Societe Industrielle d'Appareillage et de Materiels Electriques : SIAME - Etats financiers annuels consolidés au 31/12/2022

Actifs

Notes

31/12/2022

31/12/2021

ACTIFS NON COURANTS

Actifs immobilisés

Immobilisations incorporelles

7 256 672

6 884 221

moins : amort immob incorporelles

(2 857 757)

(2 529 253)

1.1

4 398 914

4 354 968

Ecart d'acquisition

1 641 348

1 930 587

moins: amort Ecart d'acqui.

(1 641 348)

(1 930 587)

1.2

-

0

Immobilisations corporelles

43 976 997

43 538 400

moins : amort immob corporelles

(33 675 917)

(32 707 786)

1.3

10 301 080

10 830 614

Immobilisations financières

1.4

2 265 555

960 896

moins : provisions immob financières

(289 731)

(295 910)

1 975 824

664 987

1.5

Autres actifs non courants

29 120

38 199

Total des actifs non courants

1

16 704 939

15 888 767

ACTIFS COURANTS

2

Stocks

27 703 596

22 995 100

moins: provisions sur stocks

(1 705 642)

(1 557 934)

2.1

25 997 955

21 437 166

Clients et comptes rattachés

17 141 039

22 542 724

moins: provisions sur clients

(3 102 320)

(4 560 903)

2.2

14 038 719

17 981 821

Autres actifs courants

5 062 682

4 506 125

moins: provisions sur AAC

(546 949)

(693 888)

2.3

4 515 732

3 812 237

Placements et autres actifs financiers

17 688

214 927

moins: provisions sur les placements

(6 593)

(6 593)

2.4

11 095

208 334

Liquidités et équivalent de liquidités

2.5

2 151 714

3 776 412

Total des actifs courants

46 715 215

47 215 970

TOTAL DES ACTIFS

63 420 154

63 104 737

CAPITAUX PROPRES & PASSIFS

Notes

31/12/2022

31/12/2021

CAPITAUX PROPRES

3

Capital social

3.1

15 444 000

15 444 000

Réserves consolidées

14 226 910

10 627 760

Ecart de conversion

17 960

2 151

Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice

29 688 870

26 073 911

Résultat consolidé - Part du Groupe

(251 665)

4 110 684

Total des capitaux propres après résultat consolidé

29 437 205

30 184 594

Intérêt des minoritaires

5 300

95 706

PASSIFS

PASSIFS NON COURANTS

4

Crédit à moyen et long terme

4.1

2 918 113

4 208 486

Provisions pour risques et charges

4.2

120 531

233 523

Total des passifs non courants

3 038 644

4 442 010

PASSIFS COURANTS

5

Fournisseurs et comptes rattachés

5.1

5 588 502

11 625 800

Autres passifs courants

5.2

3 554 855

4 317 446

Concours bancaires et autres passifs financiers

5.3

21 795 648

12 439 180

Total des passifs courants

30 939 005

28 382 427

Total des passifs

33 977 649

32 824 436

TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS

63 420 153

63 104 737

Groupe SIAME

Etat de résultat consolidé

Arrêté au 31-12-2022

(Exprimé en Dinar Tunisien)

Notes

31/12/2022

31/12/2021

Revenus

6

49 271 410

64 349 787

Production immobilisée

7 326

181 966

Autres produits d'exploitation

19 853

70 373

Produits d'exploitation

49 298 589

64 602 126

Variation de stock des PF et des encours

6 585 488

2 840 593

Achats d'approvisionnements consommés

7

(38 014 238)

(44 236 414)

Charges de personnel

8

(9 889 395)

(10 435 042)

Dotations aux amortissements et aux provisions

(2 279 642)

(2 962 965)

Autres charges d'exploitation

9

(2 936 116)

(4 341 269)

RESULTAT D'EXPLOITATION

2 764 684

5 467 029

Charges financières nettes

10

(2 019 779)

(2 103 836)

Produits des placements

16 157

21 343

Autres gains ordinaires

11

67 259

1 523 379

Autres pertes ordinaires

12

(899 411)

(71 468)

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES

(71 091)

4 836 447

Impôt sur les bénéfices

(268 298)

(833 671)

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES IMPÖT

(339 389)

4 002 776

Eléments extraordinaires (Gains/Pertes)

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

(339 389)

4 002 776

Effets des modifications comptables (net d'impôts)

-

-

RESULTAT APRES MODIFICATION COMPTABLE

(339 389)

4 002 776

Résultat Part du Groupe

(251 665)

4 110 684

Résultat Hors Groupe

(87 723)

(107 907)

ETAT DES FLUX DE TRESORERIE

Notes

31/12/2022

31/12/2021

FLUX DE TRESORERIE LIES A L'EXPLOITATION

Résultat net

(339 389)

4 002 776

Ajustements pour :

Amortissements et provisions

2 882 746

2 824 551

Variation des:

- stocks

(6 672 758)

(5 111 803)

- créances

4 007 144

2 459 505

- autres actifs

(669 095)

669 344

- fournisseurs et autres dettes

(4 379 857)

(1 355 009)

- Résorption subvention d'investissement

(18 352)

(22 443)

-

Charges financières nettes

98 568

148 738

-

Plus ou moins values de cession

(86 247)

(1 523 590)

- Charges nettes sur apurement de titres de participation

0

128 140

FLUX PROVENANT DE L'EXPLOITATION

13.1

(5 177 238)

2 220 208

FLUX DE TRESORERIE LIES A L'INVESTISSEMENT

Décaissement /acquisit° d'immob°. corporelles et incorp

(1 599 301)

(2 256 935)

Encaissement /cession d'immob°. corporelles et incorp

15 000

1 548 618

Encaissements / Cession d'immobilisations financières

7 361

(10 000)

Décaissements / acquisitions d'immobilisations financières

(1 211 614)

(592 642)

Décaissement /acquisit° d'autres actifs non courants

(29 514)

(37 936)

Encaissements / autres valeurs immobilisées

42 577

10 085

Décaissements / autres valeurs immobilisées

(15 675)

(19 450)

FLUX DE TRESORERIE AFFECTES A L'INVESTISSEMENT

13.2

(2 791 166)

(1 358 261)

FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES DE FINANCEMENT

Variation/ capitaux propres

1 710 046

(87 021)

Subvention d'investissements

0

4 324

Var Enc/ Remb.d'emprunts (Crédits de gestion,CT)

10 287 196

(3 532 851)

Variations des emprunts (MT)

(564 311)

3 513 574

Dividendes et autres distributions

(2 779 334)

(1 884 628)

Constitution de société

0

0

Augmentation du capital

0

0

FLUX AFFECTES AUX ACTIVITES DE FINANCEMENT

13.3

8 653 597

(1 986 602)

VARIATION DE TRESORERIE

685 193

(1 124 655)

TRESORERIE AU DEBUT DE L'EXERCICE

(2 322 138)

(1 197 483)

TRESORERIE A LA FIN DE L'EXERCICE

(1 636 945)

(2 322 138)