Compte de Résultat VPR Brands, LP

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VPRB

US91831H1068

Tabac

Marché Fermé - OTC Markets 17:32:52 04/06/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,0650 ^USD	-7,14%		-26,14%	+161,04%

14/08	VPR Brands, LP publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
23/07	VPR Brands, LP conclut un accord de licence et de règlement avec JUUL Labs, Inc	CI

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Données Financières Publiées: VPR BRANDS, LP

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (USD)	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Chiffre d'affaires	6,22 M	4,93 M	9,85 M	5,68 M	3,62 M
Total Chiffre d'affaires	6,22 M	4,93 M	9,85 M	5,68 M	3,62 M
Coût des marchandises vendues, total	4,09 M	3,29 M	4,97 M	4,14 M	2,58 M
Résultat Brut	2,14 M	1,64 M	4,88 M	1,53 M	1,04 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,93 M	1,83 M	2,21 M	2,66 M	2,5 M
Rémunération à base d'actions (IS)	-	-	-	247 k	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,93 M	1,83 M	2,21 M	2,9 M	2,5 M
Résultat d'Exploitation	202 k	-191 k	2,67 M	-1,37 M	-1,46 M
Intérêts payés, total	-420 k	-543 k	-339 k	-380 k	-186 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	2,25 k	531
Charges d'intérêt nettes	-420 k	-543 k	-339 k	-377 k	-185 k
Autres produits non opérationnels	-1	62,68 k	6,16 k	5,64 k	757
EBT, hors éléments non courants	-219 k	-671 k	2,34 M	-1,74 M	-1,64 M
Règlements judiciaires	-96,25 k	-84 k	-	-	-
Autres éléments non courants	442 k	551 k	1,47 M	1,68 M	41,62 k
EBT, elements non courants inclus	127 k	-204 k	3,81 M	-66,35 k	-1,6 M
Charge d'impôt	-	-	880 k	76,87 k	-406 k
Résultat des activités poursuivies	127 k	-204 k	2,93 M	-143 k	-1,2 M
Résultat net part du groupe	127 k	-204 k	2,93 M	-143 k	-1,2 M
Résultat net	127 k	-204 k	2,93 M	-143 k	-1,2 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	127 k	-204 k	2,93 M	-143 k	-1,2 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	127 k	-204 k	2,93 M	-143 k	-1,2 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0	-0	0,03	-0	-0,01
BPA de base - Activités poursuivies	0	-0	0,03	-0	-0,01
Moyenne pondérée des actions en circulation	86,21 M	88,8 M	88,8 M	89,83 M	91,75 M
Bénéfice net par action - dilué	0	-0	0,03	-0	-0,01
BPA dilué - Activités poursuivies	0	-0	0,03	-0	-0,01
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	86,21 M	88,8 M	93,62 M	89,83 M	91,75 M
BPA de base normalisé	-0	-0	0,02	-0,01	-0,01
BPA dilué normalisé	-0	-0	0,02	-0,01	-0,01
Éléments supplémentaires
EBITDA	-	-	2,67 M	-1,37 M	-1,46 M
EBITA	202 k	-191 k	2,67 M	-1,37 M	-1,46 M
EBIT	202 k	-191 k	2,67 M	-1,37 M	-1,46 M
EBITDAR	-	-	2,74 M	-1,3 M	-1,39 M
Total des revenus (tels que rapportés)	-	-	9,85 M	5,68 M	3,62 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	23,08	-115,85	25,36
Total des impôts différés	-	-	-	-	-406 k
Résultat net normalisé	-137 k	-419 k	1,46 M	-1,09 M	-1,03 M
Intérêts sur la dette à long terme	180 k	257 k	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	-	-	-	-	-
Dépenses générales et administratives	-	-	-	-	-
Charges locatives nettes, total	150 k	160 k	71,34 k	65,14 k	67,46 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	183 k	246 k	94,76 k	223 k	196 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-33,74 k	-86,26 k	-23,42 k	-158 k	-129 k
Rémunération payée en actions, autres (total)	-	-	-	247 k	-
Total des rémunérations fondées sur des actions	-	-	-	247 k	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (USD)	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,59 k	22,42 k	1,77 M	1,42 M	125 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	16,78 k	15,56 k	15,56 k	29,69 k	28,77 k
Total des liquidités et VMP	19,37 k	37,98 k	1,78 M	1,45 M	154 k
Créances clients, total	330 k	355 k	338 k	347 k	266 k
Autres créances	-	-	88,29 k	38,16 k	-
Total des créances	330 k	355 k	426 k	385 k	266 k
Stocks	621 k	475 k	564 k	606 k	573 k
Autres actifs à court terme, total	70,33 k	621 k	271 k	196 k	96,36 k
Total de l'actif circulant	1,04 M	1,49 M	3,04 M	2,64 M	1,09 M
