Ordissimo : Comptes annuels 2019

Le 30 avril 2020 à 20:25

SA ORDISSIMO

33 Avenue Léon Gambetta

92120 MONTROUGE

BILAN AU 31/12/2019

EXPERTS COMPTABLES - COMMISSAIRES AUX COMPTES

93 Avenue de Fontainebleau - 94270 Le Kremlin-Bicêtre

T él : 01 46 86 45 45 - Fax : 01 46 87 08 69 secretariat@cogesten.fr - www.cogesten.fr

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Sommaire

Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019

--------------- B I L A N ----------------	1
Bilan Actif	2
Bilan Passif	3
Compte de Résultat 1/2	4
Compte de Résultat 2/2	5
----------------ANNEXE----------------------
Règles et méthodes comptables 2	6
Immobilisations	14
Amortissements	15
Crédit-Bail	16
Provisions au bilan	17
Stocks et en-cours	18
Créances et dettes	19
Charges constatées d' avance	20
Produits à recevoir	21
Charges à payer	22
Produits et Charges exceptionnels	23
Engagements financiers donnés et reçus	24
Capital Social et Effectifs	25
Variations des capitaux propres	26
Tableau des filiales et participations 1	27
Détail de l' Actif	28
Détail du Passif	30
Détail du Compte de Résultat	32
Soldes Intermédiaires de Gestion	37
Tableau des résultats sur 5 ans	38
Flux de trésorerie (CAF)	39

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Etats financiers au 31/12/2019

Bilan

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Bilan Actif

				31/12/2019			31/12/2018
	Etat exprimé en euros	Brut	Amort. et Dépréc.	Net		Net

	Capital souscrit non appelé	( I )
	IMMOBILIS ATIONS INCORPORELLES
	Frais d'établissement
	Frais de développement		3 816 630	2 777 042	1 039 588		927 665
	Concessions brevets droits similaires		5 279	3 114	2 165		2 165
	Fonds commercial (1)
	Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISE	Avances et acomptes
IMMOBILIS ATIONS CORPORELLES

	Terrains
	Constructions
	Installations techniques,mat. et outillage indus.	18 253	7 420	10 833		5 691
	Autres immobilisations corporelles		177 813	99 327	78 486		58 779
	Immobilisations en cours
ACTIF	Avances et acomptes
IMMOBILIS ATIONS FINANCIERES (2)
Participations évaluées selon mise en équival.
	Autres participations		173 800	7 500	166 300		47 500
	Créances rattachées à des participations
	Autres titres immobilisés		50		50		50
	Prêts
	Autres immobilisations financières		72 000		72 000		69 088

	TOTAL	( II )	4 263 825	2 894 404	1 369 421		1 110 938

	S TOCKS ET EN-COURS
	M atières premières, approvisionnements
CIRCULANT	En-cours de production de biens
En-cours de production de services

	Produits intermédiaires et finis
	M archandises		1 215 597		1 215 597		1 181 136
	Avances et Acomptes versés sur commandes
ACTIF	CREANCES (3)
Créances clients et comptes rattachés		215 619	33 066	182 553		666 480

	Autres créances		1 023 441	10 479	1 012 962		1 375 003
	Capital souscrit appelé, non versé
	VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT	62 972	26 321	36 650		33 303
	DIS PONIBILITES		4 131 023		4 131 023		5 414 086
DECOMPTES REGULARISATION	Charges constatées d'avance		44 089		44 089		57 681


	TOTAL	( III )	6 692 742	69 867	6 622 875		8 727 688

	Frais d'émission d'emprunt à étaler	( IV )
	Primes de remboursement des obligations	( V )
	Ecarts de conversion actif	( VI )


	TOTAL ACTIF (I à VI)	10 956 567	2 964 270	7 992 296		9 838 627

dont droit au bail
dont immobilisations financières à moins d'un an
dont créances à plus d'un an

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Bilan Passif

		Etat exprimé en euros	31/12/2019

		Capital social ou individuel	627 804
		Primes d' émission, de fusion, d' apport ...	6 059 441
		Ecarts de réévaluation
Propres		RESERVES
	Réserve légale	1 000
	Réserves statutaires ou contractuelles
	Réserves réglementées
Capitaux		Autres réserves	6 742

		Report à nouveau	(509 205)
		Résultat de l'exercice	(1 043 375)
		Subventions d'investissement
		Provisions réglementées

		Total des capitaux propres	5 142 408
Autresfonds propres		Produits des émissions de titres participatifs
	Avances conditionnées	1 520 635


		Total des autres fonds propres	1 520 635

Provisions		Provisions pour risques	7 693

		Provisions pour charges

		Total des provisions	7 693

		DETTES FINANCIERES
		Emprunts obligataires convertibles
(1)		Autres emprunts obligataires
	Emprunts dettes auprès des établissements de crédit (2)	232 927
DETTES		Emprunts et dettes financières divers	34 204

		Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
		DETTES D'EXPLOITATION
		Dettes fournisseurs et comptes rattachés	700 699
		Dettes fiscales et sociales	272 378
		DETTES DIVERSES
		Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
		Autres dettes	81 354

		Produits constatés d'avance (1)

		Total des dettes	1 321 561
		Ecarts de conversion passif

		TOTAL PASSIF	7 992 296


		Résultat de l'exercice exprimé en centimes	(1 043 374,58)
(1)	Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an	1 202 031
(2)	Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP	1 231

31/12/2018

627 804

6 059 441

1 000

6 742

(379 857)

(129 348)

6 185 782

1 390 000

9 264

353 513

41 302

1 075 730

437 698

345 337

2 253 580

9 838 627

(129 347,57)

2 021 929

1 082

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Compte de Résultat 1/2

			Etat exprimé en euros	31/12/2019

			France	Exportation	12 mois

	Ventes de marchandises		2 382 364	339 366	2 721 731
D'EXPLOITATION	Production vendue (Biens)
Production vendue (Services et Travaux)		117 093	390 536	507 629

	Montant net du chiffre d'affaires		2 499 458	729 902	3 229 360
PRODUITS
Production stockée

	Production immobilisée			420 572
	Subventions d'exploitation			15 500
	Reprises sur provisions et amortissements, transfert de charges		293 753
	Autres produits			1 990

	Total des produits d'exploitation	(1)	3 961 174

	Achats de marchandises			1 904 821
	Variation de stock			(34 461)
	Achats de matières et autres approvisionnements			187
	Variation de stock
D'EXPLOITATION	Autres achats et charges externes			1 842 927
Impôts, taxes et versements assimilés			16 070

	Salaires et traitements			718 567
	Charges sociales du personnel			284 134
	Cotisations personnelles de l'exploitant
	Dotations aux amortissements :
CHARGES	- sur immobilisations			329 368
- charges d'exploitation à répartir

	Dotations aux dépréciations :
	- sur immobilisations
	- sur actif circulant			4 664
	Dotations aux provisions
	Autres charges			49 219

	Total des charges d'exploitation	(2)	5 115 497

	RES ULTAT D'EXPLOITATION		(1 154 323)

31/12/2018

12 mois

3 865 286

482 453

4 347 738

358 520

386

23 400

581

4 730 625

2 687 716

(745 011)

2 276

1 416 175

23 037

713 539

298 319

320 768

4 523

45 475

4 766 817

(36 192)

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Compte de Résultat 2/2

		Etat exprimé en euros	31/12/2019

		RES ULTAT D'EXPLOITATION	(1 154 323)

Opéra.	comm.	Bénéfice attribué ou perte transférée

		Perte supportée ou bénéfice transféré

		De participations (3)
PRODUITS	FINANCIERS	D'autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilisé (3)
Autres intérêts et produits assimilés (3)	1

		Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges
		Différences positives de change	44 413
		Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

		Total des produits financiers	44 414

CHARGES	FINANCIERES	Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions	3 752
Intérêts et charges assimilées (4)	38 220

		Différences négatives de change	1 118
		Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

		Total des charges financières	43 091

		RES ULTAT FINANCIER	1 324

		RES ULTAT COURANT AVANT IMPOTS	(1 152 999)

PRODUITS	EXCEPTIONNELS	Total des produits exceptionnels	216 872
		Sur opérations de gestion	59
		Sur opérations en capital
		Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges	216 813

CHARGES	EXCEPTIONNELLES	Sur opérations de gestion	181 514

		Sur opérations en capital
		Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

		Total des charges exceptionnelles	181 514

		RES ULTAT EXCEPTIONNEL	35 358

		PARTICIPATION DES SALARIES
		IMPOTS SUR LES BENEFICES	(74 266)

		TOTAL DES PRODUITS	4 222 460
		TOTAL DES CHARGES	5 265 835

		RES ULTAT DE L'EXERCICE	(1 043 375)


	(1) dont produits afférents à des exercices antérieurs
	(2) dont charges afférentes à des exercices antérieurs
	(3) dont produits concernant les entreprises liées
	(4) dont intérêts concernant les entreprises liées

31/12/2018

(36 192)

14 634

14 635

22 569

47 606

70 175

(55 540)

(91 733)

3 000

720

108 813

109 533

(106 533)

(68 918)

4 748 260

4 877 607

(129 348)

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Etats financiers au 31/12/2019

----------------ANNEXE----------------------

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Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

Les comptes annuels ont été arrêtés le 23 avril 2020 par le Conseil d'Administration.

Ils ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.

Ils sont établis selon les mêmes règles et principes généraux que les comptes annuels arrêtés au 31/12/2018.

Le bilan de l'exercice présente un total de 7 992 296 euros.

Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 4 222 460 euros et un total charges de 5 265 835 euros,dégageant ainsi un résultat de -1043 375 euros.

L'exercice débute le 01/01/2019 et finit le 31/12/2019.

Il a une durée de 12 mois.

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base:

continuité de l'exploitation.
permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre.
indépendance des exercices.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Les dits comptes ont été arrêtés conformément aux règles comptables françaises suivant les prescriptions du réglement ANC n°2016-07 du 4 novembre 2016, modifiant le réglement 2014-03 du 5 juin 2014 relatif au PCG et homologué par arrêté le 26 décembre 2016 (JO du 28)

Faits marquants de l'exercice 2019:

Cette année 2019 est une année de transition au cours de laquelle nous avons accrues nos dépenses publicitaires et de sous-traitances sur l'Europe ce qui a entrainé une baisse significative de notre résultat.

Information au titre d'un événement post clôture.

La crise sanitaire liée au covid-19 et la promulgation de l'état d'urgence sanitaire par la loi n° 2020-290 du 23 mars 2020 d'urgence constituent un événement majeur. L'entreprise a estimé à la date d'arrêté de ses comptes que cette situation relève d'un évènement post-clôture sans lien avec une situation existant au 31 décembre 2019. Par conséquent, l'entreprise n'a pas procédé à un ajustement de ses comptes clos au 31 décembre 2019 au titre de cet événement.

