AVIS DES SOCIETES
ETATS FINANCIERS INTERMEDIAIRES
Société Assurances Multirisques Ittihad
AMI Assurances (S.A)
Siège Social : Cité les Pins Les Berges du Lac II 1053 Tunis
La Société Assurances Multirisques Ittihad publie, ci-dessous, ses états financiers intermédiaires arrêtés au 30 juin 2022, accompagnés du rapport d'examen limité des commissaires aux comptes :
La société : Générale D'expertise Et De Management - GEM représentée par Mr Abderrazek
GABSI et la société : La Générale d'Audit & Conseil représentée par Mr Chiheb GHANMI.
BILAN ARRÊTÉ AU 30-06-2022 (Montants exprimés en dinars)
ANNEXE 1 | ||||||||||
Brut | Amort. & | Net | Net | Net | ||||||
ACTIFS | Prov. | |||||||||
30/06/2022 | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 | |||||||
30/06/2022 | ||||||||||
AC1-Actifs incorporels | ||||||||||
AC12-Concessions, brevets, licences, marques | 2 203 575 | 2 022 260 | 181 315 | 246 584 | 227 637 | |||||
AC13-Fonds commercial | 888 751 | 593 355 | 295 396 | 1 198 281 | 505 956 | |||||
3 092 326 | 2 615 615 | 476 711 | 1 444 865 | 733 593 | ||||||
AC2-Actifs corporels d'exploitation | ||||||||||
AC21-Installations techniques et machines | 6 468 414 | 4 759 940 | 1 708 474 | 1 875 316 | 1 836 750 | |||||
AC22-Autres installations, outillage et mobilier | 2 054 663 | 1 204 554 | 850 109 | 849 550 | 862 354 | |||||
AC23-Acomptes versés et immobilisations en cours | 104 525 | 104 525 | 107 586 | 107 586 | ||||||
8 627 602 | 5 964 494 | 2 663 108 | 2 832 452 | 2 806 690 | ||||||
AC3-Placements | ||||||||||
AC31-Terrains et constructions | ||||||||||
AC311-Terrains et constructions d'exploitation | 73 841 282 | 8 207 984 | 65 633 298 | 67 014 872 | 66 324 085 | |||||
AC312-Terrains et constructions hors exploitation | ||||||||||
AC32-Placements dans les entreprises liées et participations | ||||||||||
AC323-Parts dans les entreprises avec un lien de participation | 6 505 832 | 3 352 766 | 3 153 066 | 6 399 833 | 3 272 351 | |||||
AC324-Bons et obligations émis par des entreprises avec lesquelles l'entreprise | 15 600 000 | 15 600 000 | 22 200 000 | 18 600 000 | ||||||
d'assurance a un lien de participation et créances sur ces entreprises | ||||||||||
AC33-Autres placements financiers | 381 328 781 | 6 941 846 | 374 386 935 | 215 070 724 | 342 119 002 | |||||
AC331-Actions, autres titres à revenus variables et parts dans les FCP | 35 241 498 | 5 582 548 | 29 658 950 | 25 032 449 | 28 858 443 | |||||
AC332-Obligations et autres titres à revenus fixes | 330 459 635 | 500 000 | 329 959 635 | 174 801 610 | 233 585 797 | |||||
AC334-Autres prêts | 11 843 013 | 709 298 | 11 133 715 | 10 951 979 | 11 082 822 | |||||
AC335-Dépôts auprès des établissements bancaires et financiers | 3 784 635 | 150 000 | 3 634 635 | 4 284 686 | 68 591 940 | |||||
AC34-Créances pour espèces déposées auprès des entreprises cédantes | 450 763 | 450 763 | 476 381 | 462 211 | ||||||
477 726 658 | 18 502 596 | 459 224 062 | 311 161 810 | 430 777 649 | ||||||
AC5-Part des réassureurs dans les provisions techniques | ||||||||||
AC510-Provision pour primes non acquises | 134 929 | 134 929 | 273 526 | 563 149 | ||||||
AC520-Provision d'assurance vie | 8 275 302 | 8 275 302 | 7 101 768 | 7 533 244 | ||||||
AC530-Provision pour sinistres vie | 523 570 | 523 570 | 464 866 | 518 642 | ||||||