Immobilisations corporelles brutes	-	-	-	157 k	157 k
Amortissements cumulés	-	-	-	-67,81 k	-101 k
Immobilisations corporelles nettes	214 k	144 k	118 k	89,55 k	56,35 k
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	29,83 k	27,83 k	41,03 k
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	-	-	406 k
Total des actifs	1,25 M	1,63 M	3,19 M	2,75 M	1,59 M
Passifs
Comptes à payer, total	614 k	488 k	255 k	368 k	731 k
Charges à payer, total	-	-	-	59,58 k	56,41 k
Part à court terme de la dette à long terme	2,13 M	2,34 M	669 k	341 k	229 k
Part à court terme des contrats de location	133 k	22,35 k	27,9 k	34,39 k	41,96 k
Impôts sur le revenu à payer	-	-	880 k	741 k	727 k
Autres passifs à court terme	-1	574 k	253 k	282 k	120 k
Total du passif circulant	2,88 M	3,43 M	2,08 M	1,83 M	1,9 M
Dette à long terme	350 k	400 k	397 k	147 k	147 k
Contrats de location à long terme	144 k	124 k	96,07 k	61,68 k	19,72 k
Autres passifs non courants	1	-	-	-	-
Total du passif	3,37 M	3,95 M	2,58 M	2,04 M	2,07 M
Actions ordinaires, total	8,07 M	8,07 M	8,07 M	8,31 M	8,31 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-10,21 M	-10,42 M	-7,49 M	-7,59 M	-8,79 M
Résultat global et autres	34,72 k	34,72 k	34,72 k	-	-
Total des fonds propres ordinaires	-2,11 M	-2,32 M	614 k	718 k	-478 k
Total des capitaux propres	-2,11 M	-2,32 M	614 k	718 k	-478 k
Total du passif et des capitaux propres	1,25 M	1,63 M	3,19 M	2,75 M	1,59 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	88,8 M	88,8 M	88,8 M	91,75 M	91,75 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	88,8 M	88,8 M	88,8 M	91,75 M	91,75 M
Actif net par action	-0,02	-0,03	0,01	0,01	-0,01
Actif corporel net	-2,11 M	-2,32 M	584 k	690 k	-519 k
Actif corporel net par action	-0,02	-0,03	0,01	0,01	-0,01
Total de la dette	2,76 M	2,89 M	1,19 M	584 k	438 k
Dette nette	2,74 M	2,85 M	-593 k	-865 k	284 k
Dette relative aux contrats de location	1,2 M	1,28 M	571 k	521 k	540 k
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Stocks de produits finis, total	621 k	475 k	564 k	606 k	573 k
Machines, total	-	-	-	-	-
Employés à temps plein	10	10	10	11	10
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	132 k	106 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (USD)	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Résultat net	127 k	-204 k	2,93 M	-143 k	-1,2 M
Dépréciation et amortissement - CF	73,72 k	69,06 k	25,42 k	28,89 k	33,2 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	167	2 k	2,8 k
Amortissements et dépréciations, Total	73,72 k	69,06 k	25,58 k	30,89 k	36 k
Rémunération à base d'actions (CF)	-	-	-	247 k	-
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	-	194 k	129 k	81,87 k
Autres activités d'exploitation, total	-277 k	-198 k	8,19 k	147 k	-395 k
Variation des créances	-311 k	-25,26 k	-177 k	-138 k	-1,58 k
Variation des stocks	-163 k	146 k	-88,62 k	-173 k	32,82 k
Variation des dettes fournisseurs	215 k	-126 k	-234 k	173 k	360 k
Variation de l'impôt sur le revenu	-	-	880 k	-139 k	-14,68 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	54,64 k	25,35 k	-60,16 k	141 k	-23,62 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-281 k	-312 k	3,48 M	274 k	-1,12 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-30 k	-	-16 k
Flux de trésorerie d'investissement	-	-	-30 k	-	-16 k
Dette à long terme émise, total	1,21 M	1,06 M	-	-	-
Total de la dette émise	1,21 M	1,06 M	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-922 k	-723 k	-1,71 M	-621 k	-157 k
Total de la dette remboursée	-922 k	-723 k	-1,71 M	-621 k	-157 k
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	283 k	332 k	-1,71 M	-621 k	-157 k
Variation nette de la trésorerie	2,59 k	19,83 k	1,74 M	-347 k	-1,29 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	302 k	356 k	508 k	171 k	43,14 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	215 k	14,68 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-286 k	-370 k	1,97 M	-678 k	-575 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-23,05 k	-30,96 k	2,18 M	-440 k	-459 k
Variation du fonds de roulement net	223 k	-19,06 k	-515 k	-138 k	-433 k