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Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

Information au titre de l'impact du covid-19 sur l'activité de l'entreprise postérieurement à la

clôture de l'exercice.

Conformément aux dispositions du PCG sur les informations à mentionner dans l'annexe, l'entreprise constate que cette crise sanitaire a un impact significatif sur son activité, mais à la date de l'établissement de ses comptes (le 23/04/2020), l'entreprise n'est pas en mesure de chiffrer l'impact de la crise sur son patrimoine, sa situation financière et son résultat.

L'entreprise a toutefois mis en action un plan de continuation de l'activité en ayant recours à l'activité partielle pour le personnel commercial de la société;

Compte tenu de sa position de trésorerie, la société n'a pas jugé nécessaire pour l'instant d'avoir recours à d'autres mécanismes proposés par l'état ou ses partenaires bancaires.

Eu égard à ces mesures, à la date de l'arrêté des comptes (le 23/04/2020), l'entreprise estime que la poursuite de son exploitation n'est pas remise en cause.

Immobilisations

Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires) minoré des remises, rabais et escomptes obtenus.

Frais de Recherche & Développements

La Société a poursuivi ses efforts de Recherche & Développements qui ont mené à l'immobilisation des dépenses constatées sur la période, pour un montant total 385.609 euros.

A ces dépenses s'aditionnent des Frais de Maquettage et d'Edition pour un montant de 34.963 euros.

La société Ordissimo développe et commercialise des produits technologiques à valeur ajoutée et les développements de logiciels constituent à ce titre la part essentielle de son activité.

L'ordinateur Ordissimo est constitué d'un hardware sur lequel est installé un système d'exploitation et une suite applicative entièrement repensée pour un usage simplifié.

De nombreux éléments de son Système d'Exploitation (OS : Operating system) ont été modifiés par rapport à une version standard de Linux pour automatiser les fonctionnalités et les adapter au mieux du fonctionnement du hardware.

S'agissant de la suite applicative développée par la société, l'interface utilisateur de chaque application a été repensée pour plus de simplicité et pour offrir toutes les fonctionnalités classiques d'un ordinateur avec une

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Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

facilité d'utilisation qui rend l'usage possible par un néophyte, contrairement aux ordinateurs traditionnels.

Ces frais de Recherche & Développements sont également consacrés aux Smartphones Ordissimo et à leur surcouche simplifiée.

Conformément à la doctrine Comptable (PCG, art. 331-3), la société immobilise puis amortie sur une période de 5 ans le coût de ces développements car ils répondent à une amélioration du système d'exploitation de l'interface logicielle, tant des nouveaux produits que des produits existants.

Ces frais sont uniquement constitués des salaires et charges sociales des développeurs internes ainsi que des honoraires de quelques prestataires externes.

Ils s'amortissent sur 5 ans à compter de l'exercice suivant leur activation, tandis que les frais de maquettage s'amortissent sur 3 ans selon le même principe.

	31/12/2019	31/12/2018	Variation
Frais Rercherche et développement	3 668 591 €	3 282 982	€	385 609 €
Frais de maquettage	148 039 €	113 076	€	34 963 €
total	3 816 630 €	3 396 058 €		420 572 €
Amortissements cumulés 31/12/2019	-2 777 042 €	-2 468 392	€
Valeur Nette comptable 31/12/2019	1 039 588 €	927 666 €
Amortissements prévisionnels
année 2020	329 438	€
année 2021	268 034	€
année 2022	224 247	€
année 2023	140 961	€
année 2024	76 908	€

Amortissements

Les amortissements sont calculés selon le mode linéaire en fonction de la durée normale d'utilisation du bien.

Immobilisations non décomposables: conformément aux mesures de simplifications pour les PME, ces immobilisations sont amorties sur la durée d'usage fiscalement admise.

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Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

Le tableau ci après reprend les durées usuelles d'amortissement pratiquées par la société :

	Mode Linéaire
Frais de Recherche & développements		5 ans
Frais de Maquettage		3 ans
Matériels et Outillages Neuf		3 à 5 ans
Matériels et Outillages Occasion		1 à 3 ans
Travaux d'aménagements		8 à 10 ans
Mobilier de bureau		4 à 8 ans
Matériel informatique		2 à 4 ans
Matériel de transport neuf		5 ans
Immobilisations financières :	31/12/2019	31/12/2018	Variation

PARTICIP.SUBST.DISTRIBUTION	7 500	€	7 500	€	0	€
PARTICIP.SUBST.SERVICES	7 500	€	7 500	€	0	€
PARTICIP. SENIORALIS	158 800	€	40 000	€	118 800	€ renv.1
ACTIONS	50	€	50	€	0	€
DEPOT GARANTIE BAIL MONTROUGE	27 500	€	24 588	€	2 912	€ renv.2
DEPOTS DE GARANTIE BPI FINA	44 500	€	44 500	€	0	€
		245 850 €	124 138 €
PROVISION 100 % SUBST DISTRIBUTION		-7 500 €	-7 500 €
renv1 : augmentation participation dans la société SENIORALIS 120.000 euros et
cession de titres pour 1.200 euros
renv2 : augmentation dépôt de garantie Montrouge

Stocks et en cours

Les matières et marchandises ont été évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires).

Les produits en cours de production ont été évalués à leur coût de production.

Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute et le cours du jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette valeur brute est supérieure.

Compte tenu du taux de rotation des stocks et de son absence d'obsolescence, il n'y a pas lieu de comptabiliser de provision pour dépréciation de stock au 31/12/2019.

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Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

Créances et dettes

Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.

La Société détenait depuis 2009 une créance globale de 259.136 euros TTC sur un tiers, créance qui se décomposait en :

Avances Fournisseurs sur livraisons futures à hauteur de 216.813 euros
Créances sur ventes de marchandises à hauteur de 42.323 euros TTC, soit 35.323 euros HT

Cette créance intégralement provisionnée dans les comptes de l'exercice clos au 31/12/2018, est devenue irrécouvrable au cours de l'exercice 2019, nous avons passé en charges exceptionnelles la somme de 181.282 euros. Nous avions passée sur les années antérieures une provision à hauteur de 216.813 euros, que nous avons intégralement reprise au résultat exceptionnel de l'exercice clos au 31/12/2019.

La perte de la créance sur avance fournisseur est enregistrée en charge d'exploitation tandis que la reprise de la provision sur cette créance est enregistrée en produits exceptionnels.

S'agissant des autres créances, et notamment celles concernant des clients particuliers, une analyse individuelle a été menée en fonction de leur antériorité et des actions de recouvrement en cours.

La couverture globale des créances clients en risque de non recouvrement s'élève à 33.066 euros, dont 20.369 euros concerne la filiale à 100 % d'Ordissimo, la Sarl Substantiel Distribution.

Autres Créances	total Brut		Provision

Engagement auprès du Factor	439 200	€
Fournisseurs débiteurs	75 875	€
Avance intragroupe
Auprès de Substantiel Services	54 324	€
Auprès de Substantiel Distribution (*)	12 479	€	-10 479 €
avance au personnel	3 650	€
Etat	193 291	€
aut.Produits a recevoir	244 621	€
	1 023 440 €	-10 479 €

Autres créances nettes au 31/12/2019	1 012 961 €

L'activité de la filiale Substantiel Distribution a été relancée en début d'année 2020 sous la nouvelle dénomination sociale d'ORDISSIMO Finances

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Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

Provision pour Risques et Charges

La société propose à ses clients particuliers des garanties complémentaires à la garantie légale du constructeur sur le matériel, ainsi que différents contrats d'assistance téléphonique en cas de panne.

Ces services sont commercialisés sous la marque "Infopass" et donnent lieu à la constitution d'une provision pour charge destinée à couvrir le risque statistique d'intervention en "Service Après-Vente" (SAV) par la société, cette dernière étant calculée sur l'estimation du coût des contrats SAV (Argent, Or, Platine) nouveaux signés sur l'exercice.

Les ventes de ces services étant relativement stables, la variation de la provision est faible et entraîne une reprise de 1.572 euros sur l'exercice 2019 et porte la provision pour Garantie donnée à 7.693 euros.

Disponibilités

Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

La société a recours à un organisme d'affacturage pour financer son activité aux conditions financières suivantes :

Commission de financement : Taux Euribor 3 mois + 1,20 %
Commission d'affacturage avec assurance crédit à 0,35 % (variable selon Chiffre d'Affaires de la société et la taille moyenne des factures financées)
Montant du fonds de Garantie fixé à 10 % du montant des factures financées avec un minimum de 20.000 euros.
Les factures cédées sont garanties par le Factor dans la limite des plafonds contractuels autorisés en fonction de débiteurs.

Tableau des emprunts et avance BPI :

Garantie	Taux	Emprunts		dettes		dettes		dettes de		dettes
	TEG	à l'origine		31/12/2019		moins 1 an		1 à 5ans		> 5 ans
prêt Véhicule Cactus	3,02%	11 583	€	1 762	€	1 762	€	0	€	0	€
Crédit BP innovation	2,06%	200 000	€	64 854	€	40 793	€	24 061	€	0	€
Prêt rachat titre Renv 1	1,04%	388 150	€	165 035	€	78 617	€	86 418	€	0	€
Intérêts courus				44	€	44	€	0	€
emprunts		599 733 €	231 695 €	121 216 €	110 479 €	0 €
Avance OSEO/BPI
Prêt OSEO International	4,55%	100 000	€	0	€			0	€	0	€
Prêt OSEO A 130	0%	250 000	€	25 000	€	25 000	€	0	€	0	€
Prêt BPI Innovat.Renv.2	0%	550 000	€	550 000	€	110 000	€	440 000	€	0	€
Prêt BPI Innovat.Renv.3	3,50%	750 000	€	750 000	€			600 000	€	150 000	€
Prêt BPI Assur. export renv.4	0%	195 635	€	195 635	€	0	€	63 999	€	131 636	€
avances OSEO/BPI		1 845 635 €	1 520 635 €			1 103 999 €	281 636 €

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	12

Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

renv.1 : Cautions solidaires à hauteur de 155.260 euros chacune prolongée de 24 mois suivant

l'échéance théorique du Prêt de Messieurs Alexandre Vielle, Brice Delmotte et Christophe Berly de Buigne

renv.2 : Prêt à taux zéro pour l'innovation accordée par BPI sur 20 trimestres.

renv.3 : Prêt financement immatériel et innovation au taux de 3,96 % mode de remboursement 8 trimestres de différés d'amortissement de capital, suivi de 20 versements trimestriels garantie de 37.500 euros,

renv.4: Prêt BPI assurance export a rembourser à partir de l'année 4 jusqu'à l'année 8.

