Flux de Trésorerie Walnut Capital Limited

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Gestion des placements et exploitants de fonds

Temps Différé Hong Kong S.E. 10:08:27 30/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,1550 ^HKD	-3,12%		-6,06%	-91,39%

19/08	Walnut Capital Limited publie ses résultats pour le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
06/08	Walnut Capital Limited publie ses prévisions de résultats consolidés pour le semestre clos le 30 juin 2026	CI

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Données Financières Publiées: WALNUT CAPITAL LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (HKD)	2022 (HKD)	2023 (HKD)	2024 (HKD)	2025 (HKD)
Chiffre d'affaires	6,54 M	757 k	165 k	539 k	1,99 M
Autres recettes, total	-	-	-	-	146 k
Total Chiffre d'affaires	6,54 M	757 k	165 k	539 k	2,14 M
Résultat Brut	6,54 M	757 k	165 k	539 k	2,14 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	20,85 M	18,66 M	13,22 M	17,66 M	19,43 M
Provision pour créances douteuses	-	-	-	-	247 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	20,85 M	18,66 M	13,22 M	17,66 M	19,67 M
Résultat d'Exploitation	-14,31 M	-17,9 M	-13,06 M	-17,12 M	-17,53 M
Intérêts payés, total	-988 k	-763 k	-202 k	-200 k	-179 k
Charges d'intérêt nettes	-988 k	-763 k	-202 k	-200 k	-179 k
Gains (pertes) de change	-	73 k	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-	-	-	-	-150 M
EBT, hors éléments non courants	-15,3 M	-18,59 M	-13,26 M	-17,32 M	-168 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-48,73 M	-98,71 M	-12,03 M	17,36 M	-4,08 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	360 k	-
Autres éléments non courants	-	266 k	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-64,03 M	-117 M	-25,29 M	399 k	-172 M
Résultat des activités poursuivies	-64,03 M	-117 M	-25,29 M	399 k	-172 M
Résultat net part du groupe	-64,03 M	-117 M	-25,29 M	399 k	-172 M
Résultat net	-64,03 M	-117 M	-25,29 M	399 k	-172 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-64,03 M	-117 M	-25,29 M	399 k	-172 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-64,03 M	-117 M	-25,29 M	399 k	-172 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,09	-0,17	-0,04	0	-0,16
BPA de base - Activités poursuivies	-0,09	-0,17	-0,04	0	-0,16
Moyenne pondérée des actions en circulation	700 M	700 M	700 M	938 M	1,05 Md
Bénéfice net par action - dilué	-0,09	-0,17	-0,04	0	-0,16
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,09	-0,17	-0,04	0	-0,16
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	700 M	700 M	700 M	938 M	1,05 Md
BPA de base normalisé	-0,01	-0,02	-0,01	-0,01	-0,1
BPA dilué normalisé	-0,01	-0,02	-0,01	-0,01	-0,1
Éléments supplémentaires
EBITDA	-13,06 M	-17,8 M	-12,96 M	-17,05 M	-17,51 M
EBITA	-14,31 M	-17,9 M	-13,06 M	-17,12 M	-17,53 M
EBIT	-14,31 M	-17,9 M	-13,06 M	-17,12 M	-17,53 M
EBITDAR	-12,49 M	-15,25 M	-11,5 M	-15,95 M	-16,95 M
Résultat net normalisé	-9,56 M	-11,62 M	-8,29 M	-10,82 M	-105 M
Intérêts sur la dette à long terme	287 k	200 k	200 k	200 k	170 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	20,85 M	18,66 M	13,22 M	17,66 M	19,43 M
Charges locatives nettes, total	570 k	2,55 M	1,46 M	1,1 M	560 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	118 k	679 k	230 k	174 k	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	452 k	1,87 M	1,23 M	926 k	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (HKD)	2022 (HKD)	2023 (HKD)	2024 (HKD)	2025 (HKD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,37 M	2,12 M	1,6 M	6 M	1,13 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	147 M	80,6 M	73,83 M	85,44 M	73,35 M
Total des liquidités et VMP	149 M	82,72 M	75,42 M	91,44 M	74,47 M
Autres créances	232 k	38 k	281 k	630 k	127 k
Total des créances	232 k	38 k	281 k	630 k	127 k
Dépenses payées d'avance	528 k	449 k	478 k	465 k	231 k
Autres actifs à court terme, total	92,74 M	18,78 M	324 k	41,42 M	52,18 M
Total de l'actif circulant	243 M	102 M	76,51 M	134 M	127 M
