Salafin S A : - Résultats financiers 2023 et CP RFA 2023

en milliers de DH

ACTIF

31/12/2023

31/12/2022

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service

77

80

des chèques postaux

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

0

0

. A vue

0

0

. A terme

0

0

Créances sur la clientèle

2 290 160

2 399 674

. Crédits de trésorerie et à la consommation

2 124 371

2 197 340

. Crédits à l'équipement

0

0

. Crédits immobiliers

0

0

. Autres crédits

165 789

202 334

Créances acquises par affacturage

0

0

Titres de transaction et de placement

861

861

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

0

0

. Autres titres de créance

0

0

. Titres de propriété

861

861

Autres actifs

225 305

196 555

Titres d'investissement

0

0

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

0

0

. Autres titres de créance

0

0

Titres de participation et emplois assimilés

401

401

Créances subordonnées

0

0

Immobilisations données en crédit-bail et en location

1 059 110

1 272 436

Immobilisations incorporelles

250 981

253 684

Immobilisations corporelles

78 436

82 177

Total de l'Actif

3 905 331

4 205 867

HORS BILAN

en milliers de DH

HORS BILAN

31/12/2023

31/12/2022

ENGAGEMENTS DONNES

32 334

38 733

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit

et assimilés

32 334

38 733

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

Titres achetés à réméré

Autres titres à livrer

ENGAGEMENTS RECUS

1 218 307

1 260 014

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

1 218 307

1 260 014

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

Titres vendus à réméré

Autres titres à recevoir

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

en milliers de DH

31/12/2023

31/12/2022

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

871 238

877 491

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

0

0

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

250 717

257 624

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

0

0

Produits sur titres de propriété

2 718

2 589

Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

465 509

470 020

Commissions sur prestations de service

146 028

141 310

Autres produits bancaires

6 266

5 948

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

475 069

478 199

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

15 080

12 067

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

0

0

Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

52 167

56 444

Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

397 773

399 500

Autres charges bancaires

10 049

10 187

PRODUIT NET BANCAIRE

396 169

399 292

Produits d'exploitation non bancaire

3 322

3 403

Charges d'exploitation non bancaire

0

0

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

147 898

153 403

Charges de personnel

67 447

70 571

Impôts et taxes

1 170

798

Charges externes

66 051

68 892

Autres charges générales d'exploitation

1 249

589

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

11 981

12 552

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES

101 966

117 095

Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

101 878

115 269

Pertes sur créances irrécouvrables

0

5

Autres dotations aux provisions

88

1 825

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES

7 287

15 131

Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

1 141

8 742

Récupérations sur créances amorties

5 365

5 207

Autres reprises de provisions

780

1 182

RESULTAT COURANT

156 915

147 329

Produits non courants

428

1 708

Charges non courantes

8 032

9 466

RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS

149 310

139 571

Impôts sur les résultats

58 733

53 821

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

90 577

85 750

en milliers de DH

PASSIF

31/12/2023

31/12/2022

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

0

0

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

456 849

414 102

. A vue

156 339

113 592

. A terme

300 510

300 510

Dépôts de la clientèle

149 718

227 922

. Comptes à vue créditeurs

0

0

. Comptes d'épargne

0

0

. Dépôts à terme

0

0

. Autres comptes créditeurs

149 718

227 922

Titres de créance émis

1 498 178

1 744 207

. Titres de créance négociables

1 498 178

1 744 207

. Emprunts obligataires

0

0

. Autres titres de créance émis

0

0

Autres passifs

879 832

904 415

Provisions pour risques et charges

36 437

36 437

Provisions réglementées

21 549

22 242

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

0

0

Dettes subordonnées

0

0

Ecarts de réévaluation

0

0

Réserves et primes liées au capital

459 779

458 380

Capital

312 412

312 412

Actionnaires. Capital non versé (-)

0

0

Report à nouveau (+/-)

0

0

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

0

0

Résultat net de l'exercice (+/-)

