RAPPORT DE GESTION 2021

Auplata Mining Group - AMG

Immeuble Simeg

ZI Dégrad-des-Cannes

97354 Rémire Montjoly www.auplatamininggroup.com

AUPLATA MINING GROUP - AMG

SOCIÉTÉ ANONYME AU CAPITAL DE 605.328,952 €

SIÈGE SOCIAL : ZI DE DÉGRAD DES CANNES - IMMEUBLE SIMEG

97354 - RÉMIRE-MONTJOLY R.C.S. CAYENNE 331 477 158

RAPPORT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

  • L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ORDINAIRE ET EXTRAORDINAIRE DU 30 SEPTEMBRE 2022

Chers Actionnaires,

Nous vous avons conviés, conformément à la loi et aux statuts de notre Société, pour vous donner connaissance du rapport que nous avons établi sur la marche des affaires de notre Société pendant l'exercice social clos le 31 décembre 2021. Nous souhaitons également vous donner connaissance du rapport que nous avons établi sur les comptes consolidés du Groupe AMG tel que défini ci-après arrêtés au 31 décembre 2021 et les comptes sociaux arrêtés au 31 décembre 2021.

Nous avons l'honneur de soumettre ce rapport à votre appréciation en même temps que le bilan, le compte de résultat, l'annexe et les comptes consolidés établis au 31 décembre 2021 présentés en normes internationale "IFRS" et les comptes sociaux présentés en normes comptables applicables en France.

Vos commissaires aux comptes vous donneront lecture de leurs rapports sur les comptes annuels sociaux et consolidés.

De notre côté, nous sommes à votre disposition pour vous donner toutes les précisions et tous les renseignements complémentaires qui pourraient vous paraître opportuns.

Au présent rapport est notamment annexé un tableau faisant apparaître les résultats financiers de la Société au cours des cinq derniers exercices, étant précisé qu'il s'agit des comptes sociaux présentés en respect des normes comptables applicables en France.

Nous reprenons ci-après, successivement, les différentes informations telles que prévues par la réglementation.

Nous vous prions de croire, Chers Actionnaires, à l'assurance de nos sentiments distingués.

Fait le 15 septembre 2022

**

*

SOMMAIRE

RAPPORT DE GESTION 2021

1

1

Présentation des comptes consolidés du Groupe AMG

5

2

Principaux chiffres consolidés

5

2.1

Bilan consolidé

5

2.2

Compte de résultat consolidé

6

3

Information générale et faits marquants de l'exercice 2021 :

6

3.1

Faits marquants de l'exercice 2021

7

3.1.1

Aspects Opérationnels

7

3.1.2

Aspects Financiers

7

3.2

Activité de production minière

7

3.2.1

AMG - Guyane - Unité génératrice de trésoreries (UGT)

7

3.2.2

AMG - Pérou - Unité Génératrice de Trésoreries (UGT)

7

3.2.3

CMT - Unité Génératrice de Trésoreries (UGT)

7

3.3

Activité d'exploration minière

7

3.3.1

Activité d'exploration en Guyane Française

7

3.3.2

Activité d'exploration au Pérou

8

3.3.3

Activité d'exploration au Maroc

9

3.3.4

Accords de Partenariat Stratégiques

10

3.4

Opérations de croissance externe

11

3.4.1

CMT/ OMM / OSEAD Fund

11

3.5

Financement de l'activité

12

3.5.1

Explication des opérations de financement liées à la prise de contrôle - OSEAD

12

3.5.2

Réduction de capital

17

3.5.3

Augmentation du capital social

17

3.5.4

Montant du capital social

18

4

Évènements importants survenus depuis la clôture de l'exercice

18

5

Comité d'audit et de rémunérations

20

5.1

Comité d'Audit

20

5.2

Comité des rémunérations

21

6

Évolution prévisible et perspectives d'avenir

21

7

Politique d'investissement

21

8

Descriptifs des principaux risques et politique du Groupe AMG en matière de gestion de ces risques

22

8.1

Risques liés à l'activité

22

8.1.1

Risques liés aux ressources

22

8.1.2

Risques fournisseurs

23

8.1.3

Risques liés à la concurrence

23

8.1.4

Risques clients

23

8.1.5

Risques liés aux conditions d'exploitation

24

8.1.6

Risques financiers liés aux effets du changement climatique

24

8.1.7

Risques liés au recours de financement par défiscalisation par la Société

25

8.2

Risques liés à l'organisation du Groupe AMG

25

8.2.1

Risques humains

25

8.2.2

Dépendance à l'égard des dirigeants et des collaborateurs clefs

25

8.2.3 Procédures de contrôle interne et gestion des risques relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière 26