Immobilisations corporelles brutes	8,16 M	7,24 M	5,19 M	3,68 M	2,35 M
Amortissements cumulés	-7,9 M	-7,05 M	-5,1 M	-3,65 M	-2,34 M
Immobilisations corporelles nettes	262 k	189 k	93 k	34 k	15 k
Investissements à long terme	-	-	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	7,14 M	7,14 M	7,14 M	7,14 M	7,14 M
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	-
Total des actifs	250 M	109 M	83,73 M	141 M	134 M
Passifs
Charges à payer, total	477 k	707 k	704 k	3,32 M	868 k
Emprunts à court terme	25,28 M	515 k	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	10 M	10 M	10 M	10 M	-
Part à court terme des contrats de location	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	152 k	912 k	1,15 M	150 k	100 k
Total du passif circulant	35,9 M	12,13 M	11,85 M	13,47 M	968 k
Dette à long terme	-	-	-	-	-
Contrats de location à long terme	-	-	-	-	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	-	-	-	-	39 k
Total du passif	35,9 M	12,13 M	11,85 M	13,47 M	1,01 M
Actions ordinaires, total	7 M	7 M	7 M	10,5 M	10,5 M
Primes d'émissions d'actions	838 M	838 M	838 M	890 M	1,07 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-631 M	-748 M	-773 M	-773 M	-945 M
Résultat global et autres	-	-	-	-	152 k
Total des fonds propres ordinaires	214 M	97,18 M	71,88 M	128 M	133 M
Total des capitaux propres	214 M	97,18 M	71,88 M	128 M	133 M
Total du passif et des capitaux propres	250 M	109 M	83,73 M	141 M	134 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	700 M	700 M	700 M	1,05 Md	1,05 Md
ECS Total des actions ordinaires en circulation	700 M	700 M	700 M	1,05 Md	1,05 Md
Actif net par action	0,31	0,14	0,1	0,12	0,13
Actif corporel net	207 M	90,04 M	64,75 M	121 M	126 M
Actif corporel net par action	0,3	0,13	0,09	0,11	0,12
Total de la dette	35,28 M	10,52 M	10 M	10 M	0
Dette nette	-114 M	-72,2 M	-65,42 M	-81,44 M	-74,47 M
Dette relative aux contrats de location	4,56 M	20,38 M	11,68 M	8,8 M	4,48 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Machines, total	4,79 M	3,86 M	3,86 M	2,35 M	2,35 M
Employés à temps plein	11	11	10	12	10

Période Fiscale: Décembre	2021 (HKD)	2022 (HKD)	2023 (HKD)	2024 (HKD)	2025 (HKD)
Résultat net	-64,03 M	-117 M	-25,29 M	399 k	-172 M
Dépréciation et amortissement - CF	3,99 M	103 k	96 k	67 k	19 k
Amortissements et dépréciations, Total	3,99 M	103 k	96 k	67 k	19 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-360 k	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	48,73 M	98,71 M	12,03 M	-17,36 M	4,08 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	-	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-5,95 M	-757 k	-164 k	-139 k	-48 k
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	-	-	-	247 k
Autres activités d'exploitation, total	403 k	763 k	201 k	-200 k	149 M
Variation des titres de l'actif de négociation	12,08 M	41,43 M	11,08 M	5,74 M	8,02 M
Variation des créances	1,8 M	194 k	-243 k	-349 k	503 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	4,23 M	1,14 M	344 k	-39,23 M	14,03 M
Flux de trésorerie d'exploitation	1,24 M	24,55 M	-1,94 M	-51,43 M	3,45 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-22 k	-30 k	-	-8 k	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	360 k	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-1,35 M	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	139 k	48 k
Autres activités d'investissement, total	6,54 M	757 k	165 k	400 k	1,95 M
Flux de trésorerie d'investissement	5,17 M	727 k	165 k	891 k	1,99 M
Dette à court terme émise, total	-	-	-	1 M	-
Total de la dette émise	-	-	-	1 M	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-3,58 M	-25,32 M	-515 k	-1,24 M	-10 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-2,93 M	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-6,52 M	-25,32 M	-515 k	-1,24 M	-10 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	56,73 M	-
Autres activités de financement, total	-200 k	-200 k	1,77 M	-1,55 M	-313 k
Flux de trésorerie de financement	-6,72 M	-25,52 M	1,26 M	54,94 M	-10,31 M