Il n'y a pas d'autres garanties données ou reçues en dehors de celle adossée au crédit bancaire ci-dessus.

Remunération des Dirigeants (hors attribution d'instruments de capital)

En application de l'article 531-3 du Plan Comptable Général, sont à considérer comme dirigeants sociaux d'une SAS les mandataires sociaux Président et Directeurs Généraux ;

Les rémunérations des dirigeants d'Ordissimo comptabilisées en charge au cours de l'année pour le premier semestre 2019 mentionnés en euros sont les suivantes :

	Fonction	Rémunération brute
Alexandre Vielle	Président	74.040 euros
Brice Delmotte	Administrateur	72.000 euros
Christophe Berly de Buigne	Administrateur	44.247 euros

Effectifs salariés et Engagements retraite:

La société ORDISSIMO comptait en 2019 un effectif moyen de 17 salariés dont 7 cadres et 10 employés.

Les engagements pour retraite correspondent aux droits acquis pour les salariés présents au 31/12/2019 et résultent d'un calcul actuariel.

Ils sont théoriquement basés sur l'utilisation des tables de mortalité, des salariés, de l'ancienneté, des taux de turn-over par tranche d'âge, d'un taux d'actualisation et d'un taux de revalorisation des salaires.

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	13

Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

Les paramèretres suivants ont été retenus pour procéder à cette évaluation :

-Méthode de calcul " Rétrospective prorata temporis"

-Table de mortalité Insee 2012-2014 (donnée provisoire) -Départ des salariés à leur initiative à 62 ans.

-Augmentation annuelle des salaires constante de 2%

-Taux de rotation retenu de 10% dégressif, jusquà 50 ans -Taux d'actualisation de la dette probable fixé à 2% par an

Corformément à la recommandation n°2013-02 de l'ANC (Autorité de Normalisation Comptable) et des dernières évolutions de la Norme Internationale IAS 9, le montant de la dette actuarielle résultant de ces engagements s'élève au 31/12/2019 à 91.707 euros.

Déficit reportable en avant:

La société ORDISSIMO conserve au 31/12/2019 un Déficit Fiscal reportable et imputable sur ses bénéfices futurs de 2.118.067 euros.

Dans l'hypothèse ou ce déficit était imputé sur des bénéfices futurs taxés au taux marginal de 25% l'économie future sur les impôts des sociétés peut être évaluée à 529.517 euros.

Crédit d'impôt innovation et Crédit d'impôt recherche :

La société a comptabilisé un Crédit d'impôt Innovation pour un montant de 70.675 euros en fonction des différents développements menés sur ses technologies au cours de la période.

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	14

Immobilisations

		Valeurs		Mouvements de l'exercice		Valeurs
		brutes début	Augmentations	Diminutions	brutes au
	Etat exprimé en euros	d'exercice	Réévaluations	Acquisitions	Virt p.à p.	Cessions	31/12/2019

INCORPORELLES	TO TAL IMMO BILISATIO NS INCO RPO RELLES	3 401 337		420 572			3 821 909
	Frais d'établissement et de développement	3 396 058		420 572			3 816 630
	Autres	5 279					5 279


	Terrains
	Constructions sur sol propre
	sur sol d'autrui
CORPORELLES	instal. agenct aménagement
Instal technique, matériel outillage industriels	11 235		7 018			18 253

	Instal., agencement, aménagement divers	80 004		16 434			96 438
	M atériel de transport	31 421		16 390			47 811
	Matériel de bureau, informatique et mobilier	27 839		5 725			33 564
	Emballages récupérables et divers
	Immobilisations corporelles en cours
	Avances et acomptes
	TO TAL IMMO BILISATIO NS CO RPO RELLES	150 499		45 567			196 066


FINANCIERES	Participations évaluées en équivalence
Autres participations	55 000		120 000		1 200	173 800

	Autres titres immobilisés	50					50
	Prêts et autres immobilisations financières	69 088		16 547		13 635	72 000

	TO TAL IMMO BILISATIO NS FINANCIERES	124 138		136 547		14 835	245 850


	TO TAL	3 675 974		602 686		14 835	4 263 825

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	15

Amortissements

Mouvements de l'exercice

Amortissements

début

Dotations

Diminutions

Etat exprimé en euros

d'exercice

31/12/2019

INCORPORELLES

TOTAL IMMOBILIS ATIONS INCORPORELLES

2 471 507

308 649

2 780 157

Frais d'établissement et de développement

2 468 393

308 649

2 777 042

Autres

3 114

Terrains

Constructions sur sol propre

CORPORELLES

sur sol d'autrui

instal. agencement aménagement

Instal technique, matériel outillage industriels

5 544

1 876

7 420

Autres Instal., agencement, aménagement divers

46 940

7 678

54 618

M atériel de transport

9 951

8 654

18 605

Matériel de bureau, mobilier

23 594

2 511

26 105

Emballages récupérables et divers

TOTAL IMMOBILIS ATIONS CORPORELLES

86 029

20 719

106 747

TOTAL

2 557 536

329 368

2 886 904

Ventilation des mouvements affectant la provision pour amortissements dérogatoires

Dotations

Reprises

Mouvement net

des amortisse

Différentiel

Mode

Amort. fiscal

Différentiel

Mode

Amort. fiscal

ment à la fin

de durée et autre

dégressif

exceptionnel

de durée et autre

dégressif

exceptionnel

de l'exercice

Frais d'établissement et de développement

Autres immobilisations incorporelles

TOTAL IMMOB INCORPORELLES

Terrains

Constructions sur sol propre

sur sol d'autrui

instal, agencement, aménag.

Instal. technique matériel outillage industriels

Instal générales Agenct aménagt divers

Matériel de transport

M atériel de bureau, informatique, mobilier

Emballages récupérables, divers

TOTAL IMMOB CORPORELLES

Frais d'acquisition de titres de participation

TOTAL

TOTAL GENERAL NON VENTILE

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	16

Crédit-Bail

Etat exprimé en euros	Terrains	Constructions	Matériels et	Autres		31/12/2019
outillages

VALEUR D'ORIGINE

REDEVANCES PAYEES AMORTISSEMENTS

Cumul exercices antérieurs

Dotation exercice

TOTAL

Cumul exercices antérieurs

Dotation exercice

TOTAL

REDEV. RESTANT A PAYER

1 an au plus

entre 1 et 5 ans

plus de 5 ans
TOTAL

VALEUR RESIDUELLE

1 an au plus

entre 1 et 5 ans

plus de 5 ans
TOTAL

MONTANT PRIS EN CHARGE DANS L'EXERCICE

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	17

Provisions

			Etat exprimé en euros	Début exercice	Augmentations	Diminutions

REGLEMENTEES		Reconstruction gisements miniers et pétroliers
	Provisions pour investissement

		Provisions pour hausse des prix
PROVISIONS		Provisions pour amortissements dérogatoires
	PROVIS IONS REGLEMENTEES
		Provisions fiscales pour prêts d'installation
		Provisions autres

		Pour litiges
POURPROVISIONS	CHARGESETRISQUES	Pour garanties données aux clients	9 264		1 572
Pour pertes sur marchés à terme

		Pour amendes et pénalités
		Pour pertes de change
		Pour pensions et obligations similaires
		Pour impôts
		Pour renouvellement des immobilisations
		Provisions pour gros entretien et grandes révisions
		Pour chges sociales et fiscales sur congés à payer
		Autres

		PROVIS IONS POUR RIS QUES ET CHARGES	9 264		1 572
			incorporelles
POURPROVISIONS		Sur	corporelles
DEPRECIATION	des titres mis en équivalence

		immobilisations
			titres de participation
			{autres immo. financières	7 500
		Sur stocks et en-cours
		Sur comptes clients	70 690	4 664	42 288
		Autres		249 861	3 752	216 813

		PROVIS IONS POUR DEPRECIATION	328 051	8 416	259 101

			TOTAL GENERAL	337 315	8 416	260 673


Dont dotations	- d'exploitation		4 664	43 860
{-- exceptionnellesfinancières		3 752
	et reprises		216 813

31/12/2019

7 693

7 500

33 066

36 800

77 367

85 059

Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée selon les règles prévues à l'article 39-1.5e du C.G.I.

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	18

Stocks et En-cours

	A la fin de	Au début de	Variation des stocks
Etat exprimé en euros	l'exercice	l'exercice	Augmentation	Diminution

Marchandises
M archandises revendues en l'état	1 215 597	1 181 136	34 461
Approvisionnements
M atières premières
Autres approvisionnements

TO TAL I	1 215 597	1 181 136	34 461

Production
Produits intermédiaires
Produits finis
Produits résiduels
Autres

TO TAL II

Production en cours
Produits
Travaux
Etudes
Prestations de services
Autres

TO TAL III

Production stockée ( Total II + Total III )

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	19

Créances et Dettes

	Etat exprimé en euros	31/12/2019	1 an au plus	plus d'1 an

	Créances rattachées à des participations
	Prêts
	Autres immobilisations financières	72 000		72 000
	Clients douteux ou litigieux
CREANCES	Autres créances clients	215 619	215 619
Créances représentatives des titres prêtés

	Personnel et comptes rattachés	150	150
	Sécurité sociale et autres organismes sociaux
	Impôts sur les bénéfices	74 266	74 266
	Taxes sur la valeur ajoutée	115 536	115 536
	Autres impôts, taxes versements assimilés
	Divers	3 489	3 489
	Groupe et associés
	Débiteurs divers	829 999	829 999
	Charges constatées d'avances	44 089	44 089

	TOTAL DES CREANCES	1 355 149	1 283 149	72 000
	Prêts accordés en cours d'exercice
	Remboursements obtenus en cours d'exercice
	Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)

		31/12/2019	1 an au plus	1 à 5 ans	plus de 5 ans

	Emprunts obligataires convertibles
	Autres emprunts obligataires
	Emprunts dettes ets de crédit à 1an max. à l'origine	1 231	1 231
	Emprunts dettes ets de crédit à plus 1 an à l'origine	231 695	121 215	110 480
	Emprunts et dettes financières divers	9 050		9 050
	Fournisseurs et comptes rattachés	700 699	700 699
	Personnel et comptes rattachés	98 940	98 940
DETTES	Sécurité sociale et autres organismes sociaux	64 974	64 974
Impôts sur les bénéfices

	Taxes sur la valeur ajoutée	92 132	92 132
	Obligations cautionnées
	Autres impôts, taxes et assimilés	16 331	16 331
	Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
	Groupe et associés	25 154	25 154
	Autres dettes	81 354	81 354
	Dette représentative de titres empruntés
	Produits constatés d'avance