Dette nette émise (remboursée)	283 k	332 k	-1,71 M	-621 k	-157 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (USD)	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	11,67	-8,25	69,22	-28,81	-41,98
Rentabilité du capital total (ROTC)	22,28	-19,68	140,64	-55,12	-144,54
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-5,84	9,19	-344,19	-21,5	-995,27
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-5,84	9,19	-344,19	-21,5	-995,27
Analyse des marges
Marge brute %	34,31	33,23	49,54	27	28,71
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	31,07	37,1	22,43	46,79	69,08
Marge d’EBITDA %	-	-	27,11	-24,1	-40,29
Marge EBITA %	3,24	-3,87	27,11	-24,1	-40,29
Marge d'EBIT %	3,24	-3,87	27,11	-24,14	-40,37
Marge des activités poursuivies %	2,04	-4,13	29,76	-2,52	-33,08
Marge nette %	2,04	-4,13	29,76	-2,52	-33,08
Net Avail. Pour la marge commune %	2,04	-4,13	29,76	-2,52	-33,08
Marge nette normalisée %	-2,2	-8,51	14,83	-19,18	-28,42
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-4,59	-7,51	19,97	-11,94	-15,9
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-0,37	-0,63	22,12	-7,76	-12,69
Rotation des actifs
Rotation des actifs	5,75	3,41	4,09	1,91	1,66
Rotation des actifs corporels	24,63	27,54	75,14	54,58	49,57
Rotation des créances (moyenne des créances)	35,64	14,38	28,44	16,59	11,8
Rotation des stocks (stock moyen)	7,58	6	9,58	7,09	4,37
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,36	0,43	1,46	1,44	0,57
Quick Ratio	0,12	0,11	1,06	1	0,22
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,1	-0,09	1,67	0,15	-0,59
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	10,24	25,38	12,84	22,06	30,93
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	48,16	60,79	38,11	51,65	83,47
Délais de paiement des fournisseurs	43,51	64,01	26,79	26,79	82,51
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	14,89	22,16	24,16	46,92	31,89
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-130,29	-124,58	193,71	81,34	-91,62
Dette totale / Capital total	430,18	506,87	65,95	44,85	-1,09 k
Dette à long terme / Capitaux propres	-23,36	-22,6	80,3	29,09	-34,93
Dette à long terme / Capital total	77,13	91,93	27,34	16,04	-416,63
Dette totale / Total de l'actif	268,54	242,02	80,75	73,91	129,99
EBIT / Charges d'intérêt	0,48	-0,35	7,89	-3,61	-7,86
EBITDA / Charges d'intérêt	0,84	-0,06	8,1	-3,43	-7,48
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	0,84	-0,06	8,1	-3,43	-7,48
Dette totale / EBITDA	7,84	-94,55	0,43	-0,45	-0,32
Dette nette / EBITDA	7,79	-93,31	-0,22	0,66	-0,2
Dette totale / (EBITDA - Capex)	7,84	-94,55	0,43	-0,45	-0,32
Dette nette / (EBITDA - Capex)	7,79	-93,31	-0,22	0,66	-0,2
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	56,87	-20,81	99,97	-42,39	-36,3
Résultat brut, Croissance 1 an	26,06	-23,3	198,07	-68,6	-32,26
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-	-	-151,21	6,5
EBITA, 1 an Croissance en %	-1,3 k	-194,38	-1,5 k	-151,21	6,5
EBIT, 1 an Croissance %	-1,3 k	-194,38	-1,5 k	-151,29	6,55
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-122,56	-260,17	-1,54 k	-104,88	735,18
Résultat net, Croissance 1 an	-122,56	-260,17	-1,54 k	-104,88	735,18
Résultat net normalisé sur 1 an	-61,22	206,82	-448,69	-174,47	-5,6
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-114,75	-255,46	-1,53 k	-104,83	717,88
Créances clients, Croissance sur 1 an	1,62 k	7,65	-4,93	2,62	-23,17
Stocks, Croissance 1 an	35,67	-23,53	18,66	7,53	-5,42
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-26,51	-32,8	-17,67	-24,39	-37,08
Total des actifs, 1 an Croissance en %	38,14	30,11	95,48	-13,72	-42,12
Actif corporel net, Croissance 1 an	-5,67	9,63	-125,21	18,13	-175,16
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-5,67	9,63	-126,5	16,92	-166,53
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	303,55	111,53	-1,21 k	-92,13	-509,07
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-251,98	31,14	-631,56	-134,44	-15,17
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-104,35	58,44	-7,14 k	-120,21	4,17
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	8,81	11,46	25,84	7,33	-39,42
