AVIS DES SOCIÉTÉS
ETATS FINANCIERS INTERMEDIAIRES
SOCIETE DE PRODUCTION AGRICOLE DE TEBOULBA
« SOPAT »
Siège : Essaad -Route Ksour Esssef - Mahdia
LA SOCIETE SOPAT publie, ci-dessous, ses états financiers intermédiaires arrêtés au 30 juin 2022 accompagnés du rapport d'examen limité des commissaires aux comptes : Mr. Ammar AMRI et Mr. Jalel HADDAD.
BILAN
(exprimé en dinars)
ACTIFSNotes 30/06/2022 30/06/2021 31/12/2021
ACTIFS NON COURANTS Actifs immobilisé
Immobilisations incorporelles | 1 663 120 | 1 559 641 | 1 642 924 | ||||
Amortissements immo.incorp. | - | 1 303 532 | - 1 106 061 | - 1 204 141 | |||
Net | A.1 | 359 588 | 453 581 | 438 783 | |||
Immobilisations corporelles | 71 194 857 | 65 681 120 | 69 579 944 | ||||
Amortissements immobilisations corporelles | - 42 048 932 | -38 312 609 | -40 254 534 | ||||
Net | A.1 | 29 145 925 | 27 368 511 | 29 325 410 | |||
Immobilisations financières | 3 520 970 | 3 244 143 | 3 242 224 | ||||
Provision des immo. Financières | - | 2 591 080 | - | 1 554 648 | - | 2 072 864 | |
Net | A.2 | 929 890 | 1 689 495 | 1 169 360 | |||
Total des actifs immobilisés | 30 435 403 | 29 511 586 | 30 933 553 | ||||
Autres actifs non courants | 60 258 | 64 751 | 62 505 | ||||
Total des actifs non courants | 30 495 661 | 29 576 337 | 30 996 058 | ||||
ACTIFS COURANTS | |||||||
Stocks | 10 215 855 | 7 539 010 | 7 072 176 | ||||
Provisions sur stock produits finis | - | 6 328 | - | 51 442 | - | 6 328 | |
Net | A.3 | 10 209 527 | 7 487 567 | 7 065 848 | |||
Clients et comptes rattachés | 20 482 185 | 21 371 513 | 22 432 657 | ||||
Provisions des clients et comptes rattachés | - | 9 733 045 | - | 9 757 322 | - | 9 667 303 | |
Net | A.4 | 10 749 140 | 11 614 191 | 12 765 354 | |||
Autres Actifs Courants | 10 055 178 | 9 272 302 | 9 846 647 | ||||
Provisions des autres actifs courants | - | 3 181 689 | - | 3 213 309 | - | 3 213 309 | |
Net | A.5 | 6 873 489 | 6 058 993 | 6 633 338 | |||
Placements et autres actifs financiers | 57 073 | 57 073 | 57 073 | ||||
Provisions des placements | - | 57 073 | - | 57 073 | - | 57 073 | |
- | - | - | |||||
Liquidités et équivalents de liquidités | A.6 | 1 268 575 | 286 683 | 1 002 119 | |||
Total des actifs courants | 29 100 731 | 25 447 434 | 27 466 659 | ||||
TOTAL DES ACTIFS | 59 596 392 | 55 023 771 | 58 462 717 |
BILAN
(exprimé en dinars)
CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | Notes 30/06/2022 30/06/2021 31/12/2021 |
CAPITAUX PROPRES
Capital social
Capital social souscrit non appelé Réserves
Autres capitaux propres Résultats reportés
Effets des modifications comptables
Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice
Résultat de l'exercice
Total des capitaux propres avant affectation
PASSIFS NON COURANTS
Emprunts
Autres passifs non courants
Total des passifs courants
PASSIFS COURANTS
37 861 250 | 37 861 250 | 37 861 250 | ||||
- | 5 000 000 | - | 5 000 000 | - | 5 000 000 | |
20 069 109 | 20 069 109 | 20 069 109 | ||||
238 094 | 224 532 | 265 907 | ||||