AC531-Provision pour sinistres non vie | 16 484 520 | 16 484 520 | 11 840 282 | 14 578 529 | ||||||
25 418 321 | 25 418 321 | 19 680 442 | 23 193 564 | |||||||
AC6-Créances | ||||||||||
AC61-Créances nées d'opérations d'assurance directe | ||||||||||
AC611-Primes acquises et non émises | 1 277 173 | 1 277 173 | 1 161 589 | 1 115 174 | ||||||
AC612-Autres créances nées d'opérations d'assurance directe | 80 961 200 | 59 621 401 | 21 339 799 | 14 283 535 | 12 124 433 | |||||
AC613-Créances indemnisées subrogées à l'entreprise d'assurance | 35 145 682 | 13 957 576 | 21 188 106 | 22 251 720 | 15 939 145 | |||||
AC62-Créances nées d'opérations de réassurance | 7 137 543 | 3 425 665 | 3 711 878 | 1 436 912 | 1 200 592 | |||||
AC63-Autres créances | 20 114 963 | 737 544 | 19 377 419 | 18 068 223 | 16 356 240 | |||||
AC631-Personnel | 682 500 | 682 500 | 603 999 | 705 007 | ||||||
AC632-Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques | 14 931 775 | 26 780 | 14 904 995 | 13 988 498 | 12 398 455 | |||||
AC633-Débiteurs divers | 4 500 688 | 710 764 | 3 789 924 | 3 475 726 | 3 252 778 | |||||
144 636 561 | 77 742 186 | 66 894 375 | 57 201 979 | 46 735 584 | ||||||
AC7-Autres éléments d'actif | ||||||||||
AC71-Avoirs en banques, CCP, chèques et caisses | 4 208 647 | 608 767 | 3 599 880 | 2 021 833 | ||||||
AC72-Charges reportées | ||||||||||
AC721-Frais d'acquisition reportés | 10 697 780 | 10 697 780 | 9 359 017 | 9 158 757 | ||||||
AC722-Autres charges à repartir | 3 361 713 | 2 863 917 | 497 796 | 663 695 | ||||||
AC73-Comptes de régularisation Actif | 10 886 618 | 79 138 | 10 807 480 | 8 139 691 | 11 534 463 | |||||
AC731-Intérêts et loyers acquis et non échus | 10 884 986 | 79 138 | 10 805 848 | 7 467 318 | 11 119 578 | |||||
AC733-Autres comptes de régularisation | 1 632 | 1 632 | 672 373 | 414 885 | ||||||
29 154 758 | 3 551 822 | 25 602 936 | 17 498 708 | 23 378 748 | ||||||
Total des Actifs | 688 656 226 | 108 376 713 | 580 279 513 | 409 820 256 | 527 625 828 | |||||
(Voir les notes ci-jointes afférentes aux états financiers)
BILAN ARRÊTÉ AU 30/06/2022 | |||
(Montants exprimés en dinars) | |||
ANNEXE 2 | |||
CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 |
Capitaux propres | |||
CP1-Capital social | 87 391 790 | 40 983 736 | 87 391 790 |
CP2-Réserves et primes liées au capital | 46 694 230 | 286 176 | 46 694 230 |
CP3-Résultats reportés | -183 038 270 | -184 804 791 | -184 804 791 |
CPR-Réserve spéciale de réévaluation | 44 410 222 | 44 410 222 | 44 410 222 |
CPTP-Titres participatifs | 75 000 000 | 35 000 000 | 75 000 000 |
Total capitaux propres avant résultat de l'exercice | 70 457 972 | -64 124 657 | 68 691 451 |
CP6-Résultat de l'exercice | 986 869 | 890 111 | 1 766 521 |
Total capitaux propres avant affectation | 71 444 841 | -63 234 546 | 70 457 972 |
PA1-Autres passifs financiers | |||
PA13-Autres emprunts | |||
PA2-Provisions pour autres risques et charges | |||
PA23-Autres provisions | 5 221 059 | 4 818 008 | 5 334 941 |
5 221 059 | 4 818 008 | 5 334 941 | |
PA3-Provisions techniques brutes | |||
PA310-Provisions pour primes non acquises | 54 750 823 | 55 161 507 | 53 584 145 |
PA320-Provisions assurances vie | 76 315 699 | 31 251 527 | 35 823 735 |
PA330-Provision pour sinistres vie | 4 473 757 | 4 464 664 | 4 881 310 |