Ajustements des taux de change	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-310 k	-251 k	-525 k	4,4 M	-4,87 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	200 k	200 k	202 k	200 k	313 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	55,64 M	63,63 M	10,23 M	-50,34 M	-23,57 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	56,26 M	64,1 M	10,35 M	-50,22 M	-23,46 M
Variation du fonds de roulement net	-62,59 M	-75,22 M	-18,42 M	39,58 M	12,52 M
Dette nette émise (remboursée)	-6,52 M	-25,32 M	-515 k	-236 k	-10 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (HKD)	2022 (HKD)	2023 (HKD)	2024 (HKD)	2025 (HKD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-3,14	-6,23	-8,46	-9,52	-7,96
Rentabilité du capital total (ROTC)	-3,15	-6,27	-8,61	-9,74	-8,09
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-26	-75,17	-29,92	0,4	-131,98
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-26	-75,17	-29,92	0,4	-131,98
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	318,89	2,46 k	8,02 k	3,28 k	907,76
Marge d’EBITDA %	-199,71	-2,35 k	-7,86 k	-3,16 k	-818,41
Marge EBITA %	-218,89	-2,36 k	-7,92 k	-3,18 k	-819,3
Marge d'EBIT %	-218,89	-2,36 k	-7,92 k	-3,18 k	-819,3
Marge des activités poursuivies %	-979,35	-15,46 k	-15,33 k	74,03	-8,04 k
Marge nette %	-979,35	-15,46 k	-15,33 k	74,03	-8,04 k
Net Avail. Pour la marge commune %	-979,35	-15,46 k	-15,33 k	74,03	-8,04 k
Marge nette normalisée %	-146,25	-1,54 k	-5,02 k	-2,01 k	-4,91 k
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	851,09	8,4 k	6,2 k	-9,34 k	-1,1 k
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	860,53	8,47 k	6,27 k	-9,32 k	-1,1 k
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,02	0	0	0	0,02
Rotation des actifs corporels	2,91	3,36	1,17	8,49	87,35
Liquidité à court terme
Current Ratio	6,76	8,41	6,46	9,95	131,21
Quick Ratio	4,16	6,82	6,39	6,84	77,07
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,03	2,02	-0,16	-3,82	3,56
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	16,47	10,82	13,91	7,83	-
Dette totale / Capital total	14,14	9,76	12,21	7,26	-
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	14,36	11,1	14,15	9,54	0,75
EBIT / Charges d'intérêt	-14,48	-23,46	-64,65	-85,6	-97,95
EBITDA / Charges d'intérêt	-10,45	-23,33	-64,18	-85,26	-97,84
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-10,47	-23,37	-64,18	-85,3	-97,84
Dette totale / EBITDA	-3,42	-0,59	-0,77	-0,59	-
Dette nette / EBITDA	11,04	4,06	5,05	4,78	4,25
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-3,41	-0,59	-0,77	-0,59	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	11,01	4,05	5,05	4,77	4,25
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	7,67	-88,42	-78,2	226,67	297,03
Résultat brut, Croissance 1 an	7,67	-88,42	-78,2	226,67	297,03
EBITDA, 1 an Croissance en %	13,51	35,39	-27,17	31,53	2,71
EBITA, 1 an Croissance en %	9,2	24,32	-27,05	31,08	2,42
EBIT, 1 an Croissance %	9,2	24,32	-27,05	31,08	2,42
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	240,73	82,78	-78,39	-101,58	-43,23 k
Résultat net, Croissance 1 an	240,73	82,78	-78,39	-101,58	-43,23 k
Résultat net normalisé sur 1 an	10,99	21,53	-28,67	30,59	870,16
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	240,74	82,78	-78,39	-101,31	-38,65 k
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-93,8	-27,86	-50,79	-63,44	-55,88
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-21,81	-56,3	-23,4	68,54	-4,94
Actif corporel net, Croissance 1 an	-24	-56,52	-28,09	86,14	4,56
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-23,01	-54,64	-26,03	77,59	4,3
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-103,97	1,88 k	-107,92	2,54 k	-106,7
CAPEX, Croissance 1 an	-56	36,36	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-130,74	14,46	-83,93	-603,94	-53,18
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-131,15	14,05	-83,85	-596,41	-53,29