90 577

85 750

Total du Passif

3 905 331

4 205 867

ETAT DES SOLDES DE GESTION

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS

en milliers de DH

31/12/2023

31/12/2022

+ Intérêts et produits assimilés

250 717

257 624

- Intérêts et charges assimilées

67 247

68 511

MARGE D'INTERET

183 470

189 113

+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

465 509

470 020

- Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

397 773

399 500

Résultat des opérations de crédit-bail et de location

67 736

70 519

+ Commissions perçues

146 028

141 310

- Commissions servies

9 911

10 049

Marge sur commissions

136 118

131 261

+Résultat des opérations sur titres de transaction

0

0

+Résultat des opérations sur titres de placement

2 718

2 589

+Résultat des opérations de change

0

0

+Résultat des opérations sur produits dérivés

0

0

Résultat des opérations de marché

2 718

2 589

+ Divers autres produits bancaires

6 266

5 948

- Diverses autres charges bancaires

138

138

PRODUIT NET BANCAIRE

396 169

399 292

+Résultat des opérations sur immobilisations financières

0

0

+ Autres produits d'exploitation non bancaire

3 322

3 403

- Autres charges d'exploitation non bancaire

0

0

- Charges générales d'exploitation

147 898

153 403

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

251 593

249 293

+Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances

-95 371

-101 321

et engagements par signature en souffrance

+Autres dotations nettes des reprises aux provisions

693

-644

RESULTAT COURANT

156 915

147 329

RESULTAT NON COURANT

-7 604

-7 757

- Impôts sur les résultats

58 733

53 821

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

90 577

85 750

II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

en milliers de DH

31/12/2023

31/12/2022

+RESULTAT NET DE L'EXERCICE

90 577

85 750

+ Dotations aux amortissements et aux provisions des

11 981

12 552

immobilisations incorporelles et corporelles

+ Dotations aux provisions pour dépréciation des

0

0

immobilisations financières

+ Dotations aux provisions pour risques généraux

0

0

+ Dotations aux provisions réglementées

88

1 825

+ Dotations non courantes

0

0

- Reprises de provisions

780

1 182

- Plus-values de cession sur immobilisations

0

0

incorporelles et corporelles

+ Moins-values de cession sur immobilisations

0

0

incorporelles et corporelles

- Plus-values de cession sur immobilisations financières

0

0

+ Moins-values de cession sur immobilisations financières

0

0

- Reprises de subventions d'investissement reçues

0

0

+CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

101 866

98 946

- Bénéfices distribués

84 351

162 454

+AUTOFINANCEMENT

17 514

-63 508

en milliers de DH

31/12/2023

31/12/2022

Produits d'exploitation bancaire perçus

871 238

877 491

Récupérations sur créances amorties

5 365

5 207

Produits d'exploitation non bancaire perçus

3 322

3 403

Charges d'exploitation bancaire versées

77 296

78 698

Charges d'exploitation non bancaire versées

Charges générales d'exploitation versées

135 917

140 851

Impôts sur les résultats versés

58 733

53 821

Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges

607 980

612 731

Variation de:

