Compagnie d'Entreprises CFE : RAPPORT INTERMÉDIAIRE AU 30 JUIN 2022

DÉFINITIONS........................................................................................................................................................................................

4

PRINCIPAUX ÉTATS FINANCIERS...........................................................................................................................................................

5

COMPTE DE RÉSULTATS CONSOLIDÉ.............................................................................................................................................................................................

5

ÉTAT CONSOLIDÉ DU RÉSULTAT GLOBAL .......................................................................................................................................................................................

5

ÉTAT CONSOLIDÉ DE LA SITUATION FINANCIÈRE..............................................................................................................................................................................

6

TABLEAU CONSOLIDÉ DES FLUX DE TRÉSORERIE ..............................................................................................................................................................................

7

ÉTAT CONSOLIDÉ DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES...............................................................................................................................................................

8

CAPITAL ET RÉSERVES ...............................................................................................................................................................................................................

8

RÉSULTAT PAR ACTION..............................................................................................................................................................................................................

8

NOTES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS .......................................................................................................................................

9

PRÉAMBULE ........................................................................................................................................................................................

9

PRINCIPALES TRANSACTIONS POUR LES SIX PREMIERS MOIS DE 2022 ET 2021 AVEC EFFET SUR LE PÉRIMÈTRE DU GROUPE CFE .........

9

1.

PRINCIPES GÉNÉRAUX............................................................................................................................................................

10

2.

MÉTHODES DE CONSOLIDATION ............................................................................................................................................

11

PÉRIMÈTRE DE CONSOLIDATION................................................................................................................................................................................................

11

OPÉRATIONS INTRA-GROUPE....................................................................................................................................................................................................

11

CONVERSION DES ÉTATS FINANCIERS DES SOCIÉTÉS ET DES ÉTABLISSEMENTS ÉTRANGERS ......................................................................................................................

11

OPÉRATIONS EN MONNAIES ÉTRANGÈRES ...................................................................................................................................................................................

11

3.

RÈGLES ET MÉTHODES D'ÉVALUATION...................................................................................................................................

12

RECOURS À DES ESTIMATIONS ..................................................................................................................................................................................................

12

INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES RELATIVES AUX IMPLICATIONS DU CONFLIT ENTRE LA RUSSIE ET L'UKRAINE SUR LES ÉTATS FINANCIERS INTERMÉDIAIRES RÉSUMÉS ET CONSOLIDÉS

.........................................................................................................................................................................................................................................

12

ADAPTATION DE L'INFORMATION SECTORIELLE ............................................................................................................................................................................

12

4.

INFORMATION SECTORIELLE ..................................................................................................................................................

13

SECTEURS OPÉRATIONNELS ......................................................................................................................................................................................................

13

ÉLÉMENTS DE L'ÉTAT CONSOLIDÉ DU COMPTE DE RÉSULTAT ...........................................................................................................................................................

13

ÉTAT CONSOLIDÉ DE LA SITUATION FINANCIÈRE............................................................................................................................................................................

14

TABLEAU RÉSUMÉ CONSOLIDÉ DES FLUX DE TRÉSORERIE ................................................................................................................................................................

15

AUTRES INFORMATIONS ..........................................................................................................................................................................................................

15

SECTEURS GÉOGRAPHIQUES.....................................................................................................................................................................................................

15

5.

ACQUISITIONS ET CESSIONS DE FILIALES ................................................................................................................................

16

ACQUISITIONS POUR LA PÉRIODE SE TERMINANT AU 30 JUIN 2022 .................................................................................................................................................

16

CESSIONS POUR LA PÉRIODE SE TERMINANT AU 30 JUIN 2022........................................................................................................................................................

16

ACTIFS DÉTENUS EN VUE DE LA VENTE ET PASSIFS ASSOCIÉS AU 30 JUIN 2022 ...................................................................................................................................

16

6.

PRODUITS DES ACTIVITÉS ANNEXES .......................................................................................................................................

18

7.

RÉSULTAT FINANCIER.............................................................................................................................................................

18

8.

IMPÔTS SUR LE RÉSULTAT DE L'EXERCICE...............................................................................................................................

18

9.

IMMOBILISATIONS CORPORELLES ..........................................................................................................................................

19

10.

PARTICIPATIONS COMPTABILISÉES SELON LA MÉTHODE DE LA MISE EN ÉQUIVALENCE .........................................................

20

11.

STOCKS ..................................................................................................................................................................................

20

12.

ÉVOLUTION DES CRÉANCES COMMERCIALES ET AUTRES CRÉANCES D'EXPLOITATION ...........................................................

20

13.

PROVISIONS AUTRES QU'ENGAGEMENTS DE RETRAITES ET AVANTAGES DU PERSONNEL NON COURANTS ...........................

21

14.