- 48 064 204 | - 47 407 458 | - 47 407 458 | ||||
P.1 | - | 6 845 063 | - | 7 100 388 | - | 6 713 591 |
- | 1 740 814 | - | 1 352 955 | - | 924 783 | |
- | 4 210 207 | - | 3 405 204 | - | 656 746 | |
P.2 | - | 5 951 021 | - | 4 758 159 | - | 1 581 529 |
P.3 | 7 377 066 | 10 326 291 | 8 743 667 |
P.4 | 1 689 930 | 2 884 333 | 2 084 982 |
9 066 996 | 13 210 624 | 10 828 649 |
Fournisseurs et comptes rattachés | P.5 | 40 682 870 | 31 709 303 | 32 833 720 |
Autres passifs courants | P.6 | 3 933 513 | 4 614 217 | 3 879 055 |
Concours bancaires | P.7 | 3 696 443 | 2 485 344 | 4 204 112 |
Autres passifs financiers | P.8 | 8 167 591 | 7 762 442 | 8 298 710 |
Total des passifs courants | 56 480 417 | 46 571 306 | 49 215 597 | |
Total des passifs | 65 547 413 | 59 781 930 | 60 044 246 | |
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET | 59 596 392 | 55 023 771 | 58 462 717 | |
PASSIFS | ||||
ETAT DE RESULTAT (exprimé en dinars)
Notes | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 30/06/2021 | 31/12/2021 | 31/12/2021 | ||||||
Retraité | Initial | Retraité | Initial | ||||||||
PRODUITS D'EXPLOITATION | |||||||||||
Revenus | 75 111 576 | 67 308 182 | 67 308 182 | 144 761 382 | 144 761 382 | ||||||
Autres produits d'exploitation | 612 356 | 521 352 | 521 352 | 1 053 292 | 1 053 292 | ||||||
TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION | R.1 | 75 723 932 | 67 829 534 | 67 829 534 | 145 814 674 | 145 814 674 | |||||
CHARGES D'EXPLOITATION | |||||||||||
Variation des stocks de produits finis et des encours | R.2.1 | 2 265 965 | - | 1 231 353 | - | 2 137 867 | - | 2 171 171 | - | 2 186 012 | |
Achats matières premières consommés | R.2.2 | - | 66 475 082 | - | 54 462 649 | - | 53 556 134 | - 113 077 278 | - 113 062 437 | ||
Achats d'approvisionnement consommés | R.2.3 | - | 3 668 110 | - | 3 621 217 | - | 3 621 217 | - | 7 330 510 | - | 7 330 510 |
Charges de personnels | R.2.4 | - | 4 075 831 | - | 4 343 015 | - | 4 343 015 | - | 8 352 487 | - | 8 352 487 |
Dotations aux amortissements et aux provisions | R.2.5 | - | 2 647 027 | - | 2 660 756 | - | 2 660 756 | - | 5 366 090 | - | 5 366 090 |
Autres charges d'exploitation | R.2.6 | - | 4 261 101 | - | 3 849 464 | - | 3 849 464 | - | 8 586 790 | - | 8 586 790 |
TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION | - | 78 861 186 | - | 70 168 453 | - | 70 168 453 | - 144 884 326 | - 144 884 326 | |||
RESULTAT D'EXPLOITATION | - | 3 137 254 | - | 2 338 919 | - | 2 338 918 | 930 348 | 930 348 | |||
Charges financières nettes | R.3.1 | - | 1 260 117 | - | 1 144 871 | - | 1 144 871 | - | 2 238 885 | - | 2 238 885 |
Produits des placements | - | 212 | 212 | - | - | ||||||
Autres gains ordinaires | R.3.2 | 331 897 | 258 662 | 258 662 | 922 488 | 922 488 | |||||
Autres pertes ordinaires | R.3.3 | - | 67 713 | - | 111 959 | - | 111 959 | - | 122 984 | - | 122 984 |
Résultat DES ACTIVITES ORDINAIRES avant impôt | - | 4 133 187 | - | 3 336 874 | - | 3 336 874 | - | 509 033 | - | 509 033 | |
