Ordissimo S A : Comptes semestriels 2020

Le 30 octobre 2020 à 18:54

SA ORDISSIMO

33 Avenue Léon Gambetta

92120 MONTROUGE

BILAN AU 30/06/2020

EXPERTS COMPTABLES - COMMISSAIRES AUX COMPTES

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COGESTEN		SA ORDISSIMO

Sommaire

Exercice du 01/01/2020 au 30/06/2020

Bilan Actif	1
Bilan Passif	2
Compte de Résultat 1/2	3
Compte de Résultat 2/2	4
Détail de l' Actif	5
Détail du Passif	7
Détail du Compte de Résultat	9
FLUX DE TRESORERIE Situ intermediaire 30 juin 2020	13
ANNEXE SITUATION 30 juin 2020	14

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	1

Bilan Actif

				30/06/2020			30/06/2019
	Etat exprimé en euros	Brut	Amort. et Dépréc.	Net		Net

	Capital souscrit non appelé	( I )
	IMMOBILIS ATIONS INCORPORELLES
	Frais d'établissement
	Frais de développement		4 037 067	2 941 847	1 095 220		953 303
	Concessions brevets droits similaires		5 279	3 114	2 165		2 165
	Fonds commercial (1)
	Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISE	Avances et acomptes
IMMOBILIS ATIONS CORPORELLES

	Terrains
	Constructions
	Installations techniques,mat. et outillage indus.	18 253	8 668	9 585		4 895
	Autres immobilisations corporelles		208 154	109 631	98 523		69 224
	Immobilisations en cours
ACTIF	Avances et acomptes
IMMOBILIS ATIONS FINANCIERES (2)
Participations évaluées selon mise en équival.
	Autres participations		173 800	7 500	166 300		47 500
	Créances rattachées à des participations
	Autres titres immobilisés		50		50		50
	Prêts
	Autres immobilisations financières		72 000		72 000		72 000

	TOTAL	( II )	4 514 603	3 070 760	1 443 843		1 149 137

	S TOCKS ET EN-COURS
	M atières premières, approvisionnements
CIRCULANT	En-cours de production de biens
En-cours de production de services

	Produits intermédiaires et finis
	M archandises		1 565 213		1 565 213		1 298 758
	Avances et Acomptes versés sur commandes
ACTIF	CREANCES (3)
Créances clients et comptes rattachés		168 748	33 066	135 682		794 016

	Autres créances		552 182	10 479	541 703		935 165
	Capital souscrit appelé, non versé
	VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT	62 650	21 522	41 128		3 819
	DIS PONIBILITES		3 695 807		3 695 807		4 275 789
DECOMPTES REGULARISATION	Charges constatées d'avance		48 157		48 157		38 507


	TOTAL	( III )	6 092 757	65 067	6 027 690		7 346 053

	Frais d'émission d'emprunt à étaler	( IV )
	Primes de remboursement des obligations	( V )
	Ecarts de conversion actif	( VI )


	TOTAL ACTIF (I à VI)	10 607 359	3 135 827	7 471 532		8 495 190

	(1) dont droit au bail
	(2) dont immobilisations financières à moins d'un an				72 000
	(3) dont créances à plus d'un an

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	2

Bilan Passif

		Etat exprimé en euros	30/06/2020

		Capital social ou individuel	627 804
		Primes d' émission, de fusion, d' apport ...	6 059 441
		Ecarts de réévaluation
Propres		RESERVES
	Réserve légale	1 000
	Réserves statutaires ou contractuelles
	Réserves réglementées
Capitaux		Autres réserves	6 742

		Report à nouveau	(1 552 580)
		Résultat de l'exercice	(394 060)
		Subventions d'investissement
		Provisions réglementées

		Total des capitaux propres	4 748 348
Autresfonds propres		Produits des émissions de titres participatifs
	Avances conditionnées	1 520 635


		Total des autres fonds propres	1 520 635

Provisions		Provisions pour risques	7 693

		Provisions pour charges

		Total des provisions	7 693

		DETTES FINANCIERES
		Emprunts obligataires convertibles
(1)		Autres emprunts obligataires
	Emprunts dettes auprès des établissements de crédit (2)	176 094
DETTES		Emprunts et dettes financières divers	32 103

		Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
		DETTES D'EXPLOITATION
		Dettes fournisseurs et comptes rattachés	663 032
		Dettes fiscales et sociales	237 197
		DETTES DIVERSES
		Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
		Autres dettes	86 432

		Produits constatés d'avance (1)

		Total des dettes	1 194 857
		Ecarts de conversion passif

		TOTAL PASSIF	7 471 532


		Résultat de l'exercice exprimé en centimes	(394 060,13)
(1)	Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an	1 144 797
(2)	Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP	5 506

30/06/2019

627 804

6 059 441

1 000

6 742

(509 205)

(590 872)

5 594 910

1 432 500

9 264

294 282

36 021

589 470

202 293

336 450

1 458 516

8 495 190

(590 872,37)

1 287 870

2 012

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	3

Compte de Résultat 1/2

			Etat exprimé en euros	30/06/2020

			France	Exportation	6 mois

	Ventes de marchandises		1 135 882	133 268	1 269 150
D'EXPLOITATION	Production vendue (Biens)
Production vendue (Services et Travaux)		642	125 815	126 457

	Montant net du chiffre d'affaires		1 136 524	259 083	1 395 607
PRODUITS
Production stockée

	Production immobilisée			220 437
	Subventions d'exploitation			9 946
	Reprises sur provisions et amortissements, transfert de charges
	Autres produits			374

	Total des produits d'exploitation	(1)	1 626 363

	Achats de marchandises			1 001 429
	Variation de stock			(349 616)
	Achats de matières et autres approvisionnements
	Variation de stock
D'EXPLOITATION	Autres achats et charges externes			717 656
Impôts, taxes et versements assimilés			9 085

	Salaires et traitements			368 544
	Charges sociales du personnel			139 681
	Cotisations personnelles de l'exploitant
	Dotations aux amortissements :
CHARGES	- sur immobilisations			176 356
- charges d'exploitation à répartir

	Dotations aux dépréciations :
	- sur immobilisations
	- sur actif circulant
	Dotations aux provisions
	Autres charges			31

	Total des charges d'exploitation	(2)	2 063 166

	RES ULTAT D'EXPLOITATION		(436 803)

30/06/2019

6 mois

1 201 257

665

162 458

1 364 380

179 969

15 500

1 559 868

754 836

(117 622)

187

885 572

13 741

338 597

145 162

163 875

488

5 307

2 190 142

(630 275)

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	4

Compte de Résultat 2/2

		Etat exprimé en euros	30/06/2020

		RES ULTAT D'EXPLOITATION	(436 803)

Opéra.	comm.	Bénéfice attribué ou perte transférée

		Perte supportée ou bénéfice transféré

		De participations (3)
PRODUITS	FINANCIERS	D'autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilisé (3)
Autres intérêts et produits assimilés (3)

		Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges	4 799
		Différences positives de change	2 948
		Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

		Total des produits financiers	7 747

CHARGES	FINANCIERES	Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Intérêts et charges assimilées (4)	4 948

		Différences négatives de change
		Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

		Total des charges financières	4 948

		RES ULTAT FINANCIER	2 800

		RES ULTAT COURANT AVANT IMPOTS	(434 003)

