MAGHREB OXYGÈNE

COMPTES ANNUELS SOCIAUX AU 30 JUIN 2022

BILAN ACTIF

Exercice clôturé au 30/06/2022

BILAN PASSIF (modèle normal)

Exercice

Exercice

PASSIF

ACTIF

précédent

Brut

Amortissements

Net

et provisions

Net

CAPITAUX PROPRES

IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR (a)

4 770 587,81

4 158 509,02

612 078,79

852 757,57

Frais préliminaires

Capital social ou personnel (1)

Charges à repartir sur plusieurs exercices

4 770 587,81

4 158 509,02

612 078,79

852 757,57

moins : actionnaires, capital souscrit non appelé dont versé

Primes de remboursement des obligations

Prime d'émission, de fusion, d'apport

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (b)

1 651 372,08

1 410 641,75

240 730,33

529 606,72

Écarts de réévaluation

Immobilisations en recherche et développement

Réserve légale

Brevets, Marques, Droits & Valeurs assimilées

1 651 372,08

1 410 641,75

240 730,33

529 606,72

Autres réserves

Fonds commercial

Report à nouveau (2)

Autres immobilisations incorporelles

Résultat net en instance d'affectation (2)

IMMOBILISÉACTIF

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (c)

747 588 037,30

551 618 048,52

195 969 988,78

200 754 647,22

Terrains

11 517 485,86

11 517 485,86

11 517 485,86

PERMANENTFINANCEMENT

Résultat net de l'exercice (2)

Constructions

44 020 233,62

34 388 776,85

9 631 456,77

10 150 153,55

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (a)

Installations techniques, matériel et outillage

650 694 928,69

482 272 179,47

168 422 749,22

173 881 294,39

CAPITAUX PROPRES ASSIMILÉS (b)

Matériel de transport

17 448 428,05

17 229 106,07

219 321,98

251 905,28

Subventions d'investissement

Mobilier, Matériel de Bureau et aménagements

18 727 780,79

17 515 906,13

1 211 874,66

1 285 637,97

Provisions réglementées

Autres immobilisations corporelles

212 080,00

212 080,00

DETTES DE FINANCEMENT (c)

Immobilisations corporelles en cours

4 967 100,29

4 967 100,29

3 668 170,17

Emprunts obligataires

IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES (d)

45 270 097,69

45 270 097,69

45 270 097,69

Autres dettes de financement (C MT)

Prêts immobilisés

19 819 046,40

19 819 046,40

19 819 046,40

Autres dettes de financement : CONSIGNATION

Autres créances financières

1 388 051,29

1 388 051,29

1 388 051,29

Titres de participation

24 063 000,00

24 063 000,00

24 063 000,00

Autres dettes de financement : C/C

Autres titres immobilisés

Autres dettes

ÉCARTS DE CONVERSION - ACTIF (e)

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (d)

Diminution des créances immobilisées

Provisions pour charges

Augmentation des dettes de finance

Provisions pour risques

TOTAL I (a+b+c+d+e)

799 280 094,88

557 187 199,29

242 092 895,59

247 407 109,20

ÉCARTS DE CONVERSION - PASSIF (e)

STOCKS (f)

54 477 433,52

3 033 816,66

51 443 616,86

55 020 526,38

Augmentation des créances immobilisées

Marchandises

41 144 597,65

3 033 816,66

38 110 780,99

41 962 760,81

Diminution des dettes de financement

Matières et fournitures consommables

8 236 409,44

8 236 409,44

7 841 283,69

TOTAL I (a+b+c+d+e)

Produits en cours

167 294,90

167 294,90

71 612,70

Produits interm. et produits résid.

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (f)

ACTIFCIRCULANT

Produits finis

4 929 131,53

4 929 131,53

5 144 869,18

Fournisseurs et comptes rattaches

CRÉANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (g)

217 873 265,49

35 575 994,42

182 297 271,07

167 818 579,48

CIRCULANTPASSIF

Clients créditeurs, avances et acomptes

Compte de régularisation actif

7 376 447,41

7 376 447,41

218 607,28

Comptes de régularisation - passif

Fournis. débiteurs, avances et acomptes

2 800 455,09

2 800 455,09

2 936 994,20

Personnel

Clients et comptes rattachés

198 942 962,78

35 575 994,42

163 366 968,36

154 548 435,76

Organismes sociaux

Personnel

2 489 165,75

2 489 165,75

2 015 664,10

État

État

6 264 234,46

6 264 234,46

7 014 618,14

Comptes d'associés

Comptes d'associés

Autres créances

Autres débiteurs

1 084 260,00

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ETCHARGES (g)