	TOTAL DES DETTES	1 321 561	1 202 031	119 530
	Emprunts souscrits en cours d'exercice
	Emprunts remboursés en cours d'exercice	120 712
	Emprunts dettes associés (personnes physiques)	25 154

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	20

ANNEXE - Elément 6.12

Charges constatées d'avance

Etat exprimé en euros	Période	M ontants	31/12/2019

Charges constatées d'avance - EXPLOITATION				44 089
Prestataires France avance 2020			4 100
Loyer parking avance 2020			2 480
Assurance avance 2020			1 708
Cotisation GENFA avance			860
Excédent de versement taxe CVAE 2019			9 109
Prestataire étranger avance 2019			13 332
Euroland avce 2020			12 500

Charges constatées d'avance - FINANCIERES

Charges constatées d'avance - EXCEPTIONNELLES

TOTAL		44 089

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	21

ANNEXE - Elément 6.10

Produits à recevoir

Etat exprimé en euros

31/12/2019

Total des Produits à recevoir		282 679

Autres créances clients		34 569
CLIENTS FACTURES A ETABLIR	34 569


Autres créances		248 110
ETAT,PRODUITS A RECEVOIR	3 489

AUTRES PRODUITS A RECEVOIR	244 621

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	22

ANNEXE - Elément 6.11

Charges à payer

Etat exprimé en euros

31/12/2019

Total des Charges à payer		146 303

Emprunts et dettes financières divers		1 450
INTERETS COURUS SUR CPT COURT	1 450


Dettes fournisseurs et comptes rattachés		56 528
FOURNISSEURS FACT/N.PARVENUES	56 528


Dettes fiscales et sociales		82 127
PERSONNEL CONGES A PAYER	50 764

CHARGES SOC SUR CONGES A PAYER	20 306
ETAT, CHARGES A PAYER	11 057

Autres dettes		6 199
CLIENTS ,RAB,REM,AV.A ACCORDER	6 199

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	23

ANNEXE - Elément supplémentaire

Produits et Charges exceptionnels

Etat exprimé en euros

31/12/2019

Total des produits exceptionnels		216 872

Produits exceptionnels sur opérations de gestion		59
AUTRES PRODUITS EXCEPT.GESTION	59


Reprises sur provisions et transferts de charges		216 813
REP.PROV.DEBITEURS DIVERS	216 813

Total des charges exceptionnelles		181 514

Charges exceptionnelles sur opération de gestion		181 514
*AMENDES NON DEDUCTIBLES	231

AUTRES CHARGES EXCEPT. GESTION	181 282


Résultat exceptionnel		35 358

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	24

ANNEXE - Elément 8

Engagements financiers

31/12/2019

Etat exprimé en euros

Effets escomptés non échus

Avals, cautions et garanties

Caution personnelle M . Alexandre Vielle

Caution personnelle M . Brice Delmotte

Caution personnelle M . Christophe Berly de Buigne

Emprunt Banque Populaire Rives de Paris

Engagements de crédit-bail

Engagements en pensions, retraite et assimilés

Cf. état Engagements financiers - Engagements en pensions, retraite et assimilés

Autres engagements

Cf. état Engagements financiers - Autres engagements

M ontant financé au 31/12/2017 dans le cadre des encours garanties.

Total des engagements financiers (1)

Dont concernant : Les dirigeants Les filiales
Les participations
Les autres entreprises liées

Engagements Engagements

financiers donnés

financiers reçus

155 260

465 780

Cautions solidaires de Messieurs Alexandre Vielle, Brice Delmotte et Christophe Berly de Buigne, à hauteur de 155 260 euros chacune prolongée de 24 mois suivant l'échéance théorique du Prêt onsenti par la Banque Populaire Rives de Paris et finançant le rachat des titres Ordissimo (En cours du Prêt 165 035 € au 31/12/2019 ).

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	25

Capital social

Etat exprimé en euros

31/12/2019

Nombre

Val. Nominale

Montant

SOCIALES	Du capital social début exercice	1 422 200,00		0,2500	355 550,00

PARTS	Emises pendant l'exercice			0,0000
Remboursées pendant l'exercice			0,0000
/
ACTIONS	Du capital social fin d'exercice	1 422 200,00		0,4414	627 803,75

Effectif moyen

		31/12/2019		Interne	Externe

CATEGORIEPAR	Cadres & professions intellectuelles supérieures		7

	Professions intermédiaires
MOYEN	Employés		10
Ouvriers
EFFECTIF	TOTAL		17

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	26

Variations des Capitaux Propres

	Capitaux propres	Affectation	1	Apports avec	Variations en	Capitaux propres
Etat exprimé en euros	clôture 31/12/2018	du résultat N-1	effet rétroactif	2	clôture 31/12/2019
	cours d'exercice

Capital social	627 804						627 804
Primes d'émission, de fusion, d'apport ...	6 059 441						6 059 441
Ecarts de réévaluation
Réserve légale	1 000						1 000
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves	6 742						6 742
Report à nouveau	(379 857)		(129 348)			(509 205)
Résultat de l'exercice	(129 348)		129 348		(1 043 375)	(1 043 375)
Subventions d'investissement
Provisions réglementées

TOTAL	6 185 782					(1 043 375)	5 142 408

Date de l'assemblée générale
Dividendes attribués
1 dont dividende provenant du résultat n-1
Capitaux propres à l'ouverture de l'exercice après affectation du résultat n-1	6 185 782
Capitaux propres à l'ouverture de l'exercice après apports avec effet rétroactif		6 185 782
2 Dont variation dues à des modifications de structure au cours de l'exercice
Variation des capitaux propres au cours de l'exercice hors opérations de structure	(1 043 375)

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	27

ANNEXE - Elément 15

Filiales et participations

					Q uote part du capital	Valeur comptable des titres détenus
Etat exprimé en euros	31/12/2019		Capital	Capitaux propres
	détenue
	B rute	Nette
					(en pourcentage)

A. Renseignements détaillés
1. Filiales (Plus de 50 %)
SUBSTANTIEL SERVICES	7 500	(44 989)	100,00	7 500	7 500
SUBSTANTIEL DISTRIBUTION	7 500	(32 889)	100,00	7 500

2. Participations (10 à 50 %)

SENIORALIS

99 600

728 086

39,00

158 800

	Prêts et avances	Montant des	Résultat du dernier	Dividendes
	consentis	cautions et avals Chif f re d'af f aires	exercice clos	encaissés
1. Filiales (Plus de 50 %)	donnés

SUBSTANTIEL SERVICES	54 324	22 748	(22 986)
SUBSTANTIEL DISTRIBUTION	12 480		7 664

2. Participations (10 à 50 %)

SENIORALIS

1 022 063

93 160

B. Renseignements globaux	Filiales non reprises en A	Participations non reprises en A
	françaises	étrangères	françaises	étrangères
Capital
Capitaux propres
Quote part détenue en pourcentage
Valeur comptable des titres détenus - Brute
Valeur comptable des titres détenus - Nette
Prêts et avances consentis
M ontant des cautions et avals
Chiffre d'affaires
Résultat du dernier exercice clos
Dividendes encaissés

Subtantiel Distribution : Titres dépréciés à 100 % car la filiale n'a plus d'activité

COGESTEN		SA ORDISSIMO

Détail de l'Actif

Page : 28

	Etat exprimé en euros	01/01/2019	12
	31/12/2019	mois

Capital souscrit non appelé

TOTAL II - Actif Immobilisé NET	1 369 421	17,13

Frais de développement	1 039 588	13,01
203000	FRAIS DE DEVELOPPEMENT	3 816 630	47,75
280300	AMORT .FRAIS DEVELOPPEMENT	(2 777 042)	-34,75

Concessions brevets et droits similaires	2 165	0,03
205000	BREVET S,LICENCES,MARQUES	2 165	0,03
205100	LOGICIELS	3 114	0,04
280510	AMORT .CONCESSIONS BREV	(3 114)	-0,04

Installations techniques, matériel et outillage	10 833	0,14
215000	MAT ERIEL ET OUT ILLAGE INDUST R.	18 253	0,23
281500	AMORT .MAT .OUT ILL.INDUST RIELS	(7 420)	-0,09

01/01/2018 12

31/12/2018 mois

1 110 938	11,29

927 665	9,43
3 396 058	34,52
(2 468 393)	-25,09

2 165	0,02
2 165	0,02
3 114	0,03
(3 114)	-0,03

5 691	0,06
11 235	0,11
(5 544)	-0,06

Variations	%



258 483	23,27

111 923	12,06
420 572	12,38
(308 649)	-12,50

5 142	90,35
7 018	62,47
(1 876)	-33,84

Autres immobilisations corporelles

218100	INST ALLAT ION GENERALE AMENAG.
218200	MAT ERIEL DE T RANSPORT
218300	MAT ERIEL BUREAU & INFORMAT IQUE
218400	MOBILIER
281810	AMORT .AUT RES INST .GENERALES
281820	AMORT .MAT ERIEL DE T RANSPORT
281830	AMORT .MAT .BUR.ET INFORMAT IQUE
281840	AMORT ISSEMENT DU MOBILIER

78 486	0,98
96 438	1,21
47 811	0,60
27 244	0,34
6 320	0,08
(54 618)	-0,68
(18 605)	-0,23
(21 131)	-0,26
(4 974)	-0,06

58 779	0,60
80 004	0,81
31 421	0,32
21 519	0,22
6 320	0,06
(46 940)	-0,48
(9 951)	-0,10
(19 035)	-0,19
(4 559)	-0,05

19 706	33,53
16 434	20,54
16 390	52,16
5 725	26,60
(7 678)	-16,36
(8 654)	-86,97
(2 096)	-11,01

-9,09

Autres participations	166 300	2,08
261101	PART ICIP.SUBST .DIST RIBUT ION	7 500	0,09
261102	PART ICIP.SUBST .SERVICES	7 500	0,09
261103	PART ICIP. SENIORALIS	158 800	1,99
296100	PROV.DEP.T IT RES PART ICIPAT ION	(7 500)	-0,09

Autres titres immobilisés	50
271100	ACT IONS	50

Autres immobilisations financières	72 000	0,90
275070	DEPOT GARANT IE BAIL MONT ROUGE	27 500	0,34
275072	DEPOT S DE GARANT IE BPI FINANCT	44 500	0,56

TOTAL III - Actif Circulant NET	6 622 875	82,87

Marchandises		1 215 597	15,21
370000	ST OCKS DE MARCHANDISES	1 215 597	15,21

Créances clients et comptes rattachés	182 553	2,28
041D	Collectif clients débiteurs	180 606	2,26
411002	CLIENT S AVANCE ET ACOMPT ES	444	0,01
418100	CLIENT S FACT URES A ET ABLIR	34 569	0,43
491000	PROV.DEPREC.COMPT ES CLIENT S	(33 066)	-0,41