PRODUITS	EXCEPTIONNELS	Total des produits exceptionnels	76
		Sur opérations de gestion	76
		Sur opérations en capital
		Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges

CHARGES	EXCEPTIONNELLES	Sur opérations de gestion	133

		Sur opérations en capital
		Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

		Total des charges exceptionnelles	133

		RES ULTAT EXCEPTIONNEL	(57)

		PARTICIPATION DES SALARIES
		IMPOTS SUR LES BENEFICES	(40 000)

		TOTAL DES PRODUITS	1 634 187
		TOTAL DES CHARGES	2 028 247

		RES ULTAT DE L'EXERCICE	(394 060)


	(1) dont produits afférents à des exercices antérieurs
	(2) dont charges afférentes à des exercices antérieurs
	(3) dont produits concernant les entreprises liées
	(4) dont intérêts concernant les entreprises liées

30/06/2019

(630 275)

21 188

15 622

5 566

(624 709)

163

(163)

(34 000)

1 581 056

2 171 928

(590 872)

COGESTEN		SA ORDISSIMO

Détail de l'Actif

Page :5

	Etat exprimé en euros	01/01/2020	6
	30/06/2020	mois

Capital souscrit non appelé

TOTAL II - Actif Immobilisé NET	1 443 843	19,32

Frais de développement	1 095 220	14,66
203000	FRAIS DE DEVELOPPEMENT	4 037 067	54,03
280300	AMORT .FRAIS DEVELOPPEMENT	(2 941 847)	-39,37

Concessions brevets et droits similaires	2 165	0,03
205000	BREVET S,LICENCES,MARQUES	2 165	0,03
205100	LOGICIELS	3 114	0,04
280510	AMORT .CONCESSIONS BREV	(3 114)	-0,04

Installations techniques, matériel et outillage	9 585	0,13
215000	MAT ERIEL ET OUT ILLAGE INDUST R.	18 253	0,24
281500	AMORT .MAT .OUT ILL.INDUST RIELS	(8 668)	-0,12

01/01/2019 6

30/06/2019 mois

1 149 137	13,53

953 303	11,22
3 576 027	42,09
(2 622 724)	-30,87

2 165	0,03
2 165	0,03
3 114	0,04
(3 114)	-0,04

4 895	0,06
11 235	0,13
(6 340)	-0,07

Variations	%



294 706	25,65

141 917	14,89
461 040	12,89
(319 123)	-12,17

4 690	95,82
7 018	62,47
(2 328)	-36,72

Autres immobilisations corporelles

218100	INST ALLAT ION GENERALE AMENAG.
218200	MAT ERIEL DE T RANSPORT
218300	MAT ERIEL BUREAU & INFORMAT IQUE
218400	MOBILIER
281810	AMORT .AUT RES INST .GENERALES
281820	AMORT .MAT ERIEL DE T RANSPORT
281830	AMORT .MAT .BUR.ET INFORMAT IQUE
281840	AMORT ISSEMENT DU MOBILIER

98 523	1,32
126 779	1,70
47 811	0,64
27 244	0,36
6 320	0,08
(58 906)	-0,79
(23 178)	-0,31
(22 365)	-0,30
(5 181)	-0,07

69 224	0,81
81 043	0,95
47 811	0,56
23 283	0,27
6 320	0,07
(50 593)	-0,60
(14 032)	-0,17
(19 841)	-0,23
(4 767)	-0,06

29 299	42,33
45 736	56,43
3 961	17,01
(8 313)	-16,43
(9 146)	-65,18
(2 525)	-12,72

-8,70

Autres participations	166 300	2,23
261101	PART ICIP.SUBST .DIST RIBUT ION	7 500	0,10
261102	PART ICIP.SUBST .SERVICES	7 500	0,10
261103	PART ICIP. SENIORALIS	158 800	2,13
296100	PROV.DEP.T IT RES PART ICIPAT ION	(7 500)	-0,10

Autres titres immobilisés	50
271100	ACT IONS	50

Autres immobilisations financières	72 000	0,96
275070	DEPOT GARANT IE BAIL MONT ROUGE	27 500	0,37
275072	DEPOT S DE GARANT IE BPI FINANCT	44 500	0,60

TOTAL III - Actif Circulant NET	6 027 690	80,68

Marchandises		1 565 213	20,95
370000	ST OCKS DE MARCHANDISES	1 565 213	20,95

Créances clients et comptes rattachés	135 682	1,82
041D	Collectif clients débiteurs	147 572	1,98
411002	CLIENT S AVANCE ET ACOMPT ES	444	0,01
418100	CLIENT S FACT URES A ET ABLIR	20 732	0,28
491000	PROV.DEPREC.COMPT ES CLIENT S	(33 066)	-0,44

Autres créances		541 703	7,25
040D	Collectif fournisseurs débiteurs	90 037	1,21
421000	REMUNERAT IONS DUES ESPAGNE	1 230	0,02
438700	ORG.SOCIAUX PRODUIT S A RECEV.	74 266
444000	ET AT ,IMPOT SUR LES BENEFICES	0,99
445602	T VA SUR IMMOBILISAT IONS	55 605
445606	T VA SUR AUT RES BIENS.SERVICES	0,74
445701	T VA COLLECT EE	8 453	0,11

47 500	0,56
7 500	0,09
7 500	0,09
40 000	0,47
(7 500)	-0,09

50
50

72 000	0,85
27 500	0,32
44 500	0,52

7 346 053	86,47

1 298 758	15,29
1 298 758	15,29

794 016	9,35
820 426	9,66
398
44 370	0,52
(71 178)	-0,84

935 165	11,01
238 430	2,81
7 500	0,09
68 918	0,81
55 516	0,65
24 730	0,29

118 800	250,11
118 800	297,00

(1 318 364)	-17,95

266 455	20,52
266 455	20,52

(658 334)	-82,91
(672 855)	-82,01
46	11,56
(23 637)	-53,27
38 112	53,54

(393 462)	-42,07
(148 393)	-62,24
1 230
(7 500)	-100,00
5 348	7,76
	182,35
89	0,16
(16 277)	-65,82

COGESTEN		SA ORDISSIMO

Détail de l'Actif

Page :6

Etat exprimé en euros	01/01/2020	6
30/06/2020	mois

01/01/2019 6

30/06/2019 mois

Variations

445806	T VA SUR FACT URES A RECEVOIR
445807	T VA SUR FACT URES A ET ABLIR
445860	FACT URES NON PARVENUES
448700	ET AT ,PRODUIT S A RECEVOIR
451001	COMPT E COURANT SENIORALIS
467006	NAT IXIS SUBST INDISPO PARIS
467010	NAT IXIS FACT OR FRANCE
467011	NAT IXIS FDS.GARANT -FRANCE
467012	NAT IXIS FACT OR EXPORT
467013	NAT IXIS FDS-GARANT-EXPORT
467014	NAT IXIS RESERVE N4
467015	SUBST ANT IEL DIST RIBUT ION/ORDISSI
467016	SUBST ANT IEL SERVICES
496000	PROV.DEPREC.DEBIT EURS DIVERS

4 103	0,05
43
400	0,01
43 489	0,58
190
357
114 819	1,54
17 989	0,24
14 319	0,19
25 908	0,35
35 480	0,47
65 492	0,88
(10 479)	-0,14