Impôts sur les bénéfices | R.4 | - | 77 020 | - | 68 330 | - | 68 330 | - | 147 713 | - | 147 713 |
RESULTATS DES ACT ORD APRES IMPOTS | - | 4 210 207 | - | 3 405 204 | - | 3 405 204 | - | 656 746 | - | 656 746 | |
Effets des modifications comptables | R.5 | - | 131 472 | - | - | 386 796 | 386 796 | ||||
RESULTATS APRES MODIFICATIONS COMPTABLES | - | 4 341 679 | - | 3 405 204 | - | 3 405 204 | - | 269 950 | - | 269 950 |
SOPAT SA
ETAT DES FLUX DE TRESORERIE
(exprimé en dinars)
30/06/2022 30/06/2021 31/12/2021
FLUX DE TRESORERIE LIES A L'EXPLOITATION
Résultat net | - 4 210 207 - 3 405 204 - | 656 746 |
Ajustements pour
Amortissements et provisions Provision
Résorption frais préliminaire Reprise sur provision
Effets des modifications comptables Quote-part subvention rapportée au compte de résultat
Plus ou moins-value sur cession des immobilisations
Variation des
2 092 442 | 2 658 510 | 5 081 597 | |||
614 462 | - | - | |||
2 247 | - | - | |||
- | 62 124 | - | - | ||
- | 131 472 | - | 386 797 | ||
- | 27 813 | - | 24 172 | - | 55 627 |
- | 70 516 | - | - |
Stocks | - | 3 143 679 | 1 843 250 | 2 310 084 | ||
Clients | 1 950 472 | - | 2 442 925 | - | 3 504 069 | |
Autres actifs courants | - | 208 531 | - | 307 356 | - | 879 455 |
Fournisseurs d'exploitation | 7 849 150 | 7 099 024 | 8 223 441 | |||
Autres passifs | - | 350 167 | 425 037 | - | 1 114 530 | |
Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | 4 304 264 | 5 846 164 | 9 791 492 | |||
FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES | ||||||
D'INVESTISSEMENT |
Décaissements liés à l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles
Encaissement provenant de la cession d'immob.corporelles et incorporelles Décaissements liés à l'acquisition d'immobilisations financières
Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissements
FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES DE FINANCEMENT
Encaissement d'emprunts bancaires Encaissement d'emprunts leasing Encaissement d'emprunts sur crédit de gestion Remboursements des crédits leasing et bancaires Remboursement des emprunts sur crédit de gestion Subventions d'investissements reçues
Flux de trésorerie provenant des activités de financement
VARIATION DE TRESORERIE
Trésorerie début de l'exercice
Trésorerie à la clôture de l'exercice
- | 1 904 871 | - | 3 149 508 | - | 8 197 077 |
141 625 | - | 1 065 462 | |||
- | 278 746 | - | 7 868 | - | 5 949 |
- | 2 041 992 | - | 3 157 376 | - | 7 137 564 |
- | 1 000 000 | 1 000 000 | |||
- | - | - | |||
10 250 000 | - | - | |||
- | 1 488 147 | - | 1 896 171 | - | 2 937 473 |
- 10 250 000 | - | - | |||
- | 143 510 | 216 340 | |||
- | 1 488 147 | - | 752 661 | - | 1 721 133 |
774 125 | 1 936 127 | 932 795 | |||
- | 3 201 993 | - | 4 134 788 | - | 4 134 788 |
- | 2 427 868 | - | 2 198 662 | - | 3 201 993 |
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Société de Production Agricole Sopat SA published this content on 16 September 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 16 September 2022 16:09:00 UTC.