Avis des sociétés
ETATS FINANCIERS INTERMEDIAIRES
SOCIETE TUNISIENNE DE BANQUE-STB-
Siège social : Rue Hédi Nouira 1001 Tunis
La Société Tunisienne de Banque- STB- publie ci-dessous, ses états financiers intermédiaires arrêtés au 30 Juin 2022. Ces états sont accompagnés du rapport d'examen limité des commissaires aux comptes Mr Fathi SAIDI et Mr Samir LABIDI.
BILAN
Arrêté au 30 Juin 2022
(Unité : en 1 000 DT)
Fin Juin | Fin Juin | Fin | Variation | |||||||||||
Notes | Décembre | |||||||||||||
2022 | 2021 | % | ||||||||||||
2021 | ||||||||||||||
Actifs
AC1 - Caisse et avoirs auprès de la BCT, CCP et TGT | 5.1 | 370 153 | 235 612 | 532 828 | (30,5%) | ||||||||
AC2 - Créances sur les établissements bancaires et | 5.2 | 263 943 | 428 250 | 571 397 | (53,8%) | ||||||||
financiers | |||||||||||||
AC3 - Créances sur la clientèle | 5.3 | 10 373 747 | 9 152 869 | 9 731 138 | 6,6% | ||||||||
AC4 - Portefeuille-titres commercial | 5.4 | 610 495 | 548 520 | 630 908 | (3,2%) | ||||||||
AC5 - Portefeuille d'investissement | 5.5 | 1 303 156 | 1 193 090 | 1 258 378 | 3,6% | ||||||||
AC6 - Valeurs immobilisées | 5.6 | 124 293 | 126 095 | 124 928 | (0,5%) | ||||||||
AC7 - Autres actifs | 5.7 | 633 531 | 685 161 | 656 179 | (3,5%) | ||||||||
Total des actifs | 13 679 318 | 12 369 597 | 13 505 756 | 1,3% | |||||||||
Passifs
PA1 - Banque Centrale et CCP | 5.8 | 1 153 198 | 964 865 | 1 461 625 | (21,1%) | ||||||||
PA2 - Dépôts et avoirs des établissements bancaires et | 5.9 | 651 891 | 590 687 | 545 025 | 19,6% | ||||||||
financiers | |||||||||||||
PA3 - Dépôts et avoirs de la clientèle | 5.10 | 9 256 795 | 8 358 798 | 9 047 593 | 2,3% | ||||||||
PA4 - Emprunts et ressources spéciales | 5.11 | 579 619 | 433 281 | 495 760 | 16,9% | ||||||||
PA5 - Autres passifs | 5.12 | 782 682 | 862 858 | 740 419 | 5,7% | ||||||||
Total des passifs | 12 424 185 | 11 210 489 | 12 290 422 | 1,1% | |||||||||
Capitaux propres
CP1 - Capital | 5.13 | 776 875 | 776 875 | 776 875 | - | |||||||
CP2 - Dotation de l'Etat | 5.13 | 117 000 | 117 000 | 117 000 | - | |||||||
CP3 - Réserves | 5.13 | 466 002 | 466 415 | 466 258 | (0,1%) | |||||||
CP4 - Actions propres | 5.13 | (5 509) | (5 509) | (5 509) | - | |||||||
CP5 - Autres capitaux propres | 5.13 | 22 314 | 22 776 | 22 314 | - | |||||||
CP6 - Résultats reportés | 5.13 | (161 604) | (277 533) | (277 072) | 41,7% | |||||||
CP7 - Résultat de l'exercice | 5.13 | 40 055 | 59 084 | 115 468 | (32,2%) | |||||||
Total des Capitaux propres | 1 255 133 | 1 159 108 | 1 215 334 | 3,3% | ||||||||
Total des capitaux propres et passifs | 13 679 318 | 12 369 597 | 13 505 756 | 1,3% |
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ÉTAT DES ENGAGEMENTS HORS BILAN
Arrêté au 30 JUIN 2022
(Unité : en 1 000 DT)
Fin Juin | Fin | Variation | ||||||||||
Notes | Fin Juin 2021 | Décembre | ||||||||||
2022 | % | |||||||||||
2021 | ||||||||||||
Passifs éventuels
HB1 - Cautions, avals et autres garanties données | 1 475 464 | 1 408 169 | 1 461 294 | 1,0% | |||||||||
HB2 - Crédits documentaires | 805 276 | 418 055 | 488 692 | 64,8% | |||||||||
Total des passifs éventuels | 6.1 | 1 826 224 | 1 949 986 | 17,0% | |||||||||
2 280 740 | |||||||||||||
Engagements donnés
HB4 - Engagements de financements donnés | 176 211 | 115 328 | 115 592 | 52,4% | |||||||||
HB5 - Engagements sur titres | 26 | 101 | 101 | (74,3%) | |||||||||
Total des engagements donnés | 6.2 | 115 429 | 115 693 | 52,3% | |||||||||
176 237 | |||||||||||||
Engagements reçus
HB7 - Garanties reçues | 2 942 946 | 1 916 674 | 2 251 533 | 30,7% | |||||||||
Total des engagements reçus | 6.3 | 1 916 674 | 2 251 533 | 30,7% | |||||||||
2 942 946 | |||||||||||||
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ÉTAT DE RESULTAT
Période allant du 1er Janvier au 30 Juin 2021
(Unité : en 1 000 DT)
Fin Juin | Fin Juin | Fin | Variation | |||||||||||