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	2,91	-64,69	-84,11	-15,62	260,13
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	2,91	-64,69	-84,11	-15,62	260,13
EBITDA, 2 ans CAGR %	8,24	24,4	-0,7	-2,12	16,23
EBITA, 2 ans CAGR %	5,49	16,88	-4,77	-2,21	15,87
EBIT, 2 ans CAGR %	5,49	16,88	-4,77	-2,21	15,87
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-16,25	149,56	-37,15	-94,16	160,85
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-16,25	149,56	-37,15	-94,16	160,85
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	5,82	16,14	-6,9	-3,49	255,94
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-16,25	149,56	-37,15	-94,96	124,32
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-83,16	-78,85	-40,42	-57,59	-59,84
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-14,17	-41,54	-42,14	13,62	26,58
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-15,68	-42,51	-44,08	15,69	39,51
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-15,08	-40,9	-42,07	14,62	36,1
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-81,08	-11,3	25,24	44,75	33,13
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-74,18	-22,54	-	-48,36	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	18,35	-40,72	-57,11	-11,05	53,6
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	18,26	-40,43	-57,08	-11,49	52,27
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	22,03	-50,32	-69,94	-56,48	41,4
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	22,03	-50,32	-69,94	-56,48	41,4
EBITDA, 3 ans CAGR %	-10,3	16,89	4,07	9,06	-0,54
EBITA, 3 ans CAGR %	-8,63	11,66	-0,11	5,93	-0,69
EBIT, 3 ans CAGR %	-8,63	11,66	-0,11	5,93	-0,69
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-23,18	8,63	10,41	-81,6	13,72
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-23,18	8,63	10,41	-81,6	13,72
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-7,07	10,82	-1,28	4,22	108,29
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-23,18	8,63	10,41	-83,31	-0,66
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-61,04	-72,66	-71,98	-49,37	-57,03
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-15,85	-31,46	-36,03	-17,37	7,07
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-18,5	-32,38	-38,06	-16,51	11,86
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-17,99	-31,09	-36,31	-15,85	11,07
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-68,65	-10,84	-60,35	246,15	-48,02
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-81,34	-55,04	-	-28,62	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	71,43	17	-61,63	-3,25	-28,18
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	71,1	16,8	-61,44	-3,68	-28,47
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	2,76	-26,59	-46,01	-38,6	-18,83
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	2,76	-26,59	-46,01	-38,6	-18,83
EBITDA, 5 ans CAGR %	-6,65	-1,8	-6,45	8,88	8,77
EBITA, 5 ans CAGR %	-5,35	-2,26	-6,99	5,89	5,99
EBIT, 5 ans CAGR %	-5,35	-2,26	-6,99	5,89	5,99
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-5,96	34,62	-29,1	-66,26	55,73
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-5,96	34,62	-29,1	-66,26	55,73
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-7,62	-1,97	-7	4,86	64,89
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-13,63	34,62	-29,1	-68,18	43,6
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-35,28	-35,7	-53,83	-67,41	-67,64
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-14,54	-27,49	-27,56	-16,1	-15,95
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-15,67	-29,4	-29,9	-16,18	-14,29
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-15,29	-28,48	-28,63	-15,54	-13,71
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-49,83	-0,64	-45,44	8,23	-35,63
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-52,6	49,63	-	-52,48	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	22,6	-7,96	-1,53	4,85	-33,49
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	20,09	-7,76	-1,62	4,54	-33,52