PA331-Provision pour sinistres non vie | 328 317 718 | 343 472 791 | 325 313 418 |
PA340-Provision pour participations aux bénéfices et ristournes non vie | 204 446 | 254 219 | 278 519 |
PA340-Provision pour participations aux bénéfices et ristournes vie | 4 727 | 10 969 | 4 727 |
PA361-Autres provisions techniques non vie | 63 868 | 187 148 | |
464 131 038 | 434 615 677 | 420 073 002 | |
PA5-Dettes pour dépôts en espéces reçus des réassureurs | 13 431 356 | 8 893 034 | 10 139 048 |
PA6-Autres dettes | |||
PA61-Dettes nées d'opérations d'assurance directe | |||
PA62-Dettes nées d'opérations de réassurance | 4 577 112 | 5 179 851 | 4 278 530 |
PA63-Autres dettes | 10 980 541 | 11 284 174 | 12 214 899 |
PA631-Dépôts et cautionnements reçus | 462 975 | 232 125 | 291 375 |
PA632-Personnel | 35 396 | 32 763 | 27 919 |
PA633-Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques | 6 761 940 | 7 092 325 | 8 208 403 |
PA634-Créditeurs divers | 3 720 230 | 3 926 961 | 3 687 202 |
15 557 653 | 16 464 025 | 16 493 429 | |
PA7-Autres passifs | |||
PA71-Comptes de régularisation Passif | |||
PA712-Autres comptes de régularisation Passif | 10 493 566 | 7 643 302 | 5 127 436 |
PA72- Dettes envers les établissements bancaires et financiers | 620 756 | ||
10 493 566 | 8 264 058 | 5 127 436 | |
Total des passifs | 508 834 672 | 473 054 802 | 457 167 856 |
Total des capitaux propres et des passifs | 580 279 513 | 409 820 256 | 527 625 828 |
(Voir les notes ci-jointes afférentes aux états financiers) |
ÉTAT DE RÉSULTAT TECHNIQUE DE L'ASSURANCE ET/OU DE LA RÉASSURANCE NON VIE ARRÊTÉ AU 30/06/2022
(Montants exprimés en dinars)
ANNEXE 3 | |||||
Opérations | Cessions et/ou | Opérations | Opérations | Opérations | |
Désignation | brutes | rétrocessions | nettes | nettes | nettes |
30/06/2022 | 30/06/2022 | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 | |
PRNV1- Primes acquises | |||||
PRNV 11- Primes émises et acceptées | 69 795 939 | 4 024 071 | 65 771 868 | 65 800 976 | 128 519 318 |
PRNV 12- Variation de la provision pour primes non acquises | -1 166 678 | 428 221 | -1 594 899 | -1 038 671 | 828 313 |
Sous-total 1 | 68 629 261 | 4 452 292 | 64 176 969 | 64 762 305 | 129 347 631 |
PRNT3- Produits des placements alloués, transférés de l'état de résultat | 6 945 266 | 6 945 266 | 5 288 783 | 11 300 482 | |
PRNV2- Autres produits techniques | |||||
CHNV1- Charges de sinistres | |||||
CHNV 11- Montants payés | -56 119 238 | -1 831 402 | -54 287 836 | -44 301 874 | -113 532 782 |
CHNV 12- Variation de la provision pour sinistres | -3 004 300 | -1 905 991 | -1 098 309 | 3 854 916 | 24 752 537 |
Sous-total 2 | -59 123 538 | -3 737 393 | -55 386 145 | -40 446 958 | -88 780 245 |
CHNV2- Variation des autres provisions techniques | 123 280 | 123 280 | 0 | -187 148 | |
CHNV3- Participations aux bénéfices et ristournes | -6 353 | -6 353 | -51 004 | -113 100 | |
CHNV4- Frais d'exploitation | |||||
CHNV 41- Frais d'acquisition | -13 839 937 | -13 839 937 | -10 861 209 | -25 799 206 | |
CHNV 42- Variation du montant des frais d'acquisition reportés | 1 541 703 | 1 541 703 | 0 | -65 000 | |
CHNV 43- Frais d'administration | -3 689 119 | -3 689 119 | -5 426 357 | -8 329 997 | |
CHNV 44- Commissions reçues des réassureurs | -507 251 | 507 251 | 749 738 | 1 149 021 | |
