Societe Industrielle d'Appareillage et de Materiels Electriques : SIAME - Etats financiers annuels au 31/12/2022

(Exprimé en Dinars)

Notes

31/12/2022

31/12/2021

ACTIFS

Actifs non Courants

Actifs immobilisés

Immobilisations incorporelles

1.1

7 260 432

6 844 561

- Amortissements

-

2 637 196

-

2 255 294

4 623 235

4 589 267

Immobilisations corporelles

1.1

29 439 900

28 798 089

- Amortissements

-

24 689 750

-

23 922 393

4 750 150

4 875 696

Immobilisations financières

1.2

8 243 719

7 882 377

- Provision

-

456 924

-

1 006 924

7 786 795

6 875 453

Autres actifs non courants

1.3

19 395

29 510

Total des actifs non courants

1

17 179 575

16 369 925

Actifs Courants

Stocks

2.1

22 343 364

15 964 229

- Provision

-

1 329 728

-

1 285 252

21 013 636

14 678 977

Clients et comptes rattachés

2.2

9 752 213

12 852 007

- Provision

-

3 022 162

-

2 895 547

6 730 050

9 956 461

Autres actifs courants

2.3

4 722 843

4 279 622

- Provision

-

546 949

-

546 949

4 175 894

3 732 673

Placement et autres actifs financiers

2.4

2 118

2 118

Liquidités et équivalents de liquidités

1 561 887

2 923 356

1 564 005

2 925 475

Total des actifs courants

2

33 483 585

31 293 585

Total des actifs

50 663 160

47 663 510

Notes

31/12/2022

31/12/2021

CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS

Capitaux propres

Capital social

15 444 000

15 444 000

Réserves

5 142 403

4 902 003

Autres capitaux propres

321 796

359 239

Résultats reportés

6 406 252

5 814 518

Total des capitaux propres avant résultat

27 314 451

26 519 761

Résultat de l'exercice

1799 390

3612 054

Total des capitaux propres

3

29 113 841

30 131 815

Passifs

Passifs non courants

Crédit à moyen et long terme

4

1 711 873

2 437 898

Total des passifs non courants

1711 873

2437 898

Passifs courants

Fournisseurs et comptes rattachés

5.1

3 389 676

8 243 478

Autres passifs courants

5.2

1 548 203

2 393 130

Concours bancaires et autres passifs financiers

5.3

14 899 567

4 457 189

Total des passifs courants

5

19 837 446

15 093 797

Total des passifs

21 549 318

17 531 696

Total des capitaux propres et passifs

50 663 160

47 663 510

Notes

31/12/2022

31/12/2021

PRODUITS D'EXPLOITATION

Revenus

6.1

27 419 285

40 059 724

Autres produits d'exploitation

6.2

2 508

54 471

( I ) Total des revenus

6

27 421 793

40 114 195

CHARGES D'EXPLOITATION

Variation de stock des PF et des encours

6.1

6 587 522

1 529 780

Achats d'approvisionnements consommés

6.3

-

23 630 522

-

28 340 264

Charges de personnel

6.4

-

4 682 795

-

5 064 535

Dotations aux amortissements et aux provisions

6.5

-

795 106

-

1 370 271

Autres charges d'exploitation

6.6

-

1 261 876

-

2 418 721

( II ) Total des charges d'exploitation

-

23 782 776

-35 664 012

RESULTAT D'EXPLOITATION ( I -II )

3 639 018

4 450 183

Charges financières nettes

6.7

-

1 439 029

-

1 040 881

Produits des Placements

6.8

516 157

559 986

Autres gains ordinaires

6.9

138 346

735 066

Autres pertes ordinaires

6.10

-

841 296

-

478 140

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOT

2 013 196

4 226 214

Impôt sur les bénéfices

-

213 806

-

614 160

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES IMPOT

1 799 390

3 612 054

Eléments exceptionnels

-

-

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

1 799 390

3 612 054

Notes

31/12/2022

31/12/2021

Flux de trésorerie liés à l'exploitation

Résultat net de l'exercice

1 799 390

3 612 054

- Amortissements et provisions nettes de reprises

7.1.1

1 620 701

1 720 271

- Variation des stocks

7.1.2

-

6 379 135

-

3 548 913

- Variation des créances clients

7.1.3

4 072 184

2 148 483

- Variation des autres actifs

7.1.4

-

443 221

-

830 632

- Variation des dettes fournisseurs et des autres dettes

7.1.5

-

5 704 092

57 809

- Plus value sur cessions d'immobilisations

-

-

614 035

- Charges nettes sur apurement de titres de participation

-

128 140

Flux de trésorerie affectés à l'exploitation

7.1

-

5 034 173

2 673 177

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

- Décaissaissements sur acquisitions d'immobilisations corporelles et incorporelles

7.2.1

-

1 057 681

-

1 393 628

- Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles

7.2.2

-

628 000

- Décaissements sur acquisitions d'immobilisations financières

7.2.3

-

1 200 000

-

565 000

- Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières

-

-

- Encaissements provenant d'autres valeurs immobilisées

7.2.4

42 577

10 085

- Décaissements sur autres valeurs immobilisées

7.2.5

-

29 514

-

19 450

- Décaissements sur autres actifs non courants

-

14 640

-

28 902

Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement

7.2

-

2 259 259

- 1 368 895

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

- Variation des emprunts (Variation des crédits de gestion CT)

7.3.1

9 715 086

-

3 424 208

- Dividendes et autres distributions

7.3.2

-

2 779 334

-

1 684 628

- Variations des capitaux propres (F.Social+Subv.Inv,…)

7.3.3

-

37 443

-

68 451

- Variations des emprunts (MT)

7.3.4

-

834 114

-

332 669

- Encaissements provenants d'emprunts MT

-

3 000 000

Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) activités de financement

7.3

6 064 195

- 2 509 956

Variation de trésorerie

- 1 229 236

- 1 205 674

- Trésorerie au début de l'exercice

616 887

1 822 560

- Trésorerie à la clôture de l'exercice

-

612 349

616 887