Altarea : AGM 2021 - Comptes consolidés 2020

2.1

ÉTATS FINANCIERS

70

État de la situation financière consolidée

70

État du résultat global consolidé

72

Autres éléments du résultat global

73

État des flux de trésorerie consolidés

74

État de variation des capitaux propres consolidés

75

ANALYTIQUE

76

AUX COMPTES CONSOLIDÉS

77

CONSOLIDÉS

123

2

COMPTES CONSOLIDÉS 2020

États financiers

2.1

États financiers

État de la situation financière consolidée

(en millions d'euros)

Note

31/12/2020

31/12/2019 retraité

Actifs non courants

5132,2

5455,4

Immobilisations incorporelles

7.2

330,4

331,4

dont Écarts d'acquisition

209,4

209,4

dont Marques

105,4

105,4

dont Relations clientèles

-

0,6

dont Autres immobilisations incorporelles

15,7

16,1

Immobilisations corporelles

26,1

20,9

Droits d'utilisation sur Immobilisations corporelles et incorporelles

7.3

140,3

23,4

Immeubles de placement

7.1

4 024,6

4 472,1

dont Immeubles de placement évalués à la juste valeur

3 649,0

3 826,2

dont Immeubles de placement évalués au coût

211,1

509,3

dont Droits d'utilisation sur Immeubles de placement

164,6

136,7

Titres et créances sur les sociétés mises en équivalence

4.5

579,6

532,1

Actifs financiers non courant

4.6

12,6

44,3

Impôt différé actif

5.3

18,5

31,2

Actifs courants

3817,8

3632,4

Stocks et en-cours nets

7.4

859,3

1 064,5

Actifs sur contrats

7.4

741,2

564,9

Clients et autres créances

7.4

828,0

799,9

Créance d'impôt sur les sociétés

11,4

9,4

Actifs financiers courant

4.6

22,0

27,3

Instruments financiers dérivés

8

1,1

1,2

Trésorerie et équivalents de trésorerie

6.2

1 277,5

830,2

Actifs destinés à la vente

7.1

77,4

335,0

TOTAL ACTIF

8950,0

9087,9

COMPTES CONSOLIDÉS 2020

2

États financiers

(en millions d'euros)

Note

31/12/2020

31/12/2019 retraité

Capitaux propres

2716,7

3335,5

Capitaux propres attribuables aux actionnaires d'Altarea SCA

1 758,5

2 144,4

Capital

6.1

264,0

255,2

Primes liées au capital

233,8

311,8

Réserves

1568,5

1343,8

Résultat, part des actionnaires d'Altarea SCA

(307,7)

233,7

Capitaux propres attribuables aux actionnaires minoritaires des filiales

958,2

1191,1

Réserves, part des actionnaires minoritaires des filiales

979,1

994,2

Autres éléments de capitaux propres, Titres Subordonnés à Durée Indéterminée

195,1

195,1

Résultat, part des actionnaires minoritaires des filiales

(216,0)

1,8

Passifs non courants

2630,5

2823,7

Emprunts et dettes financières à plus d'un an

6.2

2 500,2

2 708,5

dont Prêts participatifs et avances associés

71,3

77,9

dont Emprunts obligataires

1720,4

1613,5

dont Emprunts auprès des établissements de crédit

379,4

837,5

dont Titres négociables à moyen terme

25,0

30,0

dont Obligations locatives

149,4

11,1

dont Redevances contractuelles sur immeubles de placement

154,8

138,5

Provisions long terme

6.3

24,0

25,1

Dépôts et cautionnements reçus

36,6

36,7

Impôt différé passif

5.3

69,7

53,4

Passifs courants

3602,8

2928,6

Emprunts et dettes financières à moins d'un an

6.2

1 569,8

1 016,0

dont Emprunts obligataires

254,6

16,9

dont Emprunts auprès des établissements de crédit

458,9

95,4

dont Titres négociables à court terme

628,0

709,5

dont Découverts bancaires

3,9

2,7

dont Avances Groupe et associés

199,4

174,4

dont Obligations locatives

1,1

12,1

dont Redevances contractuelles sur immeubles de placement

24,0

4,9

Instruments financiers dérivés

8

36,3

98,2

Passifs sur contrats

7.4

177,3

168,8

Dettes fournisseurs et autres dettes

7.4

1 798,4

1 639,6

Dettes d'impôt exigible

21,0

6,1

TOTAL PASSIF

8950,0

9087,9

2

COMPTES CONSOLIDÉS 2020

États financiers

État du résultat global consolidé

(en millions d'euros)