TITRES ETVALEUR DE PLACEMENT (h)

ÉCART DE CONVERSION - ACTIF (i)

40 500,74

40 500,74

51 765,25

ÉCARTS DE CONVERSION - PASSIF (h) (Éléments circulants)

Éléments circulants

40 500,74

40 500,74

51 765,25

TOTAL II (f+g+h)

TOTAL II (f+g+h+i)

272 391 199,75

38 609 811,08

233 781 388,67

222  890  871,11

TRÉSORERIE

TRÉSORERIE PASSIF

TRÉSORERIE

TRÉSORERIE - ACTIF

24 579 610,96

24 579 610,96

17 490 034,24

Crédits d'escompte

Chèques et valeurs à encaisser

1 177 274,72

1 177 274,72

1 116 208,47

Crédit de trésorerie

Banques, TG & CP

23 280 336,24

23 280 336,24

16 251 825,77

Banques (soldes créditeurs)

Caisses, régies d'avances et accréditifs

122 000,00

122 000,00

122 000,00

TOTAL III

TOTAL III

24 579 610,96

24 579 610,96

17 490 034,24

TOTAL GÉNÉRAL I+II+III

1 096 250 905,59

595 797 010,37

500 453 895,22

487 788 014,55

TOTAL GÉNÉRAL I+II+III

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes)

Exercice clôturé au 30/06/2022

(1) Capital personnel débiteur (2) Bénéficiaire + déficitaire

OPÉRATIONS

Totaux de

Totaux de

Natures

Propres à

Concernant les

l'exercice

l'exercice

exercices

précédent

l'exercice

précédents

I

PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises (en l'état)

67 082 626,15

67 082 626,15

49 125 740,76

Ventes de biens et services produits

86 132 740,75

86 132 740,75

81 367 552,70

Chiffres d'affaires

153 215 366,90

153 215 366,90

130 493 293,46

Variation des Stocks de produits (±) (1)

- 120 055,45

- 120 055,45

- 446 486,72

Immobilisations produites par l'entreprise

pour elle-même

Subventions d'exploitation

EXPLOITATION

Autres produits d'exploitation

Reprisesd'exploitation;transfertdecharges

800 245,07

200 000,00

1 000 245,07

90 000,00

TOTAL I

153 895 556,52

200 000,00

154 095 556,52

130 136 806,74

II

CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revendus (2) de marchandises

59 644 664,12

59 644 664,12

42 356 795,95

Achats consommés (2) de matières et

20 672 664,98

20 672 664,98

18 966 969,28

de fournitures

Autres charges externes

27 788 411,82

8 988,40

27 797 400,22

24 997 570,32

Impôts et taxes

1 398 905,30

1 398 905,30

1 189 728,98

Charges de personnel

21 772 732,90

21 772 732,90

20 350 190,67

Autres Charges d'exploitation

614 285,50

614 285,50

914 286,00

Dotations d'exploitation

10 957 153,90

10 957 153,90

10 591 768,20

TOTAL II

142 848 818,52

8 988,40

142 857 806,92

119 367 309,40

III

RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II)

11 237 749,60

10 769 497,34

IV

PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de participation et

846,00

846,00

autres titres assimilés

Gains de change

128 924,18

128 924,18

168 002,18

Intérêts et autres produits financiers

528 582,98

528 582,98

801 726,00

FINANCIER

Reprises financières ; transfert de charges

51 765,25

51 765,25

181 245,91

TOTAL IV

710 118,41

710 118,41

1 150 974,09

V

CHARGES FINANCIÈRES

Charges d'intérêts

1 824 924,95

1 824 924,95

1 888 927,69

Pertes de changes

411 257,24

411 257,24

130 328,63

Autres charges financières

Dotations financières

40 500,74

40 500,74

7 290,74

TOTALV

2 276 682,93

2 276 682,93

2 026 547,06

VI

RÉSULTAT FINANCIER (IV - V)

- 1 566 564,52

- 875 572,97

VII

RÉSULTAT COURANT (VI + III)