8 090	0,10
37 489	0,44
29 454	0,35
190
534 465	6,29
7 000	0,08
89 516	1,05
11 480	0,14
49 678	0,58
(227 292)	-2,68

(3 987)	-49,28
43
400
6 000	16,00
(29 454)	-100,00
357
(419 647)	-78,52
17 989
7 319	104,56
(63 608)	-71,06
24 000	209,06
15 814	31,83
216 813	95,39

Valeurs mobilières de placement	41 128	0,55
511200	ENCAISSEMENT S CLIENT S CIEL	29 389	0,39
503101	ACT IONS ORDISSIMO	33 261	0,45
590300	PROVIS.DEP. ACT ION ORDISSIMO	(21 522)
590800	PROVISION DEP. CPT E CIEL	-0,29

3 819	0,04
25 797	0,30
590	0,01
(1 047)	-0,01
(21 522)	-0,25

37 310	977,06
3 592	13,92
32 671	N/S
1 047	100,00

Disponibilités

511201	ENCAISST REMISE FACT OR SELLSY
511202	REMISE CB SELLSY
511203	ENCAISST REMISE CHQ SELLSY
511204	REMISE VIREMENT SELLSY
511205	ENCAISST PAYPAL SELLSY
511208	ENCAISST REM AMAZON SELLSY
512000	ST E GLE 20082412 EBICS
512300	BPRP 21216195818
512301	BPRP 21210735942
512305	BANQUE POPULAIRE CPT E USD
512400	BANQUE UK
512500	S.GLE SUISSE 78032047
512600	COMPT E PAYPAL
512700	RET ENUE GARANT IE OSEO
512800	BANQUE BOURSE DIRECT E
530000	CAISSE

3 695 807	49,47
530 970	7,11
15 116	0,20
11 626	0,16
498	0,01
242
4 777	0,06
3 034 518	40,61
26 844	0,36
18 992	0,25
23 815	0,32
5 000	0,07
16 559	0,22
6 851	0,09

4 275 789	50,33
359
1 579	0,02
8 179	0,10
4 110 108	48,38
71
66 723	0,79
18 290	0,22
8 744	0,10
5 000	0,06
49 410	0,58
7 327	0,09

(579 982) -13,56

530 970

-100,00

15 116

10 047	636,34
498
242
(3 402)	-41,59
(1 075 590)	-26,17
(71)	-100,00
26 844
(66 723)	-100,00
702	3,84
15 071	172,37
(32 850)	-66,49
(477)	-6,51

Charges constatées d'avance	48 157	0,64
486100	CHARGES D'EXPL.CONST .D'AVANCE	48 157	0,64

38 507	0,45
38 507	0,45

9 650	25,06
9 650	25,06

TOTAL DU BILAN ACTIF

7 471 532 100,00

8 495 190 100,00

(1 023 658) -12,05

COGESTEN		SA ORDISSIMO

Détail du Passif

Page :7

	Etat exprimé en euros	01/01/2020	6
	30/06/2020	mois

TOTAL I - Capitaux propres	4 748 348	63,55

Capital S ocial ou individuel	627 804	8,40
101300	CAPIT AL SOUSCRIT APPELE VERSE	627 804	8,40

Primes d'émission, de fusion, d'apport, ...	6 059 441	81,10
104100	PRIMES D'EMISSION	6 059 441	81,10

Réserve légale		1 000	0,01
106100	RESERVE LEGALE	1 000	0,01

Autres réserves		6 742	0,09
106800	AUT RES RESERVES	6 742	0,09

Report à nouveau	(1 552 580)	-20,78
119000	REPORT A NOUVEAU SOLDE DEBIT .	(1 552 580)	-20,78

Résultat de l'exercice	(394 060)	-5,27


TOTAL II - Autres fonds propres	1 520 635	20,35

Avances conditionnées	1 520 635	20,35
167410	PRET OSEO CCT R A1306002Z	25 000	0,33
167600	PRET OSEO DEV.INT ERNAT IONAL	195 635
165500	RET ENUE GARANT IE BPI FINANCEMT	2,62
167400	PRET BPI ASSURANCE PROSPECT ION	550 000
167610	PRET OSEO INNOVAT ION T X ZERO	7,36
167620	PRET OSEO 750 KE	750 000	10,04

TOTAL III - Total des Provisions	7 693	0,10

Provisions pour risques	7 693	0,10
151200	PROVISIONS GARANT IES CLIENT S	7 693	0,10

TOTAL IV - Total des dettes	1 194 857	15,99

01/01/2019 6

30/06/2019 mois

5 594 910	65,86

627 804	7,39
627 804	7,39

6 059 441	71,33
6 059 441	71,33

1 000	0,01
1 000	0,01

6 742	0,08
6 742	0,08

(509 205)	-5,99
(509 205)	-5,99

(590 872)	-6,96


1 432 500	16,86

1 432 500	16,86
62 500	0,74
5 000	0,06
65 000	0,77
550 000	6,47
750 000	8,83

9 264	0,11

9 264	0,11
9 264	0,11

1 458 516	17,17

Variations %

(846 562) -15,13









(1 043 375)	-204,90
(1 043 375)	-204,90

196 812	33,31


88 135	6,15

88 135	6,15
(37 500)	-60,00
(5 000)	-100,00
195 635
(65 000)	-100,00


(1 572)	-16,96

(1 572)	-16,96
(1 572)	-16,96

(263 659)	-18,08

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

168840	INT ERET S C.N.E. 08701939
164052	EMPRUNT BP POP 388150 € T IT RES
164500	CREDIT INNOVAT ION BPRP
164501	EMPRUNT CIT ROEN CACT US BPRIVES
511201	ENCAISST REMISE FACT OR SELLSY
511202	REMISE CB SELLSY
511203	ENCAISST REMISE CHQ SELLSY
511208	ENCAISST REM AMAZON SELLSY

176 094	2,36
27
125 864	1,68
44 443	0,59
253
5 506	0,07

294 282	3,46
47
203 933	2,40
85 037	1,00
3 252	0,04
799	0,01
836	0,01
377

(118 188)	-40,16
(20)	-43,25
(78 069)	-38,28
(40 594)	-47,74
(2 999)	-92,22
(799)	-100,00
5 506
(836)	-100,00
(377)	-100,00

Emprunts et dettes financières divers	32 103	0,43
165000	DEPOT &CAUT IONNEMENT RECUS	9 050	0,12
455001	C/C VIELLE ALEXANDRE	73
455002	C/C BERLY DE BUIGNE CHRIST OPHE	15 934	0,21
455003	C/C DELMOT T E BRICE	6 576	0,09
455004	C/C COURANT VIELLE JULIEN	470	0,01

Dettes fournisseurs et comptes rattachés	663 032	8,87
040C	Collectif fournisseurs créditeurs	627 713	8,40
408100	FOURNISSEURS FACT /N.PARVENUES	35 319	0,47

