Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats
Comptes consolidés du Groupe ADP au 30 juin 2023
Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats semestriels 2023
GROUPE ADP | 1
Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats | |
Comptes consolidés du Groupe ADP au 30 juin 2023 | |
Sommaire | |
Chiffres clés | 3 |
Compte de résultat consolidé | 5 |
État du résultat global | 6 |
État consolidé de la situation financière | 7 |
Tableau des flux de trésorerie consolidés | 8 |
Tableau de variation des capitaux propres consolidés | 9 |
Sommaire détaillé des notes aux comptes consolidés
NOTE 1 | Principes généraux | 10 | NOTE 9 | Informations relatives à la gestion des risques | |
NOTE 2 | Faits marquants | 13 | financiers | 41 | |
NOTE 3 | Périmètre de consolidation | 16 | NOTE 10 | Autres produits et charges opérationnels | 52 |
NOTE 4 | Eléments courants de l'activité opérationnelle | 17 | NOTE 11 | Impôts sur les résultats | 53 |
NOTE 5 | Avantages au personnel | 30 | NOTE 12 | Trésorerie et flux de trésorerie | 55 |
NOTE 6 | Immobilisations incorporelles, corporelles et de | NOTE 13 | Informations relatives aux parties liées | 59 | |
placement | 33 | NOTE 14 | Engagements hors bilan | 60 | |
NOTE 7 | Capitaux propres et résultat par action | 37 | NOTE 15 | Passifs éventuels | 62 |
NOTE 8 | Autres provisions et autres passifs non courants | 39 | NOTE 16 | Évènements postérieurs à la clôture | 63 |
2 | GROUPE ADP
Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats
Comptes consolidés du Groupe ADP au 30 juin 2023
Comptes consolidés du Groupe ADP au 30 juin 2023
Chiffres clés
Notes | 1er semestre | 1er semestre | |||||||
(en millions d'euros) | 2023 | 2022 | |||||||
Chiffre d'affaires | 4 | 2 545 | 2 006 | ||||||
EBITDA | 863 | 702 | |||||||
Ratio EBITDA / Chiffre d'affaires | 33,9% | 35% | |||||||
Résultat opérationnel courant | 449 | 340 | |||||||
Résultat opérationnel | 444 | 348 | |||||||
Résultat net part du Groupe | 211 | 160 | |||||||
Capacité d'autofinancement opérationnelle avant impôt | 816 | 609 | |||||||
Investissements financiers, filiales et participations (nette de la trésorerie acquise) | 12 | (81) | (397) | ||||||
Investissement corporels, incorporels et de placement | 12 | (353) | (270) | ||||||
(en millions d'euros) | Notes | Au 30/06/2023 | Au 31/12/2022 | ||||||
Capitaux propres | 7 | 4 771 | 4 855 | ||||||
Endettement financier net* | 9 | 8 089 | 7 440 | ||||||
Gearing* | 170% | 153% | |||||||
Ratio Dette financière nette/EBITDA* | 4,34 | 4,37 | |||||||
* Cf. Note 9.4.2 - Ebitda calculé sur 12 mois glissants |
GROUPE ADP | 3
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Comptes consolidés du Groupe ADP au 30 juin 2023
Glossaire
- Le Chiffre d'affaires correspond aux produits des activités ordinaires de vente de biens et services et des activités de location en tant que bailleur. Il comprend les revenus financiers liés à l'activité opérationnelle.
- L'EBITDA correspond à la mesure de la performance opérationnelle de la société mère et de ses filiales. Il est constitué du chiffre d'affaires et des autres produits opérationnels courants diminués des achats et charges courantes opérationnelles à l'exclusion des amortissements et des dépréciations d'actifs corporels et incorporels.
- Le Résultat opérationnel courant est destiné à présenter le niveau de performance opérationnelle récurrent du Groupe hors incidence des opérations et évènements non courants de la période. Il est constitué de l'EBITDA, des dotations aux amortissements, des dépréciations d'actifs corporels et incorporels (hors écart d'acquisition), de la quote-part de résultat des entreprises mises en équivalence, ainsi que du résultat de cession d'actifs du secteur immobilier.
- La Quote-partde résultat des entreprises mises en équivalence désigne la quote-part de résultat des participations sur lesquelles le Groupe exerce une influence notable ou un contrôle conjoint. Cette ligne du compte de résultat inclut également les résultats de cession des titres de sociétés mises en équivalence ainsi que les réévaluations à la juste valeur des quotes-parts conservées en cas de perte d'influence notable.
- Le Résultat opérationnel est constitué du Résultat opérationnel courant et des produits et charges opérationnels considérés comme non courants, car non récurrents et significatifs au niveau de la performance consolidée. Il peut s'agir par exemple d'un résultat de cession d'actif ou d'activité, de dépréciation d'écart d'acquisition, de frais engagés lors d'un regroupement d'entreprises, de coûts de restructuration ou de coûts liés à une opération exceptionnelle.
- Le résultat net des activités non-poursuivies, conformément à la norme IFRS 5 "Actifs non courants détenus en vue de la vente et activités abandonnées", le Groupe ADP reclasse sur la ligne résultat net des activités non-poursuivies les composantes dont le Groupe s'est séparé (arrêt d'activité) ou qui sont qualifiées d'activités abandonnées.