Sous-total 3 | -15 987 353 | -507 251 | -15 480 102 | -15 537 828 | -33 045 182 |
CHNV5- Autres charges techniques | -248 300 | -248 300 | -11 464 294 | -12 622 835 | |
RTNV- Sous-total (Résultat technique de l'assurance et/ou de la réassurance non vie) | 332 263 | -207 648 | 124 615 | 2 551 004 | 5 899 603 |
(Voir les notes ci-jointes afférentes aux états financiers)
ÉTAT DE RÉSULTAT TECHNIQUE DE L'ASSURANCE ET/OU DE LA RÉASSURANCE VIE | |||||
ARRÊTÉ AU 30/06/2022 | |||||
(Montants exprimés en dinars) | |||||
ANNEXE 4 | |||||
Opérations | Cessions et/ou | Opérations | Opérations | Opérations | |
Désignation | brutes | rétrocessions | nettes | nettes | nettes |
30/06/2022 | 30/06/2022 | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 | |
PRV1- Primes | |||||
PRV 11- Primes émises et acceptées | 41 640 798 | -656 347 | 40 984 451 | 2 180 342 | 6 902 657 |
Sous-total 1 | 41 640 798 | -656 347 | 40 984 451 | 2 180 342 | 6 902 657 |
PRV2- Produits des placements | |||||
PRV 21- Revenus des placements | 1 727 521 | 1 727 521 | 904 443 | 1 735 483 | |
PRV 22- Produits des autres placements | 0 | 0 | |||
PRV 23- Reprises de corrections de valeurs sur placements | 23 395 | 23 395 | 17 868 | 68 922 | |
PRV 24- Profits provenant de la réalisation des placements | 331 | 331 | 1 096 | 346 | |
Sous-total 2 | 1 751 247 | 1 751 247 | 923 407 | 1 804 751 | |
CHV1- Charges de sinistres | |||||
CHV 11- Montants payés | -1 748 707 | 530 340 | -1 218 367 | -808 634 | -2 062 271 |
CHV 12- Variation de la provision pour sinistres | 407 553 | 4 928 | 412 481 | 205 768 | -157 102 |
Sous-total 3 | -1 341 154 | 535 268 | -805 886 | -602 866 | -2 219 373 |
CHV2- Variation des autres provisions techniques | |||||
CHV 21- Provisions d'assurance vie | -40 491 965 | 742 058 | -39 749 907 | -713 795 | -4 854 527 |
CHV 22- Autres provisions techniques | |||||
Sous-total 4 | -40 491 965 | 742 058 | -39 749 907 | -713 795 | -4 854 527 |
CHV3- Participations aux bénéfices et ristournes | |||||
CHV4- Frais d'exploitation | |||||
CHV 41- Frais d'acquisition | -1 748 996 | -1 748 996 | -526 246 | -1 823 552 | |
CHV 42- Variation du montant des frais d'acquisition reportés | -2 680 | -2 680 | 0 | -135 260 | |
CHV 43- Frais d'administration | -53 176 | -53 176 | -48 417 | -112 268 | |
CHV 44- Commissions reçues des réassureurs | 189 237 | 189 237 | 125 969 | 374 470 | |
Sous-total 5 | -1 804 852 | 189 237 | -1 615 615 | -448 694 | -1 696 610 |
CHV5- Autres charges techniques | -61 565 | -61 565 | -439 240 | -531 636 | |
CHV9- Charges de placement | |||||
CHV 91- Charges de gestion des placements y compris les charges d'intérêts | -457 836 | -457 836 | -231 072 | -404 394 | |
CHV 92- Corrections de valeur sur placements | -186 974 | -186 974 | -228 371 | -283 204 | |
CHV 93- Pertes provenant de la réalisation des placements | -2 | -2 | -28 997 | ||
Sous-total 6 | -644 812 | -644 812 | -459 443 | -716 595 | |
RTV- Sous-total (Résultat technique de l'assurance et/ou de la réassurance | -952 303 | 810 216 | -142 087 | 439 711 | -1 311 333 |
(Voir les notes ci-jointes afférentes aux états financiers) |
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Société d’Assurances Multirisques Ittihad AMI SA published this content on 06 January 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 06 January 2023 17:13:22 UTC.