36 021	0,42
12 230	0,14
53
17 068	0,20
6 200	0,07
470	0,01

589 470	6,94
466 845	5,50
122 625	1,44

(3 918)	-10,88
(3 180)	-26,00
20	37,16
(1 134)	-6,64
376	6,07


73 562	12,48
160 868	34,46
(87 306)	-71,20

Dettes fiscales et sociales	237 197 3,17		202 293 2,38

34 904

17,25

COGESTEN		SA ORDISSIMO

Détail du Passif

Page :8

	Etat exprimé en euros	01/01/2020	6
	30/06/2020	mois

421003	REMUNERAT IONS DUES MARS	41 709
421006	REMUNERAT IONS DUES JUIN	0,56
425100	AVANCES SALAIRE MOARES JOSE	387	0,01
428210	PERSONNEL CONGES A PAYER	56 621	0,76
428600	PERSONNEL CHARGES A PAYER	23 664
431000	URSSAF	0,32
431111	SECU SOCIALE ESPAGNE	5 051	0,07
437200	CAISSE RET RAIT E ABELIO ET MUT UEL	5 685	0,08
437202	CAISSE PREVOYANCE MEDERIC	1 482	0,02
438200	CHARGES SOC SUR CONGES A PAYER	22 648	0,30
438600	ORG.SOCIAUX CHARGES A PAYER	4 923
442100	RET ENUE A LA SOURCE	0,07
445501	T VA A DECAISSER	57 553	0,77
445807	T VA SUR FACT URES A ET ABLIR	17 474
448600	ET AT , CHARGES A PAYER	0,23

Autres dettes		86 432	1,16
041C	Collectif clients créditeurs	77 232	1,03
419800	CLIENT S ,RAB,REM,AV.A ACCORDER	1 410	0,02
467010	NAT IXIS FACT OR FRANCE
467012	NAT IXIS FACT OR EXPORT
467035	NDF GROBNER/MORAES J
467040	NOT E DE FRAIS JEGOU GREGORY
467041	NDF AURELIE ARCHAS
467042	ROUSSEL CAMILLE NOT E DE FRAIS	7 790
467300	FRAIS AMERICAN EXPRESS	0,10

01/01/2019	6
30/06/2019	mois

813	0,01
37 934	0,45
637	0,01
49 209	0,58
4 547	0,05
25 145	0,30
4 676	0,06
3 395	0,04
19 684	0,23
6 648	0,08
4 648	0,05
34 848	0,41
2 042	0,02
8 068	0,09

336 450	3,96
9 591	0,11
305 862	3,60
3 659	0,04
1 513	0,02
504	0,01
1 015	0,01
2 128	0,03
12 177	0,14

Variations	%

(813)	-100,00
3 775	9,95
(250)	-39,25
7 412	15,06
(4 547)	-100,00
(1 481)	-5,89
5 051
1 008	21,56
(1 913)	-56,36
2 965	15,06
(6 648)	-100,00
276	5,93
22 705	65,15
(2 042)	-100,00
9 406	116,58

(250 018)	-74,31
67 641	705,22
1 410
(305 862)	-100,00
(3 659)	-100,00
(1 513)	-100,00
(504)	-100,00
(1 015)	-100,00
(2 128)	-100,00
(4 387)	-36,03

TOTAL DU BILAN PASSIF

7 471 532 100,00

8 495 190 100,00

(1 023 658) -12,05

COGESTEN		SA ORDISSIMO

Détail du Compte de Résultat

Page :9

	Etat exprimé en euros	01/01/2020	6
	30/06/2020	mois

Total des produits d'exploitation	1 626 363	116,53

Ventes de marchandises	1 269 150	90,94

Ventes de marchandises FRANCE	1 135 882	81,39
707000	VENT ES FRANCE	1 134 331	81,28
707001	VENT ES MARCHANDISES (FR T V	3 991	0,29
707150	VENT ES LIVRES 5.5 %	9 462	0,68
709700	REMISES QUANT IT AT IVES T F1 T ELE	(11 902)	-0,85

Ventes de marchandises EXPORT	133 268	9,55
707500	VENT ES CEE	163 230	11,70
707511	VENT ES SUISSE T VA EXO	(29 962)
707540	VENT ES UK	-2,15

Production vendue Biens

Production vendue Biens FRANCE
701000	VT ES

Production vendue Services + Travaux	126 457	9,06

Production vendue S ervices FRANCE	642	0,05
706000	P.S DIVERSES ET REMISES CCIALE	(48 906)	-3,50
706300	P.S CRIT EO	6 538	0,47
708000	PREST AT IONS DIVERSES	6 723	0,48
708020	LOCAT ION L.GAMBET T A SOUMISES	22 710	1,63
708021	LOCAT ION L.GAMBET T A NON SOUMIS	3 900	0,28
708100	PORT S FACT URES FRANCE	5 584
708200	PREST .DIVERSES & INFOPASS	0,40
708500	PORT S FACT URES CEE	4 094	0,29

Production vendue S ervices EXPORT	125 815	9,02
706500	P.S GOOGLE ADSENSE	122 454	8,77
706501	P.S T ABOOLA UK	2 398	0,17
708510	PORT S FACT URES EXO CEE	963	0,07

Montant net du chiffre d'affaires	1 395 607	100,00

Production immobilisée	220 437	15,80
721000	PRODUCT .IMMOBILISAT IONS INCORP	220 437	15,80

S ubventions d'exploitation	9 946	0,71
740000	SUBVENT ION D'EXPLOIT AT ION	9 946	0,71

Autres produits d'exploitation	374	0,03
758000	PRODUIT S DIVERS GEST .COURANT E	374	0,03

Total des charges d'exploitation	2 063 166	147,83

Achats de marchandises	1 001 429	71,76
607100	ACHAT S DE MARCHANDISES	9 830	0,70
607500	ACHAT S DE MARCHANDISES HUE	991 599	71,05
607510	ACHAT S MARCH.CEE

01/01/2019 6

30/06/2019 mois

1 559 868 114,33

1 201 257	88,04

952 899	69,84
962 219	70,52
1 498	0,11
11 570	0,85
(22 389)	-1,64

248 358	18,20
247 778	18,16
579	0,04


665	0,05

665	0,05
665	0,05

162 458	11,91

(41 811)	-3,06
(89 513)	-6,56
6 145	0,45
1 657	0,12
29 070	2,13
3 900	0,29
754	0,06
3 520	0,26
2 655	0,19

204 270	14,97
200 703	14,71
3 554	0,26
12

1 364 380 100,00

179 969	13,19
179 969	13,19

15 500	1,14
15 500	1,14

19
19

2 190 142 160,52

754 836	55,32
43 916	3,22
604 496	44,31
106 424	7,80

Variations	%

66 496	4,26

67 893	5,65

182 982	19,20
172 112	17,89
2 493	166,41
(2 109)	-18,23
10 487	46,84

(115 089)	-46,34
(84 548)	-34,12

(579) -100,00

(29 962)

(665) -100,00

(36 001) -22,16

42 454 101,54

40 606 45,36

392 6,38

5 066 305,66

(6 360) -21,88

(754) -100,00

2 064 58,65

1 439 54,18

(78 455)	-38,41
(78 250)	-38,99
(1 156)	-32,52
951	N/S

31 227	2,29

40 468	22,49
40 468	22,49

(5 554)	-35,84
(5 554)	-35,84

355	N/S
355	N/S

(126 976)	-5,80

246 593	32,67
(34 086)	-77,62
387 103	64,04

(106 424) -100,00

COGESTEN		SA ORDISSIMO

Détail du Compte de Résultat

Page : 10

	Etat exprimé en euros	01/01/2020	6
	30/06/2020	mois

Variation de stocks de marchandises	(349 616)	-25,05
603700	VARIAT ION ST OCKS MARCHANDISES	(349 616)	-25,05