- La Capacité d'autofinancement opérationnelle avant impôt désigne l'ensemble des ressources internes générées par l'entreprise dans le cadre de son activité opérationnelle qui permettent d'assurer son financement. Elle comprend les produits et les charges opérationnels ayant un effet sur la trésorerie. Elle est présentée dans le tableau des flux de trésorerie consolidés.
- Les investissements corporels correspondent à l'acquisition ou à la construction d'actifs corporels dont le Groupe s'attend à ce qu'ils soient utilisés sur plus d'un an et respectant les deux critères suivants : il est probable que les avantages économiques futurs associés à cet actif iront au Groupe et leur coût peut être évalué de manière fiable.
- Les investissements incorporels correspondent à l'acquisition d'actifs non monétaires identifiables sans substance physique, contrôlés par l'entité et porteurs d'avantages économiques futurs.
- L'endettement financier brut tel que défini par le Groupe ADP comprend les emprunts et dettes financières à long et à court terme (y compris les intérêts courus et les dérivés passifs de couverture de juste valeur afférents à ces dettes, ainsi que les dettes de location) et les dettes liées aux options de vente des minoritaires (présentées en Autres dettes et en Autres passifs non courants).
- L'endettement financier net (ou dette financière nette) tel que défini par le Groupe ADP correspond à l'endettement financier brut diminué, des dérivés actifs de couverture de juste valeur, de la trésorerie et équivalents de trésorerie et des liquidités soumises à restriction.
- Le Gearing est le ratio correspondant au rapport : Endettement financier net/Capitaux propres (y compris les intérêts minoritaires).
- Le Ratio Dette Financière Nette/EBITDA est le ratio correspondant au rapport : Endettement financier net/EBITDA, il mesure la capacité de l'entreprise à rembourser sa dette sur la base de son EBITDA.
- Les Intérêts minoritaires sont les participations ne donnant pas le contrôle. En tant qu'élément des capitaux propres du bilan consolidé, ils sont présentés séparément des Capitaux Propres Part du Groupe (capitaux propres des propriétaires de la société mère)
- Les actifs non courants définis par opposition aux actifs courants (ces derniers ayant vocation à être consommés, vendus ou réalisés au cours de l'exercice, étant détenus à des fins de transaction sous douze mois ou étant assimilables à de la trésorerie) regroupent tous les actifs détenus sur une longue échéance comprenant les actifs immobilisés corporels, incorporels et financiers et également tous les autres actifs non courants.
- Les passifs non courants définis par opposition aux passifs courants regroupent tout engagement qui ne sera pas réglé dans le cadre d'un cycle d'exploitation normal de l'entreprise et sous une échéance de douze mois.
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Compte de résultat consolidé
Notes | 1er semestre | 1er semestre | |||||||
(en millions d'euros) | 2023 | 2022 | |||||||
Chiffre d'affaires | 4 | 2 545 | 2 006 | ||||||
Autres produits opérationnels courants | 4 | 53 | 30 | ||||||
Achats consommés | 4 | (402) | (309) | ||||||
Charges de personnel | 5 | (496) | (384) | ||||||
Autres charges opérationnelles courantes | 4 | (831) | (675) | ||||||
Dotations aux provisions et dépréciations de créances nettes de reprises | 4 & 8 | (6) | 34 | ||||||
EBITDA | 863 | 702 | |||||||
Ratio EBITDA / Chiffre d'affaires | 33,9% | 35% | |||||||
Dotations aux amortissements et dépréciation d'actifs corporels et incorporels nettes des | 6 | (396) | (356) | ||||||
reprises | |||||||||
Quote-part de résultat des entreprises mises en équivalence | 4 | (18) | (6) | ||||||
Résultat opérationnel courant | 449 | 340 | |||||||
Autres produits et charges opérationnels | 10 | (5) | 8 | ||||||
Résultat opérationnel | 444 | 348 | |||||||
Produits financiers | 378 | 169 | |||||||
Charges financières | (517) | (290) | |||||||
Résultat financier | 9 | (139) | (121) | ||||||
Résultat avant impôt | 305 | 227 | |||||||
Impôts sur les résultats | 11 | (110) | (59) | ||||||
Résultat net des activités poursuivies | 195 | 168 | |||||||
Résultat net des activités non poursuivies | (1) | (1) | |||||||
Résultat net | 194 | 167 | |||||||
Résultat net part du Groupe | 211 | 160 | |||||||
Résultat net part des intérêts minoritaires | (17) | 7 | |||||||
Résultat net par action part du Groupe | |||||||||
Résultat de base par action (en euros) | 7 | 2,14 | 1,62 | ||||||
Résultat dilué par action (en euros) | 7 | 2,14 | 1,62 | ||||||
Résultat net des activités poursuivies par action part du Groupe | |||||||||
Résultat de base par action (en euros) | 7 | 2,14 | 1,62 | ||||||
Résultat dilué par action (en euros) | 7 | 2,14 | 1,62 | ||||||
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ADP - Aéroports de Paris SA published this content on 24 July 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 27 July 2023 15:51:57 UTC.