8.3

Risques de marché

26

8.3.1

Risques liés à la fluctuation du cours de l'or et des métaux non ferreux

26

8.3.2

Risques de taux d'intérêt

26

8.3.3

Risques de taux de change

26

8.3.4

Risques sur actions

26

8.4

Risques liés à la réglementation applicable et à son évolution

26

8.4.1

Risques liés à l'obtention des titres miniers d'exploitation

27

8.4.2

Risques spécifiques liés à l'environnement

28

8.4.3

Risque relatif à la question archéologique

29

8.4.4

Situation particulière du Moratoire du Parc Amazonien de la Guyane

29

8.4.5

Risques technologiques liés aux activités d'AMG

30

8.5

Risques liés à certains contrats d'acquisition de titres miniers

30

8.6

Risques liés aux litiges prud'homaux

30

8.7

Risques liés aux litiges commerciaux

30

8.8

Assurances et couverture des risques

31

9

Présentation des comptes consolidés et autres informations financières

31

9.1

Présentation des comptes consolidés

32

9.1.1

Chiffre d'affaires

32

9.1.2

Résultat opérationnel courant

32

9.1.3

Résultat opérationnel

32

9.1.4

Résultat financier

32

9.1.5

Résultat net

32

9.2

Autres informations financières

33

AUPLATA MINING GROUP - AMG - RAPPORT DE GESTION 2021

3 sur 57

9.2.1

Situation financière

33

9.2.2

Engagements hors bilan

33

9.2.3

Composition de la dette commerciale

33

9.2.4

Composition des créances commerciales

33

10 Présentation des Comptes sociaux d'AMG SA

33

10.1

Bilan à la clôture de l'exercice

33

10.1.1

Actif

33

10.1.2

Passif

34

10.1.3

Compte de résultat

35

11 Résultats économiques et financiers des filiales

35

11.1

Résultats économiques et financiers de SMYD SAS

35

11.2

Résultats économiques et financiers d'ARMINA RESSOURCES MINIÈRES SARL

36

11.3

Résultats économiques et financiers de VERDAL REFORESTAGE

36

11.4

Résultats économiques et financiers d'OMCI

36

11.5

Résultats économiques et financiers de GPMI

36

11.6

Résultats économiques et financiers de TNRF Holding

37

11.7

Résultats économiques et financiers de Brexia International

37

11.8

Résultats économiques et financiers de OSEAD Fund

37

11.9

Résultats économiques et financiers de OMM

37

11.10

Résultats économiques et financiers de CMT

37

11.11

Résultats économiques et financiers d'AMG PÉROU

38

11.11.1

Actions d'autocontrôle et participations croisées

38

11.11.2

Évolution du cours de bourse

38

12 Actionnariat

39

12.1 État récapitulatif des opérations sur titres réalisées par les dirigeants et les personnes assimilées mentionnées à l'article L. 621-

18-2 du Code Monétaire et Financier

39

12.2

Proposition d'affectation des résultats

39

12.3

Rappel des dividendes antérieurement distribués

39

12.4

Dépenses non déductibles fiscalement

39

12.5

Prêts à moins de deux ans consentis par la Société

39

12.6

Détention du Capital par les salariés au 31 décembre 2021

39

12.7

Détention par la Société de ses propres actions

39

12.8

Obligation de conservation des actions gratuites attribuées aux mandataires sociaux

40

13 Conventions visées aux articles L. 225-38 et suivants du Code de Commerce

40

14 Liste des documents annexés au présent rapport de gestion

40

Annexe 1 - Conventions visées aux articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce

41

Annexe 2 - Tableau du résultat des 5 derniers exercices

49

Annexe 3 - Rapport du Conseil d'Administration sur le Gouvernement d'Entreprise

50

Annexe 4 - Liste des mandats et fonctions exercés dans toute société durant l'exercice 2021 par chaque mandataire social

52

Annexe 5 - Tableau récapitulatif des délégations en matière d'augmentation de capital en cours de validité au 31 décembre 2021 (4)

53

Annexe 6 - Rapport de responsabilité sociale d'entreprise

57

AUPLATA MINING GROUP - AMG - RAPPORT DE GESTION 2021

4 sur 57

Rapport de Gestion

1 Présentation des comptes consolidés du Groupe AMG

Les comptes consolidés du Groupe AMG, constitué de la société Auplata Mining Group - AMG SA (la "Société" ou "AMG") et de l'ensemble de ses filiales, les sociétés Société Minière Yaou-Dorlin ("SMYD"), ARMINA RESSOURCES MINIÈRES ("ARMINA"), VERDAL REFORESTAGE ("VERDAL"), Oséad Mining Cote d'Ivoire ("OMCI"), TNRF Holding SAS ("TNRF Holding"), Brexia International ("Brexia International"), GoldPlata Mining International ("GPMI"), AUPLATA MINING GROUP PERÚ S.A.C. ("AMG Pérou") et Compagnie Minière de Touissit ("CMT") (ensemble avec AMG le "Groupe" ou le "Groupe AMG"), arrêtés au 31 décembre 2021 qui vous sont présentés ont été établis conformément aux règles d'évaluation et de présentation de l'information financière définies par les normes internationales IFRS.

2 Principaux chiffres consolidés

2.1 Bilan consolidé

Les Notes reprises dans le présent Rapport de Gestion font référence au Rapport Financier Annuel sur les comptes consolidés 2021 (le "Rapport Annuel").

Actif (en '000€)

Notes

31-12-21

31-12-20

Actifs non courants

284.322

271.811

Écarts d'acquisition

6.1

21.844

21.844

Immobilisations incorporelles

6.1

198.803

193.779

Immobilisations corporelles

6.1

58.902

52.850

Immobilisations financières

6.2

4.214

3.323

Impôt différé

559

15

Autres actifs non courants

0

0

Actifs courants

54.270

36.573

Stocks et en-cours

6.3

6.778

6.500

Créances commerciales et autres créances

6.4

26.068

15.805

Trésorerie et autres équivalents de trésorerie

6.5

21.425

14.268

Total de l'actif

338.592

308.384

Les comptes consolidés 2021 comprennent, la contribution du groupe AMG pour une période de 12 mois. Les comptes consolidés 2020 comprenait, à la suite de la prise de participation dans CMT, la contribution de CMT pour une période de 10 mois.

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Auplata Mining Group SA published this content on 15 September 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 15 September 2022 23:39:03 UTC.