Note

31/12/2020

31/12/2019 retraité

Revenus locatifs

184,9

208,4

Charges du foncier

(1,9)

(2,5)

Charges locatives non récupérées

(8,7)

(10,1)

Charges refacturées aux preneurs

53,4

60,3

Charges locatives

(62,2)

(70,4)

Autres charges

1,2

(0,1)

Dotations nettes aux provisions sur actif circulant

(16,1)

(5,0)

Loyers nets

5.1

159,3

190,8

Chiffre d'affaires

2837,0

2860,2

Coûts des ventes

(2496,4)

(2479,0)

Charges commerciales

(107,0)

(132,1)

Dotations nettes aux provisions sur actif circulant

(9,2)

(29,7)

Amortissement des relations clientèles

(0,6)

(0,6)

Marge immobilière

5.1

223,8

218,8

Prestations de services externes

34,3

41,2

Production immobilisée et stockée

182,5

189,0

Charges de personnel

(225,3)

(237,4)

Autres charges de structure

(71,5)

(87,2)

Dotations aux amortissements des biens d'exploitation

(31,8)

(23,9)

Frais de structure nets

(111,9)

(118,2)

Autres produits et charges

0,4

(0,4)

Dotations aux amortissements

(1,9)

(5,4)

Frais de transaction

(2,3)

(2,9)

Autres

(3,8)

(8,6)

Produits de cession d'actifs de placement

380,3

172,7

Valeur comptable des actifs cédés

(385,0)

(173,1)

Dotations nettes aux provisions

-

0,8

Résultat sur cession d'actifs de placement

(4,7)

0,3

Variation de valeur des immeubles de placement

7.1

(580,7)

86,1

Pertes de valeur nettes sur immeubles de placement évalués au coût

(59,8)

(13,6)

Pertes de valeur nettes sur autres actifs immobilisés

(0,1)

(0,5)

Dotations nettes aux provisions

1,6

(1,9)

Pertes de valeur des écarts d'acquisition

(1,0)

-

RÉSULTAT OPÉRATIONNEL AVANT QUOTE-PART DU RÉSULTAT NET

DES ENTREPRISES MISES EN ÉQUIVALENCE

(377,4)

353,2

Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence

4.5

50,2

59,2

RÉSULTAT OPÉRATIONNEL APRÈS QUOTE-PART DU RÉSULTAT NET

DES ENTREPRISES MISES EN ÉQUIVALENCE

(327,2)

412,4

Coût de l'endettement net

5.2

(68,8)

(61,7)

Charges financières

(75,8)

(71,9)

Produits financiers

7,0

10,2

Autres résultats financiers

5.2

(17,1)

(16,2)

Variation de valeur et résultats de cession des instruments financiers

5.2

(56,5)

(65,2)

Actualisation des dettes et créances

-

2,1

Résultats de cession des participations

0,8

1,1

Résultat avant impôts

(468,8)

272,4

Impôt sur les résultats

5.3

(54,9)

(36,9)

RÉSULTAT NET

(523,8)

235,5

dont Part des actionnaires d'Altarea SCA

(307,7)

233,7

dont Part des actionnaires minoritaires des filiales

(216,0)

1,8

Nombre moyen d'actions non dilué

16850855

16203050

Résultat Net, part des actionnaires d'Altarea SCA de base par action (en euros)

5.4

(18,26)

14,42

Nombre moyen d'actions dilué

17081054

16393265

Résultat Net, part des actionnaires d'Altarea SCA dilué par action (en euros)

5.4

(18,02)

14,26

COMPTES CONSOLIDÉS 2020

2

États financiers

Autres éléments du résultat global

(en millions d'euros)

31/12/2020

31/12/2019

RÉSULTAT NET

(523,8)

235,5

Écarts actuariels sur plan de retraite à prestations définies

0,3

(0,7)

dont impôts

(0,2)

0,2

Sous total des éléments du résultat global non recyclables en résultat

0,3

(0,7)

AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL

0,3

(0,7)

RÉSULTAT GLOBAL

(523,5)

234,8

dont Résultat net global des actionnaires d'Altarea SCA

(307,4)

233,0

dont Résultat net global des actionnaires minoritaires des filiales

(216,0)

1,8