Autres créances		1 012 962	12,67
040D	Collectif fournisseurs débiteurs	75 875	0,95
409800	AVOIRS A RECEVOIR	150
425000	AVANCE SALARIE
425100	AVANCES SALAIRE MOARES JOSE	74 266
444000	ET AT ,IMPOT SUR LES BENEFICES	0,93
445602	T VA SUR IMMOBILISAT IONS	92 323
445606	T VA SUR AUT RES BIENS.SERVICES	1,16

47 500	0,48
7 500	0,08
7 500	0,08
40 000	0,41
(7 500)	-0,08

50
50

69 088	0,70
24 588	0,25
44 500	0,45

8 727 688	88,71

1 181 136	12,01
1 181 136	12,01

666 480	6,77
688 865	7,00
398
47 907	0,49
(70 690)	-0,72

1 375 003	13,98
235 615	2,39
1 800	0,02
1 113	0,01
80 019	0,81
92 655	0,94

118 800	250,11
118 800	297,00

2 912	4,22
2 912	11,84


(2 104 813)	-24,12

34 461	2,92
34 461	2,92

(483 928)	-72,61
(508 259)	-73,78
46	11,56
(13 338)	-27,84
37 624	53,22

(362 041)	-26,33
(159 740)	-67,80
(1 800)	-100,00
150
(1 113)	-100,00
(5 753)	-7,19
	-100,00
(333)	-0,36

COGESTEN		SA ORDISSIMO

Détail de l'Actif

Page : 29

	Etat exprimé en euros	01/01/2019	12
	31/12/2019	mois

445701	T VA COLLECT EE	12 721	0,16
445806	T VA SUR FACT URES A RECEVOIR	6 050	0,08
445807	T VA SUR FACT URES A ET ABLIR	628	0,01
445860	FACT URES NON PARVENUES	3 814	0,05
448700	ET AT ,PRODUIT S A RECEVOIR	3 489	0,04
451001	COMPT E COURANT SENIORALIS	190
467006	NAT IXIS SUBST INDISPO PARIS
467010	NAT IXIS FACT OR FRANCE	5 340	0,07
467011	NAT IXIS FDS.GARANT -FRANCE	345 935	4,33
467012	NAT IXIS FACT OR EXPORT	24 051	0,30
467013	NAT IXIS FDS-GARANT-EXPORT	19 780	0,25
467014	NAT IXIS RESERVE N4	43 904	0,55
467015	SUBST ANT IEL DIST RIBUT ION	12 480	0,16
467016	SUBST ANT IEL SERVICES	54 324	0,68
467023	NDF VACCARO PAT RICK	3 500
467035	NDF GROBNER/MORAES J	0,04
468700	AUT RES PRODUIT S A RECEVOIR	244 621	3,06
496000	PROV.DEPREC.DEBIT EURS DIVERS	(10 479)	-0,13

Valeurs mobilières de placement	36 650	0,46
511200	ENCAISSEMENT S CLIENT S CIEL	29 389	0,37
503101	ACT IONS ORDISSIMO	33 583	0,42
590300	PROVIS.DEP. ACT ION ORDISSIMO	(4 799)	-0,06
590800	PROVISION DEP. CPT E CIEL	(21 522)	-0,27

01/01/2018 12

31/12/2018 mois

5 920	0,06
9 264	0,09
2 831	0,03
3 489	0,04
29 304	0,30
190
770 505	7,83
238 401	2,42
7 000	0,07
66 729	0,68
10 480	0,11
46 758	0,48
91
129
(227 292)	-2,31

33 303	0,34
25 827	0,26
30 045	0,31
(1 047)	-0,01
(21 522)	-0,22

Variations	%

12 721
130	2,20
(8 635)	-93,22
983	34,71
(29 304)	-100,00
(765 166)	-99,31
107 535	45,11
24 051
12 780	182,57
(22 825)	-34,21
2 000	19,08
7 566	16,18
(91)	-100,00
3 371	N/S
244 621
216 813	95,39

3 348	10,05
3 562	13,79
3 538	11,78
(3 752)	-358,29

Disponibilités

511201	ENCAISST REMISE FACT OR SELLSY
511203	ENCAISST REMISE CHQ SELLSY
511208	ENCAISST REM AMAZON SELLSY
512000	ST E GLE 20082412 EBICS
512300	BPRP 21216195818
512305	BANQUE POPULAIRE CPT E USD
512400	BANQUE UK
512500	S.GLE SUISSE 78032047
512600	COMPT E PAYPAL
512700	RET ENUE GARANT IE OSEO
512800	BANQUE BOURSE DIRECT E
530000	CAISSE

4 131 023

51,69

816	0,01
6 597	0,08
3 934 593	49,23
108 923	1,36
18 992	0,24
30 641	0,38
5 000	0,06
16 238	0,20
9 126	0,11

5 414 086	55,03
658 302	6,69
50
159
724	0,01
4 395 345	44,67
276 832	2,81
18 290	0,19
24 183	0,25
5 000	0,05
19 955	0,20
15 246	0,15

(1 283 063)	-23,70
(658 204)	-99,99
(50)	-100,00
657	412,31
5 873	811,46
(460 753)	-10,48
(276 832)	-100,00
108 923
702	3,84
6 458	26,70
(3 717)	-18,63
(6 121)	-40,14

Charges constatées d'avance	44 089	0,55
486100	CHARGES D'EXPL.CONST .D'AVANCE	44 089	0,55

57 681	0,59
57 681	0,59

(13 591)	-23,56
(13 591)	-23,56

TOTAL DU BILAN ACTIF

7 992 296 100,00

9 838 627 100,00

(1 846 330) -18,77

COGESTEN		SA ORDISSIMO

Détail du Passif

Page : 30

	Etat exprimé en euros	01/01/2019	12
	31/12/2019	mois

TOTAL I - Capitaux propres	5 142 408	64,34

Capital S ocial ou individuel	627 804	7,86
101300	CAPIT AL SOUSCRIT APPELE VERSE	627 804	7,86

Primes d'émission, de fusion, d'apport, ...	6 059 441	75,82
104100	PRIMES D'EMISSION	6 059 441	75,82

Réserve légale		1 000	0,01
106100	RESERVE LEGALE	1 000	0,01

Autres réserves		6 742	0,08
106800	AUT RES RESERVES	6 742	0,08

Report à nouveau	(509 205)	-6,37
119000	REPORT A NOUVEAU SOLDE DEBIT .	(509 205)	-6,37

Résultat de l'exercice	(1 043 375)	-13,05


TOTAL II - Autres fonds propres	1 520 635	19,03

Avances conditionnées	1 520 635	19,03
167410	PRET OSEO CCT R A1306002Z	25 000	0,31
167600	PRET OSEO DEV.INT ERNAT IONAL	195 635
165500	RET ENUE GARANT IE BPI FINANCEMT	2,45
167610	PRET OSEO INNOVAT ION T X ZERO	550 000	6,88
167620	PRET OSEO 750 KE	750 000	9,38

TOTAL III - Total des Provisions	7 693	0,10

Provisions pour risques	7 693	0,10
151200	PROVISIONS GARANT IES CLIENT S	7 693	0,10

TOTAL IV - Total des dettes	1 321 561	16,54

01/01/2018 12

31/12/2018 mois

6 185 782	62,87

627 804	6,38
627 804	6,38

6 059 441	61,59
6 059 441	61,59

1 000	0,01
1 000	0,01

6 742	0,07
6 742	0,07

(379 857)	-3,86
(379 857)	-3,86

(129 348)	-1,31


1 390 000	14,13

1 390 000	14,13
75 000	0,76
15 000	0,15
550 000	5,59
750 000	7,62

9 264	0,09

9 264	0,09
9 264	0,09

2 253 580	22,91

Variations %

(1 043 375) -16,87









(129 348)	-34,05
(129 348)	-34,05

(914 027)	-706,64


130 635	9,40

130 635	9,40
(50 000)	-66,67
(15 000)	-100,00
195 635


(1 572)	-16,96

(1 572)	-16,96
(1 572)	-16,96

(932 019)	-41,36

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

168840	INT ERET S C.N.E. 08701939
164052	EMPRUNT BP POP 388150 € T IT RES
164500	CREDIT INNOVAT ION BPRP
164501	EMPRUNT CIT ROEN CACT US BPRIVES
511202	REMISE CB SELLSY
511204	REMISE VIREMENT SELLSY
512301	BPRP 21210735942

232 927	2,91
44
165 035	2,06
64 854	0,81
1 762	0,02

245

986 0,01

353 513	3,59
69
242 560	2,47
105 080	1,07
4 724	0,05
95
466
521	0,01

(120 587)	-34,11
(24)	-35,20
(77 524)	-31,96
(40 226)	-38,28
(2 962)	-62,70
(95)	-100,00
(221)	-47,43
465	89,36

Emprunts et dettes financières divers	34 204	0,43
165000	DEPOT &CAUT IONNEMENT RECUS	9 050	0,11
455001	C/C VIELLE ALEXANDRE	53
455002	C/C BERLY DE BUIGNE CHRIST OPHE	16 997	0,21
455003	C/C DELMOT T E BRICE	6 184	0,08
455004	C/C COURANT VIELLE JULIEN	470	0,01
455860	INT ERET S COURUS SUR CPT COURT	1 450	0,02

Dettes fournisseurs et comptes rattachés	700 699	8,77
040C	Collectif fournisseurs créditeurs	644 171	8,06
408100	FOURNISSEURS FACT /N.PARVENUES	56 528	0,71

Dettes fiscales et sociales	272 378	3,41
421000	REMUNERAT IONS DUES ESPAGNE	2 282	0,03

41 302	0,42
12 230	0,12
518	0,01
13 474	0,14
7 712	0,08
470
6 899	0,07

1 075 730	10,93
1 004 210	10,21
71 520	0,73

437 698	4,45
2 810	0,03

(7 098)	-17,19
(3 180)	-26,00
(465)	-89,75
3 524	26,15
(1 528)	-19,81
(5 449)	-78,98

(375 031)	-34,86
(360 039)	-35,85
(14 992)	-20,96

(165 321)	-37,77
(528)	-18,78

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	31

Détail du Passif

	Etat exprimé en euros	01/01/2019	12		01/01/2018	12
	Variations	%
	31/12/2019	mois		31/12/2018	mois