Achats de matières premières et autres appro.
602600	EMBALLAGES

01/01/2019 6

30/06/2019 mois

(117 622)	-8,62
(117 622)	-8,62

187	0,01
187	0,01

Variations %

(231 994)	-197,24
(231 994)	-197,24

(187)	-100,00
(187)	-100,00

Autres achats et charges externes

604000	PREST AT AIRES FRANCE
604100	PREST AT AIRES R ET D
604200	PREST AT AIRES COMMUNAUT ES
604500	PREST AT AIRES HORS CEE
604510	PREST AT AIRES CEE
604511	PREST AT AIRES ALLEMAGNE
604512	PREST AT AIRES IT ALIE
606110	ELECT RICIT E
606120	EAU
606300	PET IT OUT ILLAGE
606400	FOURNIT .ET PET IT MAT .BUREAU
611000	NET T OYAGE LOCAUX
613200	LOCAT IONS IMMOBILIERES
613201	LOCAT IONS PARKING MONT ROUGE
613300	LOC ALLEMAGNE
613500	LOCAT IONS MOBILIERES
613514	LOC.BNP MAT MISE SOUS PLI
615520	ENT R.REP.MAT ERIEL DE T RANSPORT
615600	MAINT ENANCE
615601	LOCAT ION ALARME VERISURE
616000	MMA ASS.VEHICULES
616110	ASSURANCE EMPRUNT
618100	DOCUMENT AT ION GENERALE
618500	FRAIS COLLOQUE SEMINAIRE CONF.
622500	REMUNERAT IONS D'AFFACT URAGE
622600	HONORAIRES EXPERT COMPT ABLE
622601	HONORAIRE T AS ESPAGNE
622610	HONORAIRES AVOCAT S JURIDIQUE
622615	HONORAIRES COMMISSAIRE AU CPT
622630	HONORAIRES DIVERS
622700	FRAIS D'ACT ES ET CONT ENT IEUX
623000	PUBLICIT E HORS CAMPAGNE T V
623002	WEBMARKET ING
623003	PUB ENSEIGNES DIST RI FR
623004	PUB ENSEIGNES DIST RI ALLEMAGNE
623010	PARRAINAGE T V (DOT & ASILE)
623020	ACHAT S PRESSE-FRANCE
623022	ACHAT S PRESSE-ALLEMAGNE
623030	EDIT ION/FABRICAT ION
623040	CREAT ION PUBLICIT AIRE
623110	ABONNEMENT DIVERS
623300	FOIRES ET EXPOSIT IONS
623301	FOIRES EXPOS ALLEMAGNE
623400	CADEAUX A LA CLIENT ELE
623800	DIVERS (POURBOIRES ,DONS)
624100	T RANSPORT S SUR ACHAT S
624200	T RANSPORT S SUR VENT ES
625100	VOYAGES ET DEPLACEMENT S
625130	DEPL. BERLY CHRIST OPHE
625150	DEPL. VIELLE ALEXANDRE
625161	FREDERIK CHEVILLOT - NOT E DE F
625175	DEPL. T OURANCHEAU
625176	DEPL. JEGOU GREGORY
625178	DEPL. ARCHAS AURELIE

717 656	51,42
106 098	7,60
72 900	5,22
13 125	0,94
30 437	2,18
20 454	1,47
14 956	1,07
5 367	0,38
265	0,02
734	0,05
3 577	0,26
1 863	0,13
49 387	3,54
1 240	0,09
1 869	0,13
(22)
451	0,03
2 708	0,19
2 625	0,19
423	0,03
17
5 739	0,41
24 979	1,79
2 621	0,19
3 892	0,28
6 300	0,45
5 000	0,36
3 690	0,26
3 757	0,27
39 186	2,81
41 000	2,94
5 371	0,38
67 219	4,82
19 048	1,36
10 707	0,77
15 031	1,08
121	0,01
21
24 651	1,77
38 262	2,74
182	0,01
434	0,03
2 201	0,16
399	0,03
841	0,06
1 029	0,07

885 572	64,91
86 124	6,31
48 350	3,54
17 616	1,29
44 361	3,25
11 349	0,83
20 898	1,53
29 169	2,14
6 360	0,47
456	0,03
547	0,04
5 485	0,40
5 528	0,41
57 682	4,23
1 240	0,09
1 330	0,10
693	0,05
1 500	0,11
326	0,02
312	0,02
417	0,03
2 643	0,19
2 829	0,21
348	0,03
11 961	0,88
25 654	1,88
2 764	0,20
2 000	0,15
7 800	0,57
5 000	0,37
6
55 797	4,09
45 464	3,33
57 977	4,25
14 000	1,03
73 232	5,37
29 327	2,15
32 712	2,40
4 375	0,32
950	0,07
8 263	0,61
3 570	0,26
38 071	2,79
25 200	1,85
1 910	0,14
2 546	0,19
5 968	0,44
395	0,03
4 900	0,36
4 806	0,35

(167 916)	-18,96
19 974	23,19
24 550	50,78
(4 491)	-25,49
(13 924)	-31,39
9 105	80,23
(5 943)	-28,44
(29 169)	-100,00
(992)	-15,60
(191)	-41,92
187	34,24
(1 908)	-34,79
(3 665)	-66,30
(8 295)	-14,38
539	40,55
(693)	-100,00
(1 500) -100,00
(326)	-100,00
(333)	-107,03
34	8,09
66	2,49
(204)	-7,22
76	21,76
17
(6 221)	-52,01
(675)	-2,63
(142)	-5,15
1 892	94,60
(1 500)	-19,23
3 684	N/S
(52 039)	-93,27
(6 278)	-13,81
(16 977)	-29,28
(8 629)	-61,64
(6 013)	-8,21
(10 279)	-35,05
10 707
(17 681)	-54,05
(4 375) -100,00
(950)	-100,00
(8 263) -100,00
(3 570) -100,00
121
21
(13 420)	-35,25
13 062	51,84
(1 728)	-90,46
(2 112)	-82,96
(3 767)	-63,12
399
(395)	-100,00
(4 059)	-82,83
(3 777)	-78,58

COGESTEN		SA ORDISSIMO

Détail du Compte de Résultat

Page : 11

	Etat exprimé en euros	01/01/2020	6
	30/06/2020	mois

625190	DEPL. DELMOT T E BRICE	14
625192	DEPL. CAMILLE ROUSSEL	913	0,07
625199	DEPL. MART INS JOSE	6 349	0,45
625700	FRAIS DE RECEPT IONS	763	0,05
626000	AFFRANCHISSEMENT LA POST E	9 362	0,67
626010	ROUT AGE MAG	21 448	1,54
626040	FRAIS HOT LINE	1 000	0,07
626101	T ELEPHONE/MOBILE	8 547	0,61
626102	INT ERNET	5 715	0,41
627100	FRAIS SUR T IT RES:ACHAT VENT E..	780
627110	FRAIS AMAZON	0,06
627800	AUT RES FRAIS BANCAIRES	4 484	0,32
627810	COM/REM CB	1 244	0,09
627820	CIONS PAYPAL	1 033	0,07
628100	CONCOURS DIVERS (COT ISAT ION..)	5 846	0,42