ACTIFS ET PASSIFS ÉVENTUELS ...............................................................................................................................................

21

15.

INSTRUMENTS FINANCIERS DÉRIVÉS......................................................................................................................................

21

16.

INFORMATIONS RELATIVES À L'ENDETTEMENT FINANCIER NET .............................................................................................

22

ANALYSE DE L'ENDETTEMENT FINANCIER ....................................................................................................................................................................................

22

LIGNES DE CRÉDIT ET PRÊTS À TERME BANCAIRES..........................................................................................................................................................................

22

COVENANTS FINANCIERS .........................................................................................................................................................................................................

22

17.

AUTRES ENGAGEMENTS DONNÉS ..........................................................................................................................................

23

18.

AUTRES ENGAGEMENTS REÇUS..............................................................................................................................................

23

19.

LITIGES...................................................................................................................................................................................

23

20.

PARTIES LIÉES ........................................................................................................................................................................

23

21.

ÉVÉNEMENTS IMPORTANTS SURVENUS APRÈS LA DATE DE CLÔTURE ....................................................................................

24

22.

IMPACT DES MONNAIES ÉTRANGÈRES ...................................................................................................................................

24

23.

SAISONNALITÉ DE L'ACTIVITÉ.................................................................................................................................................

24

RAPPROCHEMENT DES INDICATEURS ALTERNATIFS DE PERFORMANCE.............................................................................................

25

DÉCLARATION PORTANT SUR L'IMAGE FIDÈLE DONNÉE PAR LES ÉTATS FINANCIERS ET SUR L'EXPOSÉ FIDÈLE CONTENU DANS LE

RAPPORT DE GESTION .......................................................................................................................................................................

27

RENSEIGNEMENTS GÉNÉRAUX SUR LA SOCIÉTÉ .................................................................................................................................

27

RAPPORT DU COMMISSAIRE SUR L'EXAMEN LIMITÉ DE L'INFORMATION FINANCIÈRE INTÉRIMAIRE RÉSUMÉE POUR LA PÉRIODE DE SIX

MOIS CLOSE LE 30 JUIN 2022 .............................................................................................................................................................

28

Exercice clôturé au 30 juin

Notes

2022

2021 retraité (*)

(milliers d'euros)

Chiffre d'affaires

4

586.205

566.926

Produits des activités annexes

6

26.151

19.494

Achats

(415.439)

(400.633)

Rémunérations et charges sociales

(104.780)

(105.123)

Autres charges opérationnelles

(64.382)

(61.301)

Dotations aux amortissements

(10.647)

(10.404)

Résultat opérationnel sur l'activité

17.108

8.959

Part dans le résultat net des participations comptabilisées selon la méthode

10

3.959

6.866

de la mise en équivalence

Résultat opérationnel

21.067

15.825

Charges associées aux activités de financement

7

(962)

(2.073)

Autres charges et produits financiers

7

(1.845)

(678)

Résultat financier

(2.807)

(2.751)

Résultat avant impôts

18.260

13.074

Impôts sur le résultat

8

(4.806)

(3.410)

Résultat de l'exercice des activités poursuivies

13.454

9.664

Résultat de l'exercice des activités abandonnées

5

193.270

33.767

Résultat de l'exercice

206.724

43.431

Participations ne donnant pas le contrôle - activités poursuivies

0

0

Participations ne donnant pas le contrôle - activités abandonnées

(2.297)

(809)

Résultat - part du groupe

204.427

42.622

Résultat des activités poursuivies - part du groupe

13.454

9.664

Résultat des activités abandonnées - part du groupe

5

190.973

32.958

Résultat net part du groupe par action (EUR) (base et dilué)

8,08

1,68

Résultat net part du groupe par action des activités poursuivies (EUR) (base

0,53

0,38

et dilué)

Résultat net part du groupe par action des activités abandonnées (EUR)

7,55

1,30

(base et dilué)

Exercice clôturé au 30 juin

Notes

2022

2021

(milliers d'euros)

Résultat - part du groupe

204.427

42.622

Résultat de l'exercice

206.724

43.431

Variation de juste valeur liées aux instruments financiers

15

85.874

12.963

Ecarts de change résultant de la conversion

(746)

3.965

Impôts différés

(12.482)

(1.698)

Autres éléments du résultat global recyclables ultérieurement en

72.646

15.230

résultat net

Réévaluation du passif net au titre des prestations et contributions définies

1.460

0

Impôts différés

(245)

0

Autres éléments du résultat global non recyclables ultérieurement en

1.215

0

résultat net

Total des autres éléments du résultat global comptabilisés

73.861

15.230

directement en capitaux propres

Résultat global :

280.585

58.661

- Part du groupe

278.228

58.036

- Part des participations ne donnant pas le contrôle

2.357

625

Résultat global part du groupe par action (EUR) (base et dilué)

10,99

2,29