Notes | Décembre | |||||||||||||
2022 | 2021 | % | ||||||||||||
2021 | ||||||||||||||
Produits d'exploitation bancaire
PR1 - Intérêts et revenus assimilés | 7.1 | 429 167 | 390 008 | 829 417 | 10,0% |
PR2 - Commissions (en produits) | 7.2 | 67 150 | 64 888 | 132 236 | 3,5% |
PR3 - Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières | 7.3 | 50 727 | 40 395 | 91 642 | 25,6% |
PR4 - Revenus du portefeuille d'investissement | 7.4 | 41 975 | 37 458 | 70 568 | 12,1% |
Total produits d'exploitation bancaire | 589 019 | 532 749 | 1 123 863 | 10,6% | |
Charges d'exploitation bancaire
CH1 - Intérêts encourus et charges assimilées | 7.5 | (259 510) | (227 047) | (466 907) | (14,3%) | |||||
CH2 - Commissions encourues | (3 687) | (3 172) | (6 387) | (16,2%) | ||||||
Total charges d'exploitation bancaire | (263 197) | (230 219) | (473 294) | (14,3%) | ||||||
Produit Net Bancaire | 7.6 | 325 822 | 302 530 | 650 569 | 7,7% | |||||
PR5-CH4 - Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs | 7.7 | (119 479) | (48 288) | (138 193) | (147,4%) | |||||
sur créances, hors bilan et passif | ||||||||||
PR6-CH5 - Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs | 7.8 | 3 634 | (345) | (8 023) | 1153,3% | |||||
sur portefeuille d'investissement | ||||||||||
PR7 - Autres produits d'exploitation | 7.9 | 3 847 | 4 909 | 10 076 | (21,6%) | |||||
CH6 - Frais de personnel | 7.10 | (105 487) | (100 517) | (179 724) | (4,9%) | |||||
CH7 - Charges générales d'exploitation | 7.11 | (47 878) | (41 521) | (88 606) | (15,3%) | |||||
CH8 - Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations | (6 235) | (6 728) | (13 843) | 7,3% | ||||||
Résultat d'exploitation | 54 224 | 110 040 | 232 256 | (50,7%) | ||||||
PR8-CH9 - Solde en gain/perte provenant des autres éléments ordinaires | 7.12 | 13 154 | (7 821) | (3 523) | 268,2% | |||||
CH11 - Impôt sur les bénéfices | 7.13 | (27 323) | (40 803) | (91 529) | 33,0% | |||||
Résultat des activités ordinaires | 40 055 | 61 416 | 137 204 | (34,8%) | ||||||
PR9-CH10 - Solde en gain/perte provenant des autres éléments | - | (2 332) | (21 736) | 100,0% | ||||||
extraordinaires | ||||||||||
Résultat net de l'exercice | 40 055 | 59 084 | 115 468 | (32,2%) | ||||||
Effet des modifications comptables (Net d'impôt) | - | - | - | - | ||||||
Résultat après modification comptable | 40 055 | 59 084 | 115 468 | (32,2%) | ||||||
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ÉTAT DE FLUX DE TRÉSORERIE
Période allant du 1er Janvier au 30 Juin 2022
(Unité : en 1 000 DT)
Fin Juin | Fin Juin | Fin | Variation | |||||||||||
Notes | Décembre | |||||||||||||
2022 | 2021 | % | ||||||||||||
2021 | ||||||||||||||
Activités d'exploitation
Produits d'exploitation bancaire encaissés | 528 775 | 441 761 | 994 207 | 19,7% | ||||||||||
Charges d'exploitation bancaire décaissées | (241 966) | (196 308) | (432 110) | (23,3%) | ||||||||||
Dépôts / retraits de dépôts auprès établissements bancaires et financiers | 10 892 | 23 493 | 41 106 | (53,6%) | ||||||||||
Prêts et avances / remboursements prêts et avances accordés à la clientèle | (723 164) | (44 246) | (696 609) | (1534,4%) | ||||||||||
Dépôts / retrait de dépôts de la clientèle | 208 331 | (79 207) | 613 627 | 363,0% | ||||||||||
Titres de placement | 26 306 | (99 637) | (183 957) | 126,4% | ||||||||||
Sommes versées au personnel et créditeurs divers | (114 320) | (91 146) | (218 463) | (25,4%) | ||||||||||
Autres flux de trésorerie provenant des activités d'exploitation | 41 110 | 78 433 | (23 700) | (47,6%) | ||||||||||
Impôt sur les bénéfices | (44 149) | (35 829) | (104 525) | (23,2%) | ||||||||||
Flux de trésorerie net provenant des activités d'exploitation | 8.1 | (308 185) | (2 686) | (10 424) | (11373,8%) | |||||||||
Activités d'investissement