421003	REMUNERAT IONS DUES MARS	813	0,01					813
421012	REMUNERAT IONS DUES DECEMBRE	44 694	0,56		58 999	0,60		(14 305)	-24,25
425100	AVANCES SALAIRE MOARES JOSE	387						387
428210	PERSONNEL CONGES A PAYER	50 764	0,64		48 208	0,49		2 556	5,30
431000	URSSAF	29 258	0,37		34 009	0,35		(4 751)	-13,97
431111	SECU SOCIALE ESPAGNE	4 590	0,06		1 128	0,01		3 462	306,91
437200	CAISSE RET RAIT E ABELIO	9 520	0,12		10 308	0,10		(788)	-7,64
437202	CAISSE PREVOYANCE MEDERIC	1 301	0,02		3 876	0,04		(2 575)	-66,44
438200	CHARGES SOC SUR CONGES A PAYER	20 306	0,25		20 247	0,21		58	0,29
442100	RET ENUE A LA SOURCE	5 274	0,07					5 274
445501	T VA A DECAISSER	92 132	1,15		240 051	2,44		(147 919)	-61,62
445701	T VA COLLECT EE				2 014	0,02		(2 014)	-100,00
448600	ET AT , CHARGES A PAYER	11 057	0,14		16 049	0,16		(4 992)	-31,10

Autres dettes		81 354	1,02		345 337	3,51		(263 983)	-76,44
041C	Collectif clients créditeurs	59 842	0,75		201 480	2,05		(141 638)	-70,30
419800	CLIENT S ,RAB,REM,AV.A ACCORDER	6 199	0,08		127 633	1,30		(121 434)	-95,14
467012	NAT IXIS FACT OR EXPORT				3 659	0,04		(3 659)	-100,00
467040	NOT E DE FRAIS JEGOU GREGORY				404			(404)	-100,00
467041	NDF AURELIE ARCHAS				326			(326)	-100,00
467300	FRAIS AMERICAN EXPRESS	15 313	0,19		11 836	0,12		3 478	29,38

TOTAL DU BILAN PASSIF	7 992 296	100,00		9 838 627	100,00		(1 846 330)	-18,77

COGESTEN		SA ORDISSIMO

Détail du Compte de Résultat

Page : 32

	Etat exprimé en euros	01/01/2019	12
	31/12/2019	mois

Total des produits d'exploitation	3 961 174	122,66

Ventes de marchandises	2 721 731	84,28

Ventes de marchandises FRANCE	2 382 364	73,77
707000	VENT ES FRANCE	2 649 212	82,04
707001	VENT ES MARCHANDISES (FR T V	(11 772)	-0,36
707150	VENT ES LIVRES 5.5 %	16 546	0,51
709700	REMISES QUANT IT AT IVES T F1 T ELE	(39 817)	-1,23
709701	REMISES SUR VENT ES	(231 805)	-7,18

Ventes de marchandises EXPORT	339 366	10,51
707500	VENT ES CEE	191 260	5,92
707511	VENT ES SUISSE T VA EXO	1 025	0,03
707540	VENT ES UK	147 081	4,55

Production vendue Biens

Production vendue Services + Travaux	507 629	15,72

Production vendue S ervices FRANCE	117 093	3,63
706000	P.S DIVERSES ET REMISES CCIALE	26 840	0,83
706300	P.S CRIT EO	11 339	0,35
708000	PREST AT IONS DIVERSES	4 721	0,15
708020	LOCAT ION L.GAMBET T A SOUMISES	52 763	1,63
708021	LOCAT ION L.GAMBET T A NON SOUMIS	7 800	0,24
708100	PORT S FACT URES FRANCE	774	0,02
708200	PREST .DIVERSES & INFOPASS	6 618	0,20
708300	LOCAT IONS DIVERSES	(50)
708500	PORT S FACT URES CEE	6 288	0,19

Production vendue S ervices EXPORT	390 536	12,09
706500	P.S GOOGLE ADSENSE	384 103	11,89
706501	P.S T ABOOLA UK	6 413	0,20
708510	PORT S FACT URES EXO CEE	19

Montant net du chiffre d'affaires	3 229 360	100,00

Production immobilisée	420 572	13,02
721000	PRODUCT .IMMOBILISAT IONS INCORP	420 572	13,02

S ubventions d'exploitation	15 500	0,48
740000	SUBVENT ION D'EXPLOIT AT ION	15 500	0,48

Reprises sur amort. & prov., transferts de charges	293 753	9,10
781520	REPRISE PROV.POUR GARANT IES	1 572	0,05
781740	REPRISE PROVISION CLIENT S	42 288	1,31
791000	T RANS.CHARGES EXCLUS DE LA VA	249 893	7,74

Autres produits d'exploitation	1 990	0,06
758000	PRODUIT S DIVERS GEST .COURANT E	1 990	0,06

Total des charges d'exploitation	5 115 497	158,41

Achats de marchandises	1 904 821	58,98
607100	ACHAT S MARCHANDISES	83 314	2,58

01/01/2018 12

31/12/2018 mois

4 730 625 108,81

3 865 286	88,90

3 756 990	86,41
3 741 575	86,06
11 870	0,27
39 055	0,90
(35 509)	-0,82

108 295	2,49
86 458	1,99
1 787	0,04
20 050	0,46

482 453	11,10

78 749	1,81
(33 024)	-0,76
14 000	0,32
(1 095)	-0,03
66 285	1,52
7 800	0,18
2 108	0,05
15 311	0,35
7 364	0,17

403 704	9,29
398 895	9,17
4 451	0,10
358	0,01

4 347 738	100,00

358 520	8,25
358 520	8,25

386	0,01
386	0,01

23 400	0,54
1 456	0,03
19 849	0,46
2 095	0,05

581	0,01
581	0,01

4 766 817	109,64

2 687 716	61,82
114 126	2,62

Variations %

(769 451) -16,27

(1 143 555) -29,59

(1 374 626) -36,59

(1 092 363) -29,20(23 642) -199,17(22 509) -57,63(4 307) -12,13

(231 805)

231 071 213,37

104 802 121,22

(762) -42,65

127 032 633,59

25 176	5,22

38 344	48,69

59 863 181,27

(2 661) -19,01

5 816 531,23

(13 523) -20,40

(1 334)	-63,27
(8 693)	-56,78
(50)
(1 075)	-14,60

(13 168)	-3,26
(14 792)	-3,71
1 962	44,09
(338)	-94,64

(1 118 379)	-25,72

62 052	17,31
62 052	17,31

15 114	N/S
15 114	N/S

270 352	N/S
116	7,97
22 439	113,04
247 798	N/S

1 409	242,67
1 409	242,67

348 679	7,31

(782 895)	-29,13
(30 812)	-27,00

COGESTEN		SA ORDISSIMO

Détail du Compte de Résultat

Page : 33

	Etat exprimé en euros	01/01/2019	12
	31/12/2019	mois

607500	ACHAT S MARCH.IMPORT	1 486 056	46,02
607510	ACHAT S MARCH.CEE	335 451	10,39
607520	FRAIS ACCESSOIRES IMPORT AT ION

Variation de stocks de marchandises	(34 461)	-1,07
603700	VARIAT ION ST OCKS MARCHANDISES	(34 461)	-1,07

Achats de matières premières et autres appro.	187	0,01
602600	EMBALLAGES	187	0,01

01/01/2018 12

31/12/2018 mois

2 548 907	58,63
24 059	0,55
624	0,01

(745 011)	-17,14
(745 011)	-17,14

2 276	0,05
2 276	0,05

Variations %

(1 062 851) -41,70

311 391

N/S

(624) -100,00

710 550 95,37

(2 089) -91,78

Autres achats et charges externes

604000	PREST AT AIRES FRANCE
604100	PREST AT AIRES R ET D
604200	PREST AT AIRES COMMUNAUT ES
604300	PREST AT AIRES EDIT IONS
604500	PREST AT AIRES HORS CEE
604510	PREST AT AIRES CEE
604511	PREST AT AIRES ALLEMAGNE
604512	PREST AT AIRES IT ALIE
606110	ELECT RICIT E
606120	EAU
606300	PET IT OUT ILLAGE
606400	FOURNIT .ET PET IT MAT .BUREAU
611000	NET T OYAGE LOCAUX
613200	LOCAT IONS IMMOBILIERES
613201	LOCAT IONS PARKING MONT ROUGE
613300	LOC ALLEMAGNE
613500	LOCAT IONS MOBILIERES
613514	LOC.BNP MAT MISE SOUS PLI
613520	LOC.MAT .T RANSP.-6MOIS
615510	ENT R.REP.MAT ERIEL OUT ILLAGE
615520	ENT R.REP.MAT ERIEL DE T RANSPORT
615600	MAINT ENANCE
615601	LOCAT ION ALARME VERISURE
616000	MMA ASS.VEHICULES
616100	MMA ASS.MULT IRISQUES
616110	ASSURANCE EMPRUNT
616700	ASSURANCE COFACE/BPI
618100	DOCUMENT AT ION GENERALE
622500	REMUNERAT IONS D'AFFACT URAGE
622600	HONORAIRES EXPERT COMPT ABLE
622601	HONORAIRE T AS ESPAGNE
622610	HONORAIRES AVOCAT S JURIDIQUE
622615	HONORAIRES COMMISSAIRE AU CPT
622630	HONORAIRES DIVERS
622700	FRAIS D'ACT ES ET CONT ENT IEUX
623000	PUBLICIT E HORS CAMPAGNE T V
623002	WEBMARKET ING
623003	PUB ENSEIGNES DIST RI FR
623004	PUB ENSEIGNES DIST RI ALLEMAGNE
623005	PUB ENSEIGNES DIST RIB ESPAGNE
623010	PARRAINAGE T V (DOT & ASILE)
623020	ACHAT S PRESSE-FRANCE
623022	ACHAT S PRESSE-ALLEMAGNE
623030	EDIT ION/FABRICAT ION
623040	CREAT ION PUBLICIT AIRE
623100	ANNONCES ET INSERT IONS
623110	ABONNEMENT DIVERS
623300	FOIRES ET EXPOSIT IONS
623301	FOIRES EXPOS ALLEMAGNE
623400	CADEAUX A LA CLIENT ELE

1 842 927	57,07
129 045	4,00
151 300	4,69
32 741	1,01
13 653	0,42
76 001	2,35
31 263	0,97
55 590	1,72
29 169	0,90
11 353	0,35
877	0,03
1 501	0,05
16 463	0,51
11 056	0,34
124 530	3,86
2 460	0,08
2 470	0,08
693	0,02
1 500	0,05
183	0,01
30
326	0,01
483	0,01
835	0,03
4 340	0,13
4 248	0,13
2 829	0,09
348	0,01
24 855	0,77
46 057	1,43
4 277	0,13
15 960	0,49
15 300	0,47
10 000	0,31
6 050	0,19
103 426	3,20
85 454	2,65
62 103	1,92
14 000	0,43
10 500	0,33
193 786	6,00
64 188	1,99
45 749	1,42
48 825	1,51
4 375	0,14
3 230	0,10
950	0,03
13 714	0,42
3 570	0,11
227	0,01