9 671 185,08

9 893 924,37

VIII

PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisations

226 999,00

226 999,00

11 360,00

Subventions d'équilibre

Reprisessursubventionsd'investissement

Autres produits non courants

807 553,49

90,00

807 643,49

513 071,58

COURANT

Reprises non courantes ; transferts

de charges

TOTALVIII

1 034 552,49

90,00

1 034 642,49

524 431,58

NON

IX

CHARGES NON COURANTES

Valeurs nettes d'amortissements des

immobilisations cédées

300 000,00

Subventions accordées

Autres charges non courantes

26 860,08

829 349,00

856 209,08

429 312,37

Dotations non courantes aux amortisse.

et provisions

TOTAL IX

26 860,08

829 349,00

856 209,08

729 312,37

X

RÉSULTAT NON COURANT (VIII- IX)

178 433,41

- 204 880,79

XI

RÉSULTAT AVANT IMPÔTS (VII+ X)

9 849 618,49

9 689 043,58

XII

IMPÔTS SUR LES RÉSULTATS

3 571 948,00

3 211 943,00

XIII

RÉSULTAT NET

6 277 670,49

6 477 100,58

XIV

TOTAL DES PRODUITS (I + IV + VIII)

155 840 317,42

131 812 212,41

XV

TOTAL DES CHARGES (II + V + IX + XII)

149 562 646,93

125 335 111,83

XVI

RÉSULTAT NET (XI - XII)

6 277 670,49

6 477 100,58

(total des produits - total des charges)

1) Variation de stocks : stocks final - stocks initial ; augmentation (+) ; diminution (-)

Contact communication financière : Meryem TAZI

2) Achats revendus ou consommés : achats - variation de stock.

Téléphone. : 05 22 35 22 90 I communication.fiinanciere@akwagroup.com

Exercice clôturé au 30/06/2022

Exercice

Exercice

précédent

81 250 000,00

81 250 000,00

40 990 021,11

40 990 021,11

8 125 000,00

8 125 000,00

53 105 500,00

53 105 500,00

53 822 806,79

44 087 274,43

6 277 670,49

12 985 532,36

243 570 998,39

240 543 327,90

132 189 353,18

132 471 480,66

100 000 000,00

100 000 000,00

32  189  353,18

32 471 480,66

375 760 351,57373 014 808,56

112 981 595,44113 891 571,24

69 344 965,3968 273 349,66 170 000,00

3 913 856,223 397 288,46

2 520 483,292 357 678,88

36 162 450,0137 612 219,72

354 655,00226 050,00

1 500,001 500,00

513 685,532 023 484,52

40 500,7451 765,25

67 638,6919 824,55

113 089 734,87113 963 161,04

11 603 808,78810 044,95

11 603 808,78810 044,95

11 603 808,78810 044,95

500 453 895,22487 788 014,55

MAGHREB OXYGÈNE

COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS AU 30 JUIN 2022

ACTIF (en milliers de dirhams)

30/06/2022

31/12/2021

Immobilisations incorporelles

241

530

Immobilisations corporelles

185 090

188 413

Droit d'utilisation de l'actif

11 679

15 188

Titres mis en équivalence

63 967

60 435

Autres immobilisations financières

1 388

1 388

Titres de participation non consolidés

70

70

Impôts différés actifs

2 688

2 775

Autres actifs non courants

31 644

34 443

Actifs non courants

296 767

303 242

Stocks

51 183

54 760

Comptes clients

161 986

153 081

Autres créances d'exploitation

24 170

18 206

Actif d'impôt exigible

-

-

Titres de placement

-

-

Trésorerie et équivalents de trésorerie

24 580

17 490

Actifs courants

261 919

243 537

TOTAL ACTIF

558 686

546 779

CPC (en milliers de dirhams)

30 juin 2022

30 juin 2021

Chiffre d'affaires

151 334

129 060

Autres produits

1 227

101

Coût des biens et services vendus

(79 259)

(60 585)

Charges de personnel

(21 773)

(20 350)

Autres produits et charges opérationnels

(27 015)

(24 506)

Résultat opérationnel avant amortissements

24 514

23 720

Dotations aux amortissements

(12 764)

(11 879)

Résultat opérationnel

11 750

11 841

Produits de trésorerie ou d'équivalents de trésorerie

Coût de l'endettement financier brut

(2 240)

(2 399)

Coût de l'endettement financier net

(2 240)

(2 399)

Autres produits et charges financières

Résultat avant impôt des sociétés intégrées

9 510

9 442

Quote part dans le résultat net des sociétés mises en

3 530

3 876

équivalence

Impôts sur les résultats

(3 701)

(3 070)