Intérêts et dividendes encaissés sur portefeuille d'investissement | 35 455 | 35 810 | 65 721 | (1,0%) | ||||||||||
Acquisitions / cessions sur portefeuille d'investissement | (35 121) | (313) | (71 739) | (11120,8%) | ||||||||||
Acquisitions / cessions sur immobilisations | (5 601) | (6 037) | (11 137) | 7,2% | ||||||||||
Flux de trésorerie net provenant des activités d'investissement | 8.2 | (5 267) | 29 460 | (17 155) | (117,9%) | |||||||||
Activités de financement
Emission d'emprunts | 99 330 | 84 714 | 88 451 | 17,3% | |||||||||||
Remboursement d'emprunts | (38 343) | (34 485) | (33 062) | (11,2%) | |||||||||||
Augmentation / diminution des ressources spéciales | 16 853 | 19 333 | 66 822 | (12,8%) | |||||||||||
Flux de trésorerie net affecté aux activités de financements | 8.3 | 77 840 | 69 562 | 122 211 | 11,9% | ||||||||||
Incidence de la var. des taux de change sur les liquidités et équiv. de liquidités | - | - | - | - | |||||||||||
Incidence des changements de méthodes sur les liquidités et équiv. de liquidités | - | - | - | - | |||||||||||
Variation nette des liquidités et équivalents de liquidités | (235 612) | 96 336 | 94 632 | (344,6%) | |||||||||||
Liquidités et équivalents de liquidités en début de période | (978 229) | (1 072 861) | (1 072 861) | 8,8% | |||||||||||
Liquidités et équivalents de liquidités en fin de période | 8.4 | (1 213 841) | (976 525) | (978 229) | (24,3%) | ||||||||||
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NOTES AUX ÉTATS FINANCIERS
ARRÊTES AU 30 Juin 2022
(Montants exprimés en mille dinars - mDT)
1- PRESENTATION DE LA BANQUE
La Société Tunisienne de Banque est une société anonyme régie par la loi n°2016-48 du 11 juillet 2016 relative aux banques et aux établissements financiers. L'assemblée générale constitutive de la STB date du 18 Janvier 1957. Le capital social de la STB s'élève à 776.875 mDT et il est composé de 155.375.000 actions d'une valeur de 5 dinars chacune, admise à la côte permanente de la Bourse des Valeurs Mobilières de Tunis (BVMT).
Le siège social de la STB est sis à Avenue Hédi Nouira 1001 Tunis. Son réseau comprend 147 agences, 186 Distributeurs Automatique de Billets-DAB, 11 Direction régionales et 2 Succursales.
La structure du capital de la Banque se présente au 30 Juin 2022 comme suit :
Actionnaires | Nombre | Montant | % du | |||||
d'actions | en mDT | Capital | ||||||
A - ACTIONNAIRES TUNISIENS | 153 899 233 | 769 496 | 99,05% | |||||
L'État Tunisien | 111 160 004 | 555 800 | 71,54% | |||||
Entreprises Publiques | 18 408 461 | 92 042 | 11,85% | |||||
Personnes Morales Privées | 11 756 278 | 58 781 | 7,57% | |||||
Rachat de la Banque de ses Titres | 679 987 | 3 400 | 0,44% | |||||
Personnes Physiques | 11 894 503 | 59 473 | 7,66% | |||||
B - ACTIONNAIRES ETRANGERS | 1 475 767 | 7 379 | 0,95% | |||||
Personnes Morales | 1 382 570 | 6 913 | 0,89% | |||||
Personnes Physiques | 93 197 | 466 | 0,06% | |||||
TOTAL | 155 375 000 | 776 875 | 100,00% | |||||
2- RÉFÉRENTIEL D'ÉLABORATION DES ÉTATS FINANCIERS
Les états financiers de la Société Tunisienne de Banque « S.T.B. » arrêtés au 30 juin 2022 sont établis conformément aux dispositions de la loi n°96-112 du 30 décembre 1996, relative au Système Comptable des Entreprises et des normes comptables tunisiennes dont notamment les Normes Comptables sectorielles (NCT 21, 22, 23, 24 et 25) relatives aux établissements bancaires.
3- BASES DE MESURE ET PRINCIPES COMPTABLES PERTINENTS APPLIQUÉS
Les états financiers de la « S.T.B » sont élaborés sur la base de la mesure des éléments du patrimoine au coût historique. Les principes comptables les plus significatifs se résument comme suit :
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Disclaimer
STB - Société Tunisienne de Banque SA published this content on 10 October 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 10 October 2022 17:11:04 UTC.