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

Créances sur la clientèle

109 514

15 096

Titres de transaction et de placement

Autres actifs

-28 751

830

Immobilisations données en crédit-bail et en location

-295 506

-506 282

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

300 510

Dépôts de la clientèle

-78 204

-135 755

Titres de créance émis

-246 030

-169 393

Autres passifs

-24 583

101 074

Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation

-563 559

-393 920

FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES

44 420

218 811

D'EXPLOITATION

Produit des cessions d'immobilisations financières

Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles

Acquisition d'immobilisations financières

Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles

5 537

8 434

Intérêts perçus

Dividendes perçus

-2 718

-2 589

FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES

-2 819

-5 845

D'INVESTISSEMENT

Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus

Emission de dettes subordonnées

Emission d'actions

Remboursement des capitaux propres et assimilés

Intérêts versés

Dividendes versés

84 351

162 454

FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE

-84 351

-162 454

FINANCEMENT

VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE

-42 750

50 512

TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE

-113 512

-164 024

TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE

-156 262

-113 512

Secteur d'activité

Participation

Prix

Valeur

Extrait des derniers états de synthèse de la

Produits

Dénomination de la société

Capital

société émetttrice

inscrits au

émettrice

social

au capital

d'acquisition

comptable

Date de clôture de

Situation

Résultat

CPC de

en %

global

nette

l'exercice

l'exercice

nette

net

Participations dans les

entreprises liées

Autres titres de participation

400

401

401

2 879

Divers Ste. de Crédit à la

Crédit à la

0

NS

1

1

31/12/2023

consommation

consommation

ORUS Services SA

Informatique

300

100%

300

300

31/12/2023

6727

2879

13366

ORUS ASSURANCE SA

Assurance

100

100%

100

100

31/12/2023

TOTAL

401

401

2 879

PROVISIONS

Encours

Dotations

Reprises

Autres

Encours

31/12/2022

variations

31/12/2023

PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR:

994 629

101 878

1 141

1 095 365

créances sur les établissements de crédit et assimilés

créances sur la clientèle

779 278

85 222

889

863 610

titres de placement

titres de participation et emplois assimilés

immobilisations en crédit-bail et en location

215 351

16 656

252

231 755

autres actifs

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF

58 679

88

780

57 986

Provisions pour risques d'exécution d'engagements par

signature

Provisions pour risques de change

Provisions pour risques généraux

Provisions pour pensions de retraite et obligations

similaires

Provisions pour autres risques et charges

36 437

36 437

Provisions réglementées

22 242

88

780

21 549

TOTAL GENERAL

1 053 308

101 965

1 922

1 153 351

VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE

en milliers de DH

D<1 mois

1 mois<><3

3 mois<><1 an

1 an <><5 ans

D> 5 ans

TOTAL

mois

ACTIF

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

Créances sur la clientèle

377

7 971

91 184

1 529 461

661 167

2 290 160

Titres de créance

Créances subordonnées

Crédit-bail et assimilé

268

4 099

52 600

973 420

28 723

1 059 110

TOTAL

645

12 070

143 783

2 502 881

689 890

3 349 270

PASSIF

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

156 339

300 510

456 849

Dettes envers la clientèle (*)

25

521

5 961

99 988

43 223

149 718

Titres de créance émis

162 178

100 000

776 000

460 000

1 498 178

Emprunts subordonnés

TOTAL

318 542

100 521

781 961

860 498

43 223

2 104 745

Commentaires

(*) Relatif aux opérations de LOA

CREANCES SUR LA CLIENTELE

en milliers de DH

Secteur

Secteur privé

Total

Total

CREANCES

public

Entreprises

Entreprises

Autre

31/12/2023

31/12/2022

non

financières

clientèle

financières

CREDITS DE TRESORERIE

- Comptes à vue débiteurs

- Créances commerciales sur le Maroc

- Crédits à l'exportation

- Autres crédits de trésorerie

CREDITS A LA CONSOMMATION

2 124 371

2 124 371

2 197 340

CREDITS A L'EQUIPEMENT

CREDITS IMMOBILIERS

AUTRES CREDITS

CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE

INTERETS COURUS A RECEVOIR

CREANCES EN SOUFFRANCE

165 789

165 789

202 334

- Créances pré-douteuses

43 034

43 034

63 637

- Créances douteuses

1 678

1 678

5 131

- Créances compromises

121 076

121 076

133 566

TOTAL

2 290 160

2 290 160

2 399 674

Commentaires

CREANCES EN SOUFFRANCE NETTES des Agios et des Provisions

DETTES

Etablissements de crédit et assimilés au Maroc

Etablissements de

Total

Total

Bank Al-Maghrib,

Autres

établissements

crédit à l'étranger

31/12/2023

31/12/2022

Trésor Public et

Banques au

de crédit et

Service des Chèques

Maroc

assimilés au

Postaux

Maroc

COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS

156 339

156 339

113 592

VALEURS DONNEES EN PENSION

- au jour le jour

- à terme

EMPRUNTS DE TRESORERIE

- au jour le jour

- à terme

EMPRUNTS FINANCIERS

300 510

300 510

300 510

AUTRES DETTES

INTERETS COURUS A PAYER

Total

456 849

456 849

414 102

en milliers de DH

Opérations de couverture

Autres opérations

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Rubriques de l'actif ou du hors bilan