Impôts, taxes et versements assimilés	9 085	0,65
633300	PART IC. D'EMPLOYEUR FORMAT ION	3 312	0,24
633500	VERSEMENT EXONERANT T AXE APPR.	2 186	0,16
635110	CET (CFE-CVAE)	3 587	0,26
635400	DROIT S ENREGIST REMENT , T IMBRES

S alaires et traitements	368 544	26,41
641100	SALAIRE,COMMISSION,APPOINT EM.	321 519	23,04
641111	SALAIRES ESPAGNE	10 800	0,77
641200	CONGES PAYES	5 857	0,42
641420	PRIMES DE T RANSPORT	2 254	0,16
641430	AV.NAT URE VEHICULES	(983)	-0,07
641450	INDEMNIT E PART IELLE COVID	29 097	2,08

01/01/2019	6
30/06/2019	mois

375	0,03
4 221	0,31
9 029	0,66
1 805	0,13
9 486	0,70
19 478	1,43
1 000	0,07
9 060	0,66
3 198	0,23
168	0,01
12 678	0,93
646	0,05
883	0,06
3 341	0,24

13 741	1,01
3 304	0,24
2 192	0,16
7 961	0,58
284	0,02

338 597	24,82
322 339	23,63
13 644	1,00
1 001	0,07
2 105	0,15
(492)	-0,04

Variations %

(361)	-96,30
(3 308)	-78,37
(2 680)	-29,68
(1 042)	-57,73
(124)	-1,30
1 970	10,11
(512)	-5,65
2 517	78,72
(168)	-100,00
780
(8 194)	-64,63
599	92,78
151	17,06
2 505	74,98

(4 656)	-33,88
8	0,23
(6)	-0,25
(4 374)	-54,94
(284)	-100,00

29 946	8,84
(820)	-0,25
(2 844)	-20,84
4 856	485,11
149	7,06
(492)	-100,00
29 097

Charges sociales du personnel

645100	COT ISAT IONS A L'URSSAF
645111	CHARGES SOC.ESPAGNE
645300	COT ISAT IONS RET R.ABELIO
645304	MUT UELLE
645400	COT ISAT IONS AUX ASSEDIC
645800	COT ISAT IONS AUT RES ORGANISMES
647500	MEDECINE DU T RAVAIL, PHARMACIE
647700	T ICKET S REST AURANT S
648000	DIVERS
648010	ST AGIAIRES

139 681	10,01
83 208	5,96
3 584	0,26
28 034	2,01
805	0,06
11 949	0,86
2 343	0,17
64
6 399	0,46
353	0,03
2 943	0,21

145 162	10,64
87 166	6,39
10 225	0,75
27 871	2,04
767	0,06
11 983	0,88
(564)	-0,04
275	0,02
7 260	0,53
177	0,01

(5 481)	-3,78
(3 959)	-4,54
(6 641)	-64,95
163	0,59
38	4,93
(34)	-0,29
2 907	515,57
(211)	-76,80
(862)	-11,87
175	98,83
2 943

Dotation aux amortissements sur immobilisations	176 356	12,64
681111	DOT .AMORT .FRAIS DEVELOPPEMENT	164 805	11,81
681125	DOT .AMORT .MAT .INST .T ECHNI.(L)	1 361	0,10
681126	DOT AMORT INST GENERAL.	4 175	0,30
681127	DOT .AMORT .MAT .DE T RANSPORT	4 573	0,33
681128	DOT .AMORT .MOB.ET MAT BUREAU	1 442	0,10

Dotations aux provisions sur actif circulant
681740	PROV.DEPREC. DES CLIENT S

Autres charges de gestion courante	31
651600	DROIT S DIFFUSIONS	31
658000	FRAIS DIVERS DE GEST ION

163 875	12,01
154 331	11,31
796	0,06
3 653	0,27
4 081	0,30
1 013	0,07

488	0,04
488	0,04

5 307	0,39
4 900	0,36
407	0,03

12 481	7,62
10 474	6,79
565	70,90
522	14,30
492	12,05
428	42,27

(488)	-100,00
(488)	-100,00

(5 275)	-99,41
(4 900) -100,00
(375)	-92,27

Résultat d'exploitation

(436 803) -31,30

(630 275) -46,19

193 472

30,70

COGESTEN		SA ORDISSIMO

Détail du Compte de Résultat

Page : 12

	Etat exprimé en euros	01/01/2020	6
	30/06/2020	mois

Total des produits financiers	7 747	0,56

Reprises sur provisions & transferts de charges	4 799	0,34
786650	REPRISE SUR PROVISION SUR VMP	4 799	0,34

Différences positives de change	2 948	0,21
766000	DIFFERENCE DE CHANGE BONI	2 948	0,21

Total des charges financières	4 948	0,35

Intérêts et charges assimilées	4 948	0,35
661160	INT ERET S DES EMPRUNT S	1 419	0,10
661600	AGIOS COURANT S	3 000	0,21
661800	INT ERET S DES AUT RES DET T ES	529
668800	ECART CONVERSION EURO CHARGE	0,04

Résultat financier	2 800	0,20

Résultat courant avant impôts	(434 003)	-31,10

Total des produits exceptionnels	76	0,01

Produits exceptionnels sur opérations de gestion	76	0,01
771800	AUT RES PRODUIT S EXCEPT .GEST ION	76	0,01

Total des charges exceptionnelles	133	0,01

Charges exceptionnelles sur opération de gestion	133	0,01
671250	*AMENDES NON DEDUCT IBLES	133	0,01

Résultat exceptionnel	(57)

Impôts sur les bénéfices	(40 000)	-2,87
695007	CREDIT IMPOT INNOVAT ION	(40 000)	-2,87

01/01/2019 6

30/06/2019 mois

21 188	1,55

21 188	1,55
21 188	1,55

15 622	1,15

15 622	1,15
2 415	0,18
5 935	0,44
7 135	0,52
137	0,01

5 566	0,41

(624 709)	-45,79

163	0,01

163	0,01
163	0,01

(163)	-0,01

(34 000)	-2,49
(34 000)	-2,49

Variations %

(13 441) -63,44

4 799

(18 240) -86,09

(10 675) -68,33

(996) -41,25

(2 935) -49,45

(7 135) -100,00

392 285,85

(2 766) -49,70

190 706 30,53

(31) -18,73

107 65,18

(6 000) -17,65

Résultat de l'exercice

(394 060) -28,24

(590 872) -43,31

196 812 33,31

Elimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie et non liés à l'activité

Incidence des décalages de trésorerie sur les créances d'exploitation (valeurs brutes)

Incidence des décalages de trésorerie sur les opérations d'investissement

Incidence des décalages de trésorerie sur les opérations de financement

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	2

Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

Les présents comptes intermédiaires arrêtés au 30 juin 2020 ont été été élaborés et présentés conformément aux règles générales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.

Il est précisé que les comptes intermédiaires au 30/06/2020 (non audités par le Commissaire aux Comptes) sont présentés en vis-à-vis de ceux au 30/06/2019 tant pour l'établissement du Bilan que pour celui du Compte de Résultat.

Par contre les tableaux intégrés dans l'annexe légale sont construits depuis le 1er janvier 2020, date de l'ouverture de l'exercice en cours, jusqu'à la date de la présente situation.