1 416 175	32,57
172 931	3,98
64 587	1,49
27 500	0,63
17 578	0,40
57 785	1,33
25 416	0,58
13 690	0,31
954	0,02
1 778	0,04
3 363	0,08
10 787	0,25
110 757	2,55
2 480	0,06
2 190	0,05
693	0,02
1 500	0,03
225	0,01
1 455	0,03
(1 573)	-0,04
715	0,02
5 130	0,12
4 122	0,09
1 625	0,04
1 850	0,04
451	0,01
25 149	0,58
36 380	0,84
9 856	0,23
15 000	0,35
28 791	0,66
12
36 400	0,84
92 501	2,13
243 911	5,61
8 165	0,19
10 938	0,25
21 954	0,50
200

426 751 30,13

(43 887) -25,38

86 713 134,26

5 241 19,06

(3 925) -22,33 18 215 31,52

5 847 23,01

169 (2 337) -17,07

-8,04

-15,59

13 101 389,57

269 2,49

13 774 12,44

(20) -0,81

280 12,79

(42)	-18,52
30
(1 130)	-77,63
2 056	130,67
119	16,67
(790)	-15,40
126	3,06
1 204	74,08
(1 850) -100,00
(104)	-22,95
(294)	-1,17
9 677	26,60
4 277
6 105	61,94
300	2,00
(18 791)	-65,27
6 038	N/S
67 026	184,14
(7 046)	-7,62
62 103
14 000
10 500
(50 125)	-20,55
56 024	686,19
45 749
37 887	346,38
4 375
3 230
950
(8 240)	-37,53
3 570
27	13,43

COGESTEN		SA ORDISSIMO

Détail du Compte de Résultat

Page : 34

	Etat exprimé en euros	01/01/2019	12
	31/12/2019	mois

623800	DIVERS (POURBOIRES ,DONS)	5 985	0,19
624100	T RANSPORT S SUR ACHAT S	87 338	2,70
624200	T RANSPORT S SUR VENT ES	69 116	2,14
624800	T RANSPORT S DIVERS	2 320	0,07
625100	VOYAGES ET DEPLACEMENT S	3 259	0,10
625130	DEPL. BERLY CHRIST OPHE	4 849	0,15
625150	DEPL. VIELLE ALEXANDRE	21 344	0,66
625175	DEPL. T OURANCHEAU	903	0,03
625176	DEPL. JEGOU GREGORY	7 945	0,25
625177	DEPLACEMENT ERIC CARIOU	170	0,01
625178	DEPL. ARCHAS AURELIE	9 830	0,30
625190	DEPL. DELMOT T E BRICE	500	0,02
625192	DEPL. CAMILLE ROUSSEL	9 173	0,28
625197	DEPL. VACCARO PAT RICK	12 743
625199	DEPL. MART INS JOSE	0,39
625700	FRAIS DE RECEPT IONS	2 022	0,06
626000	AFFRANCHISSEMENT LA POST E	19 880	0,62
626010	ROUT AGE MAG	45 229	1,40
626011	ROUT AGE ENVOI	1 500
626040	FRAIS HOT LINE	0,05
626101	T ELEPHONE/MOBILE	17 784	0,55
626102	INT ERNET	7 144	0,22
627110	FRAIS AMAZON	899	0,03
627300	COMMISSIONS CAUT IONS & DOSSIER	20 312
627800	AUT RES FRAIS BANCAIRES	0,63
627810	COM/REM CB	1 413	0,04
627820	CIONS PAYPAL	1 809	0,06
628100	CONCOURS DIVERS (COT ISAT ION..)	7 577	0,23

Impôts, taxes et versements assimilés	16 070	0,50
633300	PART IC. D'EMPLOYEUR FORMAT ION	7 070	0,22
633500	VERSEMENT EXONERANT T AXE APPR.	7 325
635110	CET (CFE-CVAE)	0,23
635140	* T AXE S/VEHICULES T OURISME	1 391	0,04
635400	DROIT S ENREGIST REMENT , T IMBRES	284	0,01
635810	T AXES DIVERSES

S alaires et traitements	718 567	22,25
641100	SALAIRE,COMMISSION,APPOINT EM.	674 053	20,87
641111	SALAIRES ESPAGNE	36 000	1,11
641121	REMUNERAT IONS ST AGIAIRES	2 844	0,09
641200	CONGES PAYES	2 556	0,08
641420	PRIMES DE T RANSPORT	4 589	0,14
641430	AV.NAT URE VEHICULES	(1 475)	-0,05
641440	INDEMN.RUPT URE DEPART RET RAIT E

01/01/2018 12

31/12/2018 mois

150 707	3,47
56 580	1,30
3 062	0,07
8 625	0,20
12 521	0,29
1 027	0,02
7 926	0,18
6 320	0,15
203
4 934	0,11
10 355	0,24
6 902	0,16
19 056	0,44
784	0,02
3 462	0,08
18 299	0,42
1 264	0,03
58
19 500	0,45
20 026	0,46
5 279	0,12
1 233	0,03
807	0,02

23 037	0,53
(303)	-0,01
4 748	0,11
15 931	0,37
1 093	0,03
827	0,02
740	0,02

713 539	16,41
698 262	16,06
3 000	0,07
(4 954)	-0,11
4 687	0,11
12 545	0,29

Variations %

5 985

(63 369) -42,05

12 536 22,16

2 320

197 6,42

(3 776) -43,78

8 823 70,47

(124) -12,10

19 0,24

170

3 510 55,54

297 146,48

9 173

(4 934) -100,00 2 388 23,06

(4 879) -70,70

824 4,33

45 229

-100,00

(1 962) -56,67 (515) -2,82

5 880 465,14

841 N/S

(19 500) -100,00

286 1,43

(3 865) -73,22

577 46,77

6 770 838,91

(6 967)	-30,24
7 373	N/S
(4 748) -100,00
(8 606)	-54,02
298	27,26
(544)	-65,70
(740)	-100,00

5 028	0,70
(24 208)	-3,47
33 000	N/S
2 844
7 510	151,59
(98)	-2,08
(1 475)
(12 545)	-100,00

Charges sociales du personnel

645100	COT ISAT IONS A L'URSSAF
645111	CHARGES SOC.ESPAGNE
645300	COT ISAT IONS RET R.ABELIO
645304	MUT UELLE
645400	COT ISAT IONS AUX ASSEDIC
645800	COT ISAT IONS AUT RES ORGANISMES
647500	MEDECINE DU T RAVAIL, PHARMACIE
647700	T ICKET S REST AURANT S
648000	DIVERS
648010	ST AGIAIRES
649010	*PRODUIT D'IMPOT CICE

284 134	8,80
180 204	5,58
8 430	0,26
57 722	1,79
1 534	0,05
25 201	0,78
58
(1 100)	-0,03
11 788	0,37
299	0,01

298 319	6,86
199 247	4,58
938	0,02
68 970	1,59
25 924	0,60
(1 549)	-0,04
12 848	0,30
55
2 989	0,07
(11 101)	-0,26

(14 185)	-4,76
(19 044)	-9,56
7 492	799,15
(11 248)	-16,31
1 534
(723)	-2,79
1 607	103,76
(1 100)
(1 060)	-8,25
244	445,92
(2 989) -100,00
11 101	100,00

Dotation aux amortissements sur immobilisations	329 368 10,20		320 768 7,38

8 601

2,68

COGESTEN		SA ORDISSIMO

Détail du Compte de Résultat

Page : 35

	Etat exprimé en euros	01/01/2019	12
	31/12/2019	mois

681111	DOT .AMORT .FRAIS DEVELOPPEMENT	308 649	9,56
681125	DOT .AMORT .MAT .INST .T ECHNI.(L)	1 920	0,06
681126	DOT AMORT INST GENERAL.	7 634	0,24
681127	DOT .AMORT .MAT .DE T RANSPORT	8 654	0,27
681128	DOT .AMORT .MOB.ET MAT BUREAU	2 511	0,08

Dotations aux provisions sur actif circulant	4 664	0,14
681740	PROV.DEPREC. DES CLIENT S	4 664	0,14

Autres charges de gestion courante	49 219	1,52
651600	DROIT S DIFFUSIONS	5 900	0,18
654100	CREANCES IRRECOUVRABLES	42 776	1,32
658000	FRAIS DIVERS DE GEST ION	543	0,02

Résultat d'exploitation	(1 154 323)	-35,74

Total des produits financiers	44 414	1,38

Autres intérêts et produits assimilés	1
768000	AUT RES PRODUIT S FINANCIERS	1

Différences positives de change	44 413	1,38
766000	DIFFERENCE DE CHANGE BONI	44 413	1,38

Total des charges financières	43 091	1,33

Dotations financières aux amort. et provisions	3 752	0,12
686650	DOT AT ION DEP.T IT RES ORDISSIMO	3 752	0,12
686660	DOT AT DEPRECIAT ION CPT E ENCAIS

Intérêts et charges assimilées	38 220	1,18
661160	INT ERET S DES EMPRUNT S	4 393	0,14
661500	INT ERET S DES COMPT ES COURANT S	1 450	0,04
661600	AGIOS COURANT S	8 348	0,26
661800	INT ERET S DES AUT RES DET T ES	23 741	0,74
665000	ESCOMPT ES ACCORDES	288
668800	ECART CONVERSION EURO CHARGE	0,01

Différences négatives de change	1 118	0,03
666000	PERT ES DE CHANGE	1 118	0,03

Résultat financier	1 324	0,04

Résultat courant avant impôts	(1 152 999)	-35,70

Total des produits exceptionnels	216 872	6,72

Produits exceptionnels sur opérations de gestion	59
771800	AUT RES PRODUIT S EXCEPT .GEST ION	59

Reprises sur provisions et transferts de charges	216 813	6,71
787600	REP.PROV.DEBIT EURS DIVERS	216 813	6,71