Résultat net consolidé

9 339

10 248

Autres produits et charges

Résultat global de la période

9 339

10 248

Résultat net

9 339

10 248

dont part du groupe

9 339

10 248

dont part minoritaires

Résultat par action

Résultat net par action (en dirhams)

11,5

12,6

Résultat net par action dilué (en dirhams)

11,5

12,6

Note 2. Périmètre de consolidation au 30 juin 2022 et au 31 décembre 2021

Nom de la société

% d'intérêt

% de contrôle

Méthode de

consolidation

Maghreb Oxygène

100%

100%

IG

Proactis

25%

25%

MEE

Tafraouti

24%

24%

MEE

Sodegim

50%

50%

MEE

Aucun changement au niveau périmètre de consolidation du 1er janvier 2021 au 30 juin 2022.

PASSIF (en milliers de dirhams)

30/06/2022

31/12/2021

Capital

81 250

81 250

Prime d'émission

40 990

40 990

Réserves consolidées

154 063

139 339

Résultat consolidé de l'exercice

9 339

17 974

Intérêts minoritaires

-

-

Capitaux propres

285 642

279 553

Emprunts et autres passifs financiers à long terme

105 230

108 612

Impôts différés passifs

3 336

3 654

Autres passifs non courants

30 489

30 771

Passifs non courants

139 055

143 037

Dettes fournisseurs

69 351

68 275

Autres passifs courants

46 219

47 185

Passif d'impôt exigible

384

1 400

Provisions pour risques et charges courants

-

-

Emprunts et autres passifs financiers à court terme

18 035

7 329

Passifs courants

133 989

124 189

TOTAL PASSIF

558 686

546 779

IV - TABLEAU DE VARIATION

Réserves

DES CAPITAUX PROPRES

Primes

Autres

Total part

Capital

et résultats

Minoritaires

Total

CONSOLIDÉS AU 30 JUIN 2022

d'émission

retraitements

groupe

consolidés

ET AU 31 DÉCEMBRE 2021

Situation au 31 décembre 2020

81.250

40.990

-1

142.593

264.832

0

264.832

Distribution de Dividendes

-3.250

-3.250

0

-3.250

Résultat net de l'exercice

17.974

17.974

0

13.300

Variation de périmètre

0

0

0

0

Autres variations

0

-3

-3

0

-3

Situation au 31 décembre 2021

81.250

40.990

-1

157.314

279.553

0

279.553

Distribution de Dividendes

-3.250

-3.250

0

-3.250

Résultat net de la période

9.339

9.339

0

9.339

Variation de périmètre

0

0

0

0

Autres variations

0

0

0

0

Situation au 30 juin 2022

81.250

40.990

-1

163.403

285.642

0

285.642

La variation des capitaux propres consolidés s'explique par le résultat de la période et par les distributions de dividendes.

Tableau des flux de trésorerie (en milliers de dirhams)

30-jui-22

30-jui-21

Résultat net consolidé

9.339

10.248

Élimination des charges nettes sans effet sur la trésorerie

Charges sans effets sur la trésorerie

12.839

11.879

Produits sans effets sur la trésorerie

1.337

(180)

Plus ou moins value de cession des immobilisations

(227)

(11)

Résultats nets des sociétés mises en équivalence, nets des dividendes reçus

(3.530)

(3.876)

Marge brute d'autofinancement

19.758

18.060

Variations des actifs et passifs d'exploitation

(11.896)

(2.950)

Flux liés à l'exploitation

7.862

15.110

Cessions d'immobilisations corporelles

227

11

Investissements en immobilisations corporelles

(5.645)

(16.094)

Autres

-

-

Augmentation de capital de société mise en équivalence

Flux liés aux investissements

(5.418)

(16.083)

Dividendes versés :

- aux actionnaires de Maghreb Oxygène

(3.250)

(3.250)

Remboursement des dettes de financement

(3.544)

(3.064)

Souscription d'emprunt

-

-

Variations des autres actifs et passifs financiers

646

(1.595)

Flux des opérations financières

(6.148)

(7.909)

Augmentation (diminution) de la trésorerie

(3.704)

(8.882)

Trésorerie au début de l'exercice

16.680

2.162

Trésorerie à la fin de l'exercice

12.976

(6.720)

Contact communication financière : Meryem TAZI

Téléphone. : 05 22 35 22 90 I communication.fiinanciere@akwagroup.com

NOTE 1. PRINCIPES COMPTABLES ET MÉTHODES D'ÉVALUATION

Le Groupe Maghreb Oxygène a établi ses comptes consolidés au 30 juin 2022 conformément au référentiel IFRS (International Financial Reporting Standards), tel qu'adopté dans l'Union européenne à la même date.