Le bilan de la situation intermédiaire présente un total de 7 471 532 euros.

Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 1 634 187 euros et un total charges de 2 028 247 euros,dégageant ainsi un résultat de -394060 euros.

L'exercice débute le 01/01/2020 et finit le 30/06/2020.

Il a une durée de 6 mois.

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base:

continuité de l'exploitation.
permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre.
indépendance des exercices.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Les dits comptes ont été arrêtés conformément aux règles comptables françaises suivant les prescriptions du réglement ANC n°2016-07 du 4 novembre 2016, modifiant le réglement 2014-03 du 5 juin 2014 relatif au PCG et homologué par arrêté le 26 décembre 2016 (JO du 28)

Faits marquants de ce début d'année 2020

Information au titre d'un événement apparu au cours de cette année 2020.

La crise sanitaire liée au covid-19 et la promulgation de l'état d'urgence sanitaire par la loi n° 2020-290 du 23 mars 2020 d'urgence ont constitué un événement majeur lors de l'arrêté des comptes annuels du 31 décembre 2019.

L'entreprise avait estimé à la date d'arrêté de ses comptes que cette situation relève d'un évènement post-clôture sans lien avec une situation existant au 31 décembre 2019. Par conséquent, l'entreprise n'a pas procédé à un ajustement de ses comptes clos au 31 décembre 2019 au titre de cet événement.

De même pour la situation semestrielle au 30 juin 2020 nous ne procéderons pas à des ajustements de comptes.

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	3

Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

Immobilisations

Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires) minoré des remises, rabais et escomptes obtenus.

Frais de Recherche & Développements

La Société a poursuivi ses efforts de Recherche & Développements qui ont mené à l'immobilisation des dépenses constatées sur la période, pour un montant total 220.437 euros.

La société Ordissimo développe et commercialise des produits technologiques à valeur ajoutée et les développements de logiciels constituent à ce titre la part essentielle de son activité.

L'ordinateur Ordissimo est constitué d'un hardware sur lequel est installé un système d'exploitation et une suite applicative entièrement repensée pour un usage simplifié.

De nombreux éléments de son Système d'Exploitation (OS : Operating system) ont été modifiés par rapport à une version standard de Linux pour automatiser les fonctionnalités et les adapter au mieux du fonctionnement du hardware.

S'agissant de la suite applicative développée par la société, l'interface utilisateur de chaque application a été repensée pour plus de simplicité et pour offrir toutes les fonctionnalités classiques d'un ordinateur avec une facilité d'utilisation qui rend l'usage possible par un néophyte, contrairement aux ordinateurs traditionnels.

Ces frais de Recherche & Développements sont également consacrés aux Smartphones Ordissimo et à leur surcouche simplifiée.

Conformément à la doctrine Comptable (PCG, art. 331-3), la sociétéimmobilise puisamortie sur une période de 5 ansle coût de ces développements car ils répondent à une améliorationdu système d'exploitation de l'interface logicielle, tantdes nouveaux produits que des produits existants.

Ces frais sontuniquement constitués des salaireset charges sociales des développeursinternes ainsique des honoraires dequelques prestataires externes.

Ils s'amortissentsur 5ans à compter de l'exercice suivant leur activation,tandis que lesfrais de maquettage s'amortissent sur 3 ans selon le même principe.

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	4

Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

Crédit d'impôt innovation et Crédit d'impôt recherche :

La société a comptabilisé un Crédit d'impôt Innovation pourun montant de40.000 eurosen fonctionde différents développementsmenés surses technologiesau coursde lapériode.

Amortissements

Les amortissements sont calculés selon le mode linéaire en fonction de la durée normale d'utilisation du bien.

Immobilisations non décomposables: conformément aux mesures de simplifications pour les PME, ces immobilisations sont amorties sur la durée d'usage fiscalement admise.

Le tableau ci après reprend les durées usuelles d'amortissement pratiquées par la société :

	Mode Linéaire
Frais de Recherche & développements	5 ans
Frais de Maquettage	3 ans
Matériels et Outillages Neuf	3 à 5 ans
Matériels et Outillages Occasion	1 à 3 ans
Travaux d'aménagements	8 à 10 ans
Mobilier de bureau	4 à 8 ans
Matériel informatique	2 à 4 ans
Matériel de transport neuf	5 ans

Stocks et en cours

Les matières et marchandises ont été évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires).

Les produits en cours de production ont été évalués à leur coût de production.

Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute et le cours du jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette valeur brute est supérieure.

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	5

Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

Compte tenu du taux de rotation des stocks et de son absence d'obsolescence, il n'y a pas lieu de comptabiliser de provision pour dépréciation de stock au 30/06/2020.

Créances et dettes

Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.

S'agissant des autres créances, et notamment celles concernant des clients particuliers, une analyse individuelle a été menée en fonction de leur antériorité et des actions de recouvrement en cours.

La couverture globale des créances clients en risque de non recouvrement s'élève à 33.066 euros, dont 20.369 euros concerne la filiale à 100 % d'Ordissimo, la Sarl Ordissimo-Finance.

Provision pour Risques et Charges

La société propose à ses clients particuliers des garanties complémentaires à la garantie légale du constructeur sur le matériel, ainsi que différents contrats d'assistance téléphonique en cas de panne.

Ces services sont commercialisés sous la marque "Infopass" et donnent lieu à la constitution d'une provision pour charge destinée à couvrir le risque statistique d'intervention en "Service Après-Vente" (SAV) par la société, cette dernière étant calculée sur l'estimation du coût des contrats SAV (Argent, Or, Platine) nouveaux signés sur l'exercice.

Les ventes de ces services étant relativement stables, la variation de la provision n'est en effet pas significative et les montants en provisions sont identiques à ceux des comptes annuels qui les précédent :

-30/06/2020 : 7.692 euros

-30/06/2019 : 9.264 euros

-30/06/2018 : 10.719 euros

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	6

Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

Disponibilités

Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

La société a recours à un organisme d'affacturage pour financer son activité aux conditions financières suivantes :

Commission de financement : Taux Euribor 3 mois + 1,20 %
Commission d'affacturage avec assurance crédit à 0,35 % (variable selon Chiffre d'Affaires de la société et la taille moyenne des factures financées)
Montant du fonds de Garantie fixé à 10 % du montant des factures financées avec un minimum de 20.000 euros.
Les factures cédées sont garanties par le Factor dans la limite des plafonds contractuels autorisés en fonction de débiteurs.