01/01/2018 12

31/12/2018 mois

306 618	7,05
761	0,02
7 367	0,17
4 823	0,11
1 198	0,03

4 523	0,10
4 523	0,10

45 475	1,05
17 150	0,39
26 481	0,61
1 844	0,04

(36 192)	-0,83

14 635	0,34

1
1

14 634	0,34
14 634	0,34

70 175	1,61

22 569	0,52
1 047	0,02
21 522	0,50

47 606	1,09
10 745	0,25
21 858	0,50
7 376	0,17
1 251	0,03
28
6 347	0,15

(55 540)	-1,28

(91 733)	-2,11

3 000	0,07

3 000	0,07
3 000	0,07

Variations	%

2 032	0,66
1 159	152,38
267	3,62
3 831	79,43
1 312	109,50

141	3,13
141	3,13

3 744	8,23
(11 250)	-65,60
16 295	61,53
(1 300)	-70,53

(1 118 130)	N/S

29 780	203,49

29 780	203,50
29 780	203,50

(27 084)	-38,60

(18 817)	-83,38
2 705	258,29
(21 522)	-100,00

(9 385)	-19,72
(6 352)	-59,12
(20 408)	-93,37
972	13,17
22 490	N/S
(28)	-100,00
(6 059)	-95,46

1 118
1 118

56 864	102,38

(1 061 266)	N/S

213 872	N/S

(2 941)	-98,03
(2 941)	-98,03

216 813
216 813

Total des charges exceptionnelles

181 514 5,62

109 533 2,52

71 981

65,72

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	36

Détail du Compte de Résultat

	Etat exprimé en euros	01/01/2019	12		01/01/2018	12
	Variations	%
	31/12/2019	mois		31/12/2018	mois

Charges exceptionnelles sur opération de gestion	181 514	5,62		720	0,02		180 794	N/S
671250	*AMENDES NON DEDUCT IBLES	231	0,01		720	0,02		(488)	-67,85
671800	AUT RES CHARGES EXCEPT . GEST ION	181 282	5,61					181 282

Dotations excep. aux amortissements et aux provisions				108 813	2,50		(108 813)	-100,00
687600	PROV.DEPREC.DEBIT EURS DIVERS				108 813	2,50		(108 813)	-100,00

Résultat exceptionnel	35 358	1,09		(106 533)	-2,45		141 891	133,19

Impôts sur les bénéfices	(74 266)	-2,30		(68 918)	-1,59		(5 348)	-7,76
695007	CREDIT IMPOT INNOVAT ION	(70 675)	-2,19		(68 918)	-1,59		(1 757)	-2,55
699500	Réduction d'impôt mécénat	(3 591)	-0,11					(3 591)

Résultat de l'exercice	(1 043 375)	-32,31		(129 348)	-2,98		(914 027)	-706,64

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	37

Soldes Intermédiaires de Gestion

	01/01/2019	12		01/01/2018	12
			Ecarts	%
Etat exprimé en euros	31/12/2019	mois		31/12/2018	mois

CHIFFRE D'AFFAIRES	3 229 360	100,00		4 347 738	100,00	(1 118 379)	-25,72

Ventes de marchandises	2 721 731	84,28		3 865 286	88,90	(1 143 555)	-29,59
- Achats de marchandises	1 904 821	69,99		2 687 716	69,53	(782 895)	-29,13
- Variation stocks de marchandises	(34 461)	-1,27		(745 011)	-19,27	710 550	-95,37
MARGE COMMERCIALE	851 371	31,28		1 922 581	49,74	(1 071 210)	-55,72


Production vendue : Biens
+ Production vendue : Travaux
+ Production vendue : Services	507 629	15,72		482 453	11,10	25 176	5,22
+ Variation production stockée
+ Production immobilisée	420 572	13,02		358 520	8,25	62 052	17,31
PRODUCTION DE L'EXERCICE	928 201	28,74		840 973	19,34	87 228	10,37


PRODUCTION + MARGE COMMERCIALE	1 779 572	55,11		2 763 553	63,56	(983 981)	-35,61

- Achats stockés approvisionnement	187	0,01		2 276	0,05	(2 089)	-91,78
- Variation des stocks et approvisionnement
- Achats de sous-traitance	518 761	16,06		365 798	8,41	152 963	41,82
- Achats non stockés	30 195	0,94		19 785	0,46	10 409	52,61
- Autres charges externes	1 293 971	40,07		1 030 592	23,70	263 379	25,56
VALEUR AJOUTEE PRODUITE	(63 542)	-1,97		1 345 102	30,94	(1 408 644)	-104,7
+ Subventions d'exploitation	15 500	0,48		386	0,01	15 114	N/S
- Impôts, taxes sur rémunérations	7 070	0,22		4 446	0,10	2 625	59,04
- Autres impôts et taxes	9 000	0,28		18 591	0,43	(9 591)	-51,59
- Salaires et traitements	718 567	22,25		713 539	16,41	5 028	0,70
- Charges sociales	284 134	8,80		298 319	6,86	(14 185)	-4,76
EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION	(1 066 814)	-33,03		310 592	7,14	(1 377 405)	-443,4
+ Reprises sur amortissements et provisions	43 860	1,36		21 305	0,49	22 555	105,87
+ Autres produits d'exploitation	1 990	0,06		581	0,01	1 409	242,67
+ Transfert de charges d'exploitation	249 893	7,74		2 095	0,05	247 798	N/S
- Dotations aux amort.,dépréciations et provisions	334 032	10,34		325 290	7,48	8 742	2,69
- Autres charges de gestion courante	49 219	1,52		45 475	1,05	3 744	8,23
RES ULTAT EXPLOITATION	(1 154 323)	-35,74		(36 192)	-0,83	(1 118 130)	N/S
+ Quote-part sur opérations en commun
+ Produits financiers	44 414	1,38		14 635	0,34	29 780	203,49
- Quote-part sur opérations en commun
- Charges financières	43 091	1,33		70 175	1,61	(27 084)	-38,60
RES ULTAT COURANT AVANT IMPOTS	(1 152 999)	-35,70		(91 733)	-2,11	(1 061 266)	N/S
Produits exceptionnels	216 872	6,72		3 000	0,07	213 872	N/S
- Charges exceptionnelles	181 514	5,62		109 533	2,52	71 981	65,72
RES ULTAT EXCEPTIONNEL	35 358	1,09		(106 533)	-2,45	141 891	133,19
- Participation des salariés
- Impôts sur les bénéfices	(74 266)	-2,30		(68 918)	-1,59	(5 348)	-7,76

RES ULTAT DE L'EXERCICE	(1 043 375)	-32,31		(129 348)	-2,98	(914 027)	-706,6

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	38

Tableau des résultats et autres

éléments caractéristiques de la société

au cours des cinq derniers exercices

(articles R. 225-102 du Code de commerce)

	Etat exprimé en euros	31/12/2015	31/12/2016	31/12/2017	31/12/2018

d'exercice	Capital social	385 770	385 770	355 550	627 804

Fin	Nombre d'actions ordinaires	38 577	38 577	1 422 200	1 422 200
Nbre d'actions dividende prioritaire

en	sans droit de vote

CAPITAL	Nombre maximal d'actions à créer :

	- Par conversion d'obligation
	- Par droit de souscription


RESULTATet	Impôts sur les bénéfices	(43 127)	(65 420)	(63 014)	(68 918)
	Chiffre d'affaires ( hors taxes )	3 117 717	3 972 882	5 824 834	4 347 738
	Résultat avant impôts, participations	253 426	487 456	923 215	237 102
OPERATIONS	dotations aux amorts et prov.
Participation des salariés

	Résultat après impôts, participation,	90 540	322 333	678 493	(129 348)
	dotations aux amorts et provisions
	Résultat distribué


PAR ACTION	Résultat après impôts, participation,
avant dotations aux amorts et prov.	8	14	1
Résultat après impôts, participation,
RESULTAT	dotations aux amorts et provisions	2	8

	Dividende attribué


PERSONNEL	Effectif moyen salarié	13	15	14	14
avantages sociaux	224 023	232 078	257 332	298 319
	M ontant de la masse salariale	549 960	568 383	636 526	713 539
	M ontant des sommes versées en

31/12/2019

627 804

1 422 200

3 229 360

(1 040 529)

(74 266)

(1 043 375)

(1)

718 567

284 134

COGESTEN		SA ORDISSIMO		Page :	39

Flux de trésorerie

Etat exprimé en euros

31/12/2019

D'EXPLOITATION	Résultat net			(1 043 375)
Elimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie et	non liés à l'activité

	+ Amortissements, dépréciations et provisions		337 784
	- Reprises sur amortissements et provisions			(260 673)
	- Produits de cession éléments de l'actif
	+ Valeur nette comptable des éléments cédés
OPERATIONS	- Quote part de subventions d'investissements virée au compte de résultat
CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT			(966 263)

	Incidence des décalages de trésorerie sur les créances d'exploitation (valeurs brutes)
	+/- Variation des stocks			(34 461)
	+/- Variation des créances clients			521 551
	+/- Variation des autres créances d'exploitation		592 445
	+/- Variation des dettes fournisseurs			(375 031)
	+/- Variation des autres dettes d'exploitation		(429 304)
	FLUX DE TRESORERIE D'EXPLOITATION		(691 062)

D'INVESTISSEMENT	Cessions immobilisations incorporelles

	+ Cessions immobilisations corporelles
	+ Cessions/réductions immobilisations financières
	- Acquisitions immobilisations incorporelles			(420 572)
	- Acquisitions immobilisations corporelles			(45 567)
OPERATIONS	- Acquisitions immobilisations financières			(121 712)
Incidence des décalages de trésorerie sur les opérations d'investissement

	+/- Variation des dettes fournisseurs sur immobilisations

	FLUX DE TRESORERIE D'INVESTISSEMENT		(587 851)

	1
FINANCEMENT	Augmentation de capital
- Réduction de capital

	- Distributions mises en paiement
	+ Augmentation des dettes financières	(A)		199 159
	- Remboursement des dettes financières	(A)		(196 358)
DE	+ Avances reçues des tiers
- Avances remboursées aux tiers
OPERATIONS
- Variation du capital souscrit appelé non versé
	Incidence des décalages de trésorerie sur les opérations de financement
	- Variation du capital souscrit non appelé

	FLUX DE TRESORERIE DE FINANCEMENT		2 801

TRESORERIE	VARIATION DE LA TRESORERIE			(1 276 113)
	Trésorerie d'ouverture			5 468 876
	Trésorerie de clôture			4 192 764

1 dont subventions d'investissement reçues

(A) Y compris les comptes courants d'associés

31/12/2018

(129 348)

456 673

(21 305)

306 020

(745 011)

(62 758)

(688 078)

(104 898)

(18 489)

(1 313 214)

18 500

4 164

(358 520)

(29 744)

(44 500)

(410 100)

5 282 436

1 300 000

(327 534)

6 254 903

937 288

5 468 876

4 531 589

La Sté Ordissimo SA a publié ce contenu, le 30 avril 2020, et est seule responsable des informations qui y sont renfermées.
Les contenus ont été diffusés par Public non remaniés et non révisés, le30 avril 2020 18:24:02 UTC.

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