Montants des créances

et des engagements

Valeurs et sûretés reçues en garantie

Valeur comptable nette

enregistrant les créances ou les

par signature donnés

engagements par signature donnés

couverts

Bons duTrésor et valeurs assimilées

Autres titres

Hypothèques

406 048

Créances sur la clientèle (Bilan)

99 835

Autres valeurs et sûretés réelles

TOTAL

406 048

99 835

Rubriques du passif ou du hors

Montants des dettes ou

Valeurs et sûretés données en garantie

Valeur comptable nette

bilan enregistrant les dettes ou les

des engagements par

engagements par signature reçus

signature reçus couverts

Bons du Trésor et valeurs assimilées

Autres titres

NEANT

Hypothèques

Autres valeurs et sûretés réelles

TOTAL

NOMBRE DE BENEFICIAIRES

TOTAL ENGAGEMENT

Valeur comptable

Valeur actuelle

Valeur de

Plus-values

Moins-values

Provisions

brute

remboursement

latentes

latentes

TITRES DE TRANSACTION

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES

0

0

0

OBLIGATIONS

0

0

AUTRES TITRES DE CREANCE

0

0

0

TITRES DE PROPRIETE

3

3

0

TITRES DE PLACEMENT

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES

0

0

0

OBLIGATIONS

0

0

AUTRES TITRES DE CREANCE

0

0

0

TITRES DE PROPRIETE

1 995

858

1 137

TITRES D'INVESTISSEMENT

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES

OBLIGATIONS

AUTRES TITRES DE CREANCE

en milliers de DH

Eléments

31/12/2023

31/12/2022

DEBITEURS DIVERS

152 963

119 716

Etat débiteur

31 864

34 307

Débiteurs Divers

121 098

85 409

Compte de régul Actif

72 342

76 839

Total

225 305

196 555

en milliers de DH

Eléments

31/12/2023

31/12/2022

Créditeurs Divers

554 372

534 231

Etat créditeurs

272 960

254 678

Autres créditeurs

281 412

279 553

Compte de régul Passif

325 460

370 185

Autres Passif

879 832

904 415

RUBRIQUE

MONTANT

COMMENTAIRE

ENGAGEMENTS DONNES

Titres achetés à réméré

Titres à livrer

- Marché primaire

- Marché gris

- Marchés réglementés

- Marché gré à gré

- Autres

NEANT

ENGAGEMENTS RECUS

Titres vendus à réméré

Titres à recevoir

- Marché primaire

- Marché gris

- Marchés réglementés

- Marché gré à gré

- Autres

LA VENTILATION DU TOTAL DE L'ACTIF, DU PASSIF ET DE L'HORS BILAN EN MONNAIE ÉTRANGÈRE

DESIGNATION

MONTANT

ACTIF :

Valeurs en caisse,Banques centrales,Trésor public, Service des chéques postaux

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

Créances sur la clientéle

Autres actifs

Titres de participation et emplois assimilées

Créances subordonnées

TOTAL ACTIF

PASSIF:

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

Dépôts de la clientèle

Autres passifs

TOTAL PASSIF

HORS-BILAN:

NEANT

ENGAGEMENTS DONNES

ENGAGEMENTS RECUS

AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE

en milliers de DH

Montants

Montants

A- Origine des résultats affectés

85 750

B- Affectation des résultats

85 750

Décision de l'AGO du 09/05/2023

Réserve légale

0

Report à nouveau

Dividendes

84 351

Résultats nets en instance d'affectation

Autres affectations

1 399

Résultat net de l'exercice

85 750

Prélèvement sur les bénéfices

Autres prélèvements

0

TOTAL A

85 750

TOTAL B

85 750

en milliers de DH

INTITULES

MONTANTS

MONTANTS

I - RESULTAT NET COMPTABLE

90 577

. Bénéfice net

. Perte nette

II - REINTEGRATIONS FISCALES

67 724

1- Courantes

8 991

* Fraction non déductible des redevances de CB

296

* Provision pour Risque & charges

0

* Autres élèments non déductibles CSS

7 273

* Autres élèments non déductibles Plus Value de Fusion

1 422

2- Non courantes

58 733

* Impôt sur les sociétés

58 733

* Rappel d'impôt

0

III - DEDUCTIONS FISCALES

2 718

1- Courantes

0

* Reprise de la provision pour investissements

0

* Reprise de la provision pour risques généraux

0

* Provisions pour investissements

* Encaissements et reprises sur provisions redressées lors du contrôle fiscal

0

2- Non courantes

2 718

* Produit des titres de participations

2 718

TOTAL

158 302

2 718

IV - RESULTAT BRUT FISCAL

. Bénéfice brut

si T1 > T2

(A)

155 584

. Déficit brut fiscal

si T2 > T1

(B)

…………………

V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES

(C) (1)

0

. Exercice n-4

……………….

. Exercice n-3

……………….

. Exercice n-2

………………

. Exercice n-1

………………

VI - RESULTAT NET FISCAL

. Bénéfice net fiscal

( A - C)

155 584

. Déficit net fiscal

OU

(B)

………………

VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES

…………….

VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER

…………………

. Exercice n-4

……………….

. Exercice n-3

……………….

. Exercice n-2

……………

. Exercice n-1

……………

en milliers de DH

2023

2022

2021

CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES

862 768

856 541

933 245

OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE

1- Produit net bancaire

396 169

399 292

389 127

2- Résultat avant impôts

149 310

139 571

136 953

3- Impôts sur les résultats

58 733

53 821

52 225

4- Bénéfices distribués

84 351

162 454

162 294

5- Résultats non distribués ( mis en réserve ou

90 577

85 750

84 728

en instance d'affectation)

RESULTAT PAR TITRE (en dirhams)

Résultat net par action ou part sociale

29

27

27

Bénéfice distribué par action ou part sociale

27

52

52

PERSONNEL

Montants des rémunérations brutes de l'exercice

54 673

57 038

53 700

Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice

320

338

330

Montant du capital:

312 411 900,00

Montant du capital social souscrit et non appelé :

Valeur nominale des titres :

1 00,00 Dhs

Nom des principaux actionnaires

Adresse

Nombre de titres détenus

Part du capital

ou associés

détenue %

Exercice précédent

Exercice actuel

BMCE BANK

140, avenues hassan II. Casa,

1 935 692

1 935 692

61,96%

SAHAM Assurance

216, Boulevard Zerktouni, Casa

442 061

442 061

14,15%

Autres

746 366

746 366

23,89%

TITRES

Nombre de comptes

Montants en milliers de DH

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Titres dont l'établissement est dépositaire

Titres gérés en vertu d'un mandat de gestion

NEANT

Titres d'OPCVM dont l'établissement est dépositaire

Titres d'OPCVM gérés en vertu d'un mandat de gestion

Autres actifs dont l'établissement est dépositaire

Autres actifs gérés en vertu d'un mandat de gestion

(en nombre)

EFFECTIFS

31/12/2021

31/12/2022

Effectifs rémunérés

320

338

Effectifs utilisés

320

338

Effectifs équivalents plein temps

320

338

Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps)

203

221

Effectifs affectés à des tâches bancaires (équivalent plein temps)

117

117

Cadres (équivalent plein temps)

330

338

Employés (équivalent plein temps)

0

0

dont effectifs employés à l'étranger

0

0

Dates

Indications des événements

RESEAU

31/12/2023

31/12/2022

Guichets permanents

23

23

Guichets périodiques

Guichets automatiques de banque

Succursales et agences à l'étranger

Bureaux de représentation à l'étranger

31/12/2023

31/12/2022

Comptes courants

Comptes chèques, hors MRE

Comptes MRE

Comptes d'affacturage

Comptes d'épargne

Comptes à terme

Bons de caisse