Tableau des emprunts et avance BPI :

Garantie		Taux	Emprunts				dettes				dettes			dettes de			dettes
		TEG	à l'origine			30/06/2020				moins 1 an			1 à 5ans			> 5 ans
prêt Véhicule Cactus	3,02%	11 583	€	253	€	253	€	0	€	0	€
Crédit BP innovation	2,06%	200 000	€	44 443	€	41 079	€	3 364	€	0	€
Prêt rachat titre Renv 1	1,04%	388 150	€	125 865	€	79 169	€	46 696	€	0	€
Intérêts courus							26	€	26	€	0	€
emprunts				599 733 €		170 561 €		120 501 €	50 060 €		0 €
Avance OSEO/BPI
Prêt OSEO International	4,55%	100 000	€	0	€					0	€	0	€
Prêt OSEO A 130	0%	250 000	€	25 000	€	25 000	€	0	€	0	€
Prêt BPI Innovat.Renv.2	0%	550 000	€	550 000	€	110 000	€	440 000	€	0	€
Prêt BPI Innovat.Renv.3	3,50%	750 000	€	750 000	€					600 000	€	150 000	€
Prêt BPI Ass. export renv.4	0%	195 635	€	195 635	€	0	€	63 999	€	131 636	€
avances OSEO/BPI				1 845 635 €			1 520 635 €			135 000 €		1 103 999 €			281 636 €

renv.1 : Cautions solidaires à hauteur de 155.260 euros chacune prolongée de 24 mois suivant

l'échéance théorique du Prêt de Messieurs Alexandre Vielle, Brice Delmotte et Christophe Berly de Buigne

renv.2 : Prêt à taux zéro pour l'innovation accordée par BPI sur 20 trimestres.

renv.3 : Prêt financement immatériel et innovation au taux de 3,96 % mode de remboursement 8 trimestres de différés d'amortissement de capital, suivi de 20 versements trimestriels garantie de 37.500 euros,

renv.4: Prêt BPI assurance export a rembourser à partir de l'année 4 jusqu'à l'année 8.

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	7

Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

Remunération des Dirigeants (hors attribution d'instruments de capital)

En application de l'article 531-3 du Plan Comptable Général, sont à considérer comme dirigeants sociaux d'une SAS les mandataires sociaux Président et Directeurs Généraux ;

Les rémunérations des dirigeants d'Ordissimo comptabilisées en charge au cours de l'année pour le premier semestre 2020 mentionnés en euros sont les suivantes :

	Fonction	Rémunération brute
Alexandre Vielle	Président	37.020 euros
Brice Delmotte	Administrateur	36.000 euros
Christophe Berly de Buigne	Administrateur	17.624 euros

Page :

Immobilisations

	Valeurs		Valeurs
Etat exprimé en


Frais d'établissement et de développement	3 816 630	220 437	4 037 067
Autres	5 279		5 279

Terrains

Constructions sur sol propre

sur sol d'autrui

instal. agenct aménagement

Instal technique, matériel outillage industriels

Instal., agencement, aménagement divers

M atériel de transport

Matériel de bureau, informatique et mobilier Emballages récupérables et divers

Immobilisations corporelles en cours

Avances et acomptes

18 253		18 253
96 438	30 340	126 779
47 811		47 811
33 564		33 564

Participations évaluées en équivalence
Autres participations	173 800	173 800
Autres titres immobilisés	50	50
Prêts et autres immobilisations financières	72 000	72 000

Page :

Etat exprimé en

Frais d'établissement et de développement	2 777 042	164 805	2 941 847
Autres	3 114		3 114

Terrains

Constructions sur sol propre
sur sol d'autrui
instal. agencement aménagement
Instal technique, matériel outillage industriels	7 420	1 248	8 668
Autres Instal., agencement, aménagement divers	54 618	4 288	58 906
M atériel de transport	18 605	4 573	23 178
Matériel de bureau, mobilier	26 105	1 442	27 547
Emballages récupérables et divers

Frais d'établissement et de développement

Autres immobilisations incorporelles

Terrains

Constructions sur sol propre

sur sol d'autrui

instal, agencement, aménag.

Instal. technique matériel outillage industriels

Instal générales Agenct aménagt divers

Matériel de transport

M atériel de bureau, informatique, mobilier

Emballages récupérables, divers

Frais d'acquisition de titres de participation

Page :

Etat exprimé en

Reconstruction gisements miniers et pétroliers

Provisions pour investissement

Provisions pour hausse des prix

Provisions pour amortissements dérogatoires

Provisions fiscales pour prêts d'installation

Provisions autres

Pour litiges
Pour garanties données aux clients	7 693	7 693
Pour pertes sur marchés à terme
Pour amendes et pénalités
Pour pertes de change
Pour pensions et obligations similaires
Pour impôts
Pour renouvellement des immobilisations
Provisions pour gros entretien et grandes révisions
Pour chges sociales et fiscales sur congés à payer
Autres

	incorporelles
Sur	corporelles
des titres mis en équivalence

immobilisations
	titres de participation
	{autres immo. financières	7 500		7 500
Sur stocks et en-cours
Sur comptes clients	33 066		33 066
Autres		36 800	4 799	32 001

Dont dotations {- d'exploitation

- financières4 799

et reprises

- exceptionnelles

Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée selon les règles prévues à l'article 39-1.5e du C.G.I.

Page :

Etat exprimé en

M archandises revendues en l'état	1 565 213	1 215 597	349 616
M atières premières
Autres approvisionnements

	1 565 213	1 215 597	349 616

Produits intermédiaires
Produits finis
Produits résiduels
Autres

Produits

Travaux

Etudes

Prestations de services

Autres

Page :

Etat exprimé en

Créances rattachées à des participations
Prêts
Autres immobilisations financières	72 000		72 000
Clients douteux ou litigieux
Autres créances clients	168 748	168 748
Créances représentatives des titres prêtés
Personnel et comptes rattachés	1 230	1 230
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Impôts sur les bénéfices	74 266	74 266
Taxes sur la valeur ajoutée	68 605	68 605
Autres impôts, taxes versements assimilés
Divers	43 489	43 489
Groupe et associés
Débiteurs divers	364 591	364 591
Charges constatées d'avances	48 157	48 157

Prêts accordés en cours d'exercice

Remboursements obtenus en cours d'exercice

Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)

Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts dettes ets de crédit à 1an max. à l'origine	5 506	5 506
Emprunts dettes ets de crédit à plus 1 an à l'origine	170 588	120 528	50 060
Emprunts et dettes financières divers	9 050	9 050
Fournisseurs et comptes rattachés	663 032	663 032
Personnel et comptes rattachés	98 717	98 717
Sécurité sociale et autres organismes sociaux	58 529	58 529
Impôts sur les bénéfices
Taxes sur la valeur ajoutée	57 553	57 553
Obligations cautionnées
Autres impôts, taxes et assimilés	22 397	22 397
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Groupe et associés	23 053	23 053
Autres dettes	86 432	86 432
Dette représentative de titres empruntés
Produits constatés d'avance

Emprunts souscrits en cours d'exercice
Emprunts remboursés en cours d'exercice	61 090
Emprunts dettes associés (personnes physiques)	23 053

Page :

Etat exprimé en	Période	M ontants

48 157

Page :

Etat exprimé en


CLIENTS FACTURES A ETABLIR	20 732


ETAT,PRODUITS A RECEVOIR	43 489

Page :

Etat exprimé en


FOURNISSEURS FACT/N.PARVENUES	35 319


PERSONNEL CONGES A PAYER	56 621

CHARGES SOC SUR CONGES A PAYER	22 648
ETAT, CHARGES A PAYER	17 474

CLIENTS ,RAB,REM,AV.A ACCORDER	1 410

Page :

Etat exprimé en


AUTRES PRODUITS EXCEPT.GESTION	76

*AMENDES NON DEDUCTIBLES	133

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Ordissimo SA published this content on 30 October 2020 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 30 October 2020 17:54:08 UTC

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2023	Ordissimo SA publie ses résultats pour le semestre clos le 30 juin 2023	CI

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