charges

Provisions pour risques

Provisions pour charges

Écart de conversion - Passif

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A + B + C + D + E)

Dettes du passif circulant

Fournisseurs et comptes rattachés

Clients créditeurs , avances et acomptes

CIRCULANT

Personnel

Organismes sociaux

État

PASSIF

Comptes d'associés

Autres créanciers

Comptes de régularisation - passif

Autres provisions pour risques et charges

Ecarts de conversion Passif (éléments circulants)

TOTAL II (F + G + H)

TRÉSORERIE passif

TRESORERIE

Crédits d'escompte

Crédits de trésorerie

Banques (Soldes créditeurs)

TOTAL III

TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III)

31-déc-23

31-déc-22

1 266 497 222,83

1 146 992 686,36

316 398 500,00

316 398 500,00

316 398 500,00

316 398 500,00

316 398 500,00

316 398 500,00

481 717 109,19

481 717 109,19

31 639 850,00

31 639 850,00

397 400,13

397 400,13

127 000 727,04

106 107 671,86

309 343 636,47

210 732 155,18

(A)

1 266 497 222,83

1 146 992 686,36

(B)

(C)

58 588 548,03

71 976 428,32

58 588 548,03

71 976 428,32

(D)

(E)

1 325 085 770,86

1 218 969 114,68

(F)

3 151 797 737,33

2 197 748 769,92

2 493 479 238,98

1 522 028 839,29

397 103 258,02

375 789 474,05

21 287 087,51

12 271 188,09

19 808 690,88

15 438 765,98

212 710 104,89

266 915 982,44

189 612,78

305 789,71

7 219 744,27

4 998 730,36

(G)

10 629 163,19

2 064 815,80

(H)

3 162 426 900,52

2 199 813 585,72

783 659 689,92

609 763 084,50

19 314 955,87

37 964 965,32

200 000 000,00

196 950 000,00

564 344 734,05

374 848 119,18

783 659 689,92

609 763 084,50

5 271 172 361,30

4 028 545 784,90

(En dirhams)

Exercice du 1 janvier 2023 au 31 décembre 2023

OPÉRATIONS

NATURE

Concernant

TOTAUX DE

TOTAUX DE

Propres à l'exercice

les exercices

L'EXERCICE

L'EXERCICE

précédents

PRÉCÉDENT

(1)

(2)

3= 1 + 2

I

Produits d'exploitation

6 239 182 904,30

6 239 182 904,30

4 468 931 494,34

Ventes de marchandises (en l'état)

Ventes de biens et services produits

5 816 904 701,40

5 816 904 701,40

4 425 020 133,48

Chiffre d'affaires

5 816 904 701,40

5 816 904 701,40

4 425 020 133,48

Variation de stocks de produits (+ ou -) (1)

381 034 753,92

381 034 753,92

40 710 232,88

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

Subventions d'exploitation

EXPLOITATION

Autres produits d'exploitation

Achats revendus (2) de marchandises

Reprises d'exploitation : transferts de charges

41 243 448,98

41 243 448,98

3 201 127,98

TOTAL I

6 239 182 904,30

6 239 182 904,30

4 468 931 494,34

II

Charges d'exploitation

5 807 663 714,88

424333,70

5 808 088 048,58

4 219 974 659,56

Achats consommés (2) de matières et fournitures

4 566 939 228,90

4 566 939 228,90

3 379 298 997,19

Autres charges externes

250 808 474,90

424333,70

251 232 808,60

179 203 958,40

Impôts et taxes

7 590 416,68

7 590 416,68

5 418 050,62

Charges de personnel

805 711 606,52

805 711 606,52

541 119 540,62

Autres charges d'exploitation

5 314 285,74

5 314 285,74

7 631 519,59

Dotations d'exploitation

171 299 702,14

171 299 702,14

107 302 593,14

TOTAL II

5 807 663 714,88

424333,70

5 808 088 048,58

4 219 974 659,56

III

RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II)

431 519 189,42

-424333,70

431 094 855,72

248 956 834,78

IV

Produits financiers

38 321 939,23

38 321 939,23

65 503 682,64

Produits des titres de participation

36 119 442,38

36 119 442,38

et autres titres immobilisés

Gains de change

900 529,10

900 529,10

5 456 714,02

Intérêts et autres produits financiers

1 093 958,60

1 093 958,60

59 786 761,68

FINANCIER

Reprises financières : transferts de charges

208 009,15

208 009,15

260 206,94

TOTAL IV

38 321 939,23

38 321 939,23

65 503 682,64

V

Charges financières

55 991 269,71

55 991 269,71

38 442 952,56

Charges d'intérêts

49 453 460,57

49 453 460,57

36 310 214,85

Pertes de change

945 452,16

945 452,16

1 924 728,55

Autres charges financières

Dotations financières

5 592 356,98

5 592 356,98

208 009,16

TOTAL V

55 991 269,71

55 991 269,71

38 442 952,56

VI

RÉSULTAT FINANCIER (IV - V)

-17 669 330,48

-17 669 330,48

27 060 730,08

VII

RÉSULTAT COURANT (III + VI)

413 849 858,94

-424333,70

413 425 525,24

276 017 564,86

(En dirhams)

Exercice du 1 janvier 2023 au 31 décembre 2023

OPÉRATIONS

NATURE

Concernant

TOTAUX DE

TOTAUX DE

Propres à l'exercice

les exercices

L'EXERCICE

L'EXERCICE

précédents

PRÉCÉDENT

(1)

(2)

3= 1 + 2

VIII

PRODUITS NON COURANTS

38 203 327,50

38 203 327,50

69 850 914,97

Produits de cessions d'immobilisations

32 624 139,49

32 624 139,49

8 523 526,90

Subvention d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

5 579 188,01

5 579 188,01

61 327 388,07

COURANT

Reprises non courantes : transferts de charges

TOTAL VIII

38 203 327,50

38 203 327,50

69 850 914,97

NON

IX

CHARGES NON COURANTES

48 333 262,27

48 333 262,27

72 220 432,65

Valeurs nettes d'amortissement

29 290 902,22

29 290 902,22

6 124 045,67

des immobilisations cédées

Subventions accordées

Autres charges non courantes

19 042 360,05

19 042 360,05

66 096 386,98

Dotations non courantes aux

amortissements et aux provisions

TOTAL IX

48 333 262,27

48 333 262,27

72 220 432,65

X

RÉSULTAT NON COURANT (VIII - IX)

-10 129 934,77

-10 129 934,77

-2 369 517,68

XI

RÉSULTATAVANT IMPÔTS (VII+ ou - X)

403 719 924,17

-424333,70

403 295 590,47

273 648 047,18

XII

IMPÔTS SUR LES RÉSULTATS

93 951 954,00

93 951 954,00

62 915 892,00

XIII

RÉSULTAT NET (XI - XII)

309 767 970,17

-424333,70

309 343 636,47

210 732 155,18

XIV

TOTAL DES PRODUITS (I + IV + VIII)

6 315 708 171,03

6 315 708 171,03

4 604 286 091,95

XV

TOTAL DES CHARGES ( II + V + IX + XII)

6 005 940 200,86

424333,70

6 006 364 534,56

4 393 553 936,77

XVI

RÉSULTAT NET (total produits - total charges)

309 767 970,17

-424333,70

309 343 636,47

210 732 155,18