Les principes comptables retenus pour l'élaboration des comptes consolidés semestriels clos au 30 juin 2022 sont identiques à ceux retenus pour l'exercice clos au 31 décembre 2021.

Les comptes consolidés semestriels au 30 juin 2022 sont établis conformément à la norme IAS 34 «Information financière intermédiaire» qui permet de présenter une sélection de notes annexes. Ces comptes consolidés doivent être lus conjointement avec les comptes consolidés de l'exercice 2021.

Les comptes consolidés semestriels au 30 juin 2022 ainsi que les notes y afférentes ont été arrêtés par le conseil d'administration de Maghreb Oxygène le 28 septembre 2022.

NOTE 2. PÉRIMÈTRE DE CONSOLIDATION AU 30 JUIN 2021, 30 JUIN 2020 ET AU 31 DÉCEMBRE 2021

Nom de la Société

% d'intérêt

% de contrôle

Méthode de

consolidation

Maghreb Oxygène

100 %

100 %

IG

Proactis

25 %

25 %

MEE

Tafraouti

24 %

24 %

MEE

Sodegim

50 %

50 %

MEE

Aucun changement au niveau périmètre de consolidation du 1er janvier 2021 au 30 juin 2022.

RÉSULTATS SEMESTRIELS 2022

Le Conseil d'Administration de Maghreb Oxygène, réuni le 28 Septembre 2022, a examiné l'activité de la société au terme du 1er semestre de l'exercice 2022 et a arrêté les comptes sociaux et consolidés y afférents.

  • l'issue du 1er semestre 2022, Maghreb Oxygène arbore un bilan de performance stable par rapport à l'année précédente.

INDICATEURS OPÉRATIONNELS

INDICATEURS OPÉRATIONNELS

ET FINANCIERS SOCIAUX

ET FINANCIERS CONSOLIDÉS

Chiffre d'affaires (en MDH)

Chiffre d'affaires consolidé (en MDH)

153,2

130,5

+17,4%

S1-2021

S1-2022

Les ventes de Maghreb Oxygène ont connu une hausse de 17,4% et s'affichent à 153,2 MDH au titre du 1er semestre 2022 contre 130,5 MDH un

an plus tôt. Cette hausse s'explique principalement par un effort commercial soutenu.

INDICATEURS D'EXPLOITATION

Résultat d'exploitation (en MDH)

10,8 +4,3% 11,2

S1-2021S1-2022

Dans le même sillage, le résultat d'exploitation a connu une amélioration de 4,3% pour s'afficher à 11,2 MDH contre 10,8 MDH au premier semestre 2021.

RÉSULTAT NET

Résultat net (en MDH)

6,5 -3,1% 6,3

S1-2021S1-2022

Le résultat net se stabilise à 6,3 MDH par rapport à l'année précédente où il enregistrait 6,5 MDH.

+17,3 %

151,3

129,1

S1-2021

S1-2022

En termes de situation consolidée, le chiffre d'affaires

de Maghreb Oxygène enregistre une augmentation de 17,3 % passant de 129,1 MDH à 151,3 MDH.

INDICATEURS D'EXPLOITATION

Résultat d'exploitation consolidé (en MDH)

11,8 -0,8% 11,8

S1-2021S1-2022

Le résultat d'exploitation se stabilise à 11,8 MDH à fin juin 2022, et ce par rapport à la même période de l'année précédente.

RÉSULTAT NET

Résultat net consolidé (en MDH)

10,2

-8,9 %

9,3

S1-2021

S1-2022

Le résultat net consolidé régresse, pour s'inscrire

  • 9,3 MDH, soit une baisse de 8,9 % par rapport
  • la même période de l'année 2021, expliquée par une légère baisse des contributions des sociétés consolidées dans le résultat net.

PERSPECTIVES

Maghreb Oxygène demeure confiante quant à la solidité de ses fondamentaux et à sa capacité à mettre en œuvre les mesures adéquates nécessaires pour assurer la constante amélioration de sa performance.

Le communiqué semestriel S1 - 2022 est disponible sur notre site internet : https://www.maghreboxygene.ma/communiques-de-presse/

Contact communication financière : Meryem TAZI

Téléphone. : 05 22 35 22 90 I communication.fiinanciere@akwagroup.com

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Maghreb Oxygène SA published this content on 30 September 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 03 October 2022 16:49:54 UTC.