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	11,71	-1,67	51,2	-3,25	-53,88
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	-26,15
EBITA, 2 ans CAGR %	-45,81	236,94	263,77	167,96	-26,15
EBIT, 2 ans CAGR %	-45,81	236,94	263,76	168,16	-26,08
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-67,16	-39,89	380,22	-16,15	-36,14
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-67,16	-39,89	380,22	-16,15	-36,14
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-56,94	9,08	227,09	61,15	-16,15
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-67,01	-52,11	370,78	-16,62	-37,17
Créances clients, CAGR sur 2 ans	75,31	330,65	1,17	-1,23	-11,2
Stocks, CAGR sur 2 ans	-7,38	1,86	-4,74	12,96	0,85
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-23,18	-29,72	-25,62	-21,1	-31,02
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-0,69	34,06	59,48	29,87	-29,33
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	12,26	1,69	-47,43	-45,43	-5,77
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	12,26	1,69	-46,1	-44,34	-11,8
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-54,15	111,86	385,49	-6,33	-43,25
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-41,19	40,31	164,03	35,29	-45,95
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-78,93	-75,83	956,12	277,17	-54,12
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	10,49	-2,13	35,43	-3,02	-9,8
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	3,69	-1,45	42,31	-10,46	-14,09
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	1,16 k	-	-
EBITA, 3 ans CAGR %	177,16	-34,8	441,96	89,24	97,01
EBIT, 3 ans CAGR %	177,16	-34,8	441,95	89,33	97,14
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-49,26	-44,3	73,27	4,04	80,41
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-49,26	-44,3	73,27	4,04	80,41
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-21,26	-17,14	60,68	99,73	34,83
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-50,81	-44,7	48,42	2,62	78,48
Créances clients, CAGR sur 3 ans	14,84	49,01	160,28	1,65	-9,16
Stocks, CAGR sur 3 ans	14,54	-13,11	7,18	-0,82	6,47
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	193,12	-26,53	-25,92	-25,21	-26,83
Total des actifs, 3 ans CAGR %	17,82	8,67	52,02	29,95	-0,8
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	52,77	11,38	-36,12	-31,14	-39,28
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	53,61	11,38	-35,05	-30,23	-40,93
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	7,3	-38,39	268,44	22,89	53,1
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-33,27	-23,48	118,73	33,9	15,8
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-66,69	-60,93	60,22	182,47	145,63
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	31,53	6,42	16,39	1,55	-1,83
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	34,74	6,2	20,58	-2,17	-9,32
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	132,03	15,37	304,71
EBITA, 5 ans CAGR %	-7,91	-26,42	209,01	14,76	144,19
EBIT, 5 ans CAGR %	-9,24	-26,51	209	14,79	144,28
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-19,48	-33,88	24,67	-34,4	16,24
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-19,48	-33,88	24,67	-34,4	16,24
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-10,27	-9,8	39,18	8,12	23,87
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-29,73	-40,35	21,42	-34,83	5,45
Créances clients, CAGR sur 5 ans	16,32	12,2	9,16	26,41	69,28
Stocks, CAGR sur 5 ans	10,27	25,86	6,4	-3,5	4,6
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	50,31	51,95	69,36	-24,41	-28
Total des actifs, 5 ans CAGR %	5,28	28,22	32,99	16,7	11,9
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	36,94	21,9	-0,29	-16,27	-25,37
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	73,84	22,76	1,03	-15,61	-26,59
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-8,82	-14,87	72,58	-27,15	74,34
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-2,69	5,17	15,39	-3,89	25,04
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-39,63	-16,7	28,44	-3,23	-2,84