Flux de Trésorerie Nam Viet

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VN000000NAV3

Fournitures de construction et installation

Cours en clôture Ho Chi Minh S.E. 04/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
14 000,00 ^VND	-5,41%		-11,39%	-18,84%

17/08	Nam Viet Joint Stock Company annonce le versement d'un dividende pour le premier semestre 2026, payable le 14 septembre 2026	CI
15/07	Nam Viet Joint Stock Company publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI

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Données Financières Publiées: NAM VIET

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2014 (VND)	2023 (VND)	2024 (VND)	2025 (VND)
Chiffre d'affaires	209 Md	129 Md	106 Md	120 Md
Total Chiffre d'affaires	209 Md	129 Md	106 Md	120 Md
Coût des marchandises vendues, total	171 Md	114 Md	88,28 Md	105 Md
Résultat Brut	37,32 Md	15,46 Md	17,92 Md	15,09 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	26,44 Md	9,18 Md	9,71 Md	9,59 Md
Autres dépenses de fonctionnement, total	26,44 Md	9,18 Md	9,71 Md	9,59 Md
Résultat d'Exploitation	10,88 Md	6,29 Md	8,21 Md	5,49 Md
Intérêts payés, total	-3,31 Md	-	-	-
Intérêts perçus et revenus des placements	2,12 Md	16,58 Md	12,98 Md	10,44 Md
Charges d'intérêt nettes	-1,19 Md	16,58 Md	12,98 Md	10,44 Md
Gains (pertes) de change	-449 M	-	-	-
Autres produits non opérationnels	54,97 M	506 M	166 M	358 M
EBT, hors éléments non courants	9,3 Md	23,37 Md	21,35 Md	16,29 Md
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	10 M	-	16,9 M	-
EBT, elements non courants inclus	9,31 Md	23,37 Md	21,37 Md	16,29 Md
Charge d'impôt	1,62 Md	2,27 Md	2,23 Md	1,53 Md
Résultat des activités poursuivies	7,69 Md	21,11 Md	19,14 Md	14,76 Md
Résultat net part du groupe	7,69 Md	21,11 Md	19,14 Md	14,76 Md
Résultat net	7,69 Md	21,11 Md	19,14 Md	14,76 Md
Dividende privilégié et autres ajustements	-	1,45 Md	1,32 Md	1,02 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	7,69 Md	19,65 Md	17,82 Md	13,74 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	7,69 Md	19,65 Md	17,82 Md	13,74 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	961,13	2,46 k	2,23 k	1,72 k
BPA de base - Activités poursuivies	961,13	2,46 k	2,23 k	1,72 k
Moyenne pondérée des actions en circulation	8 M	8 M	8 M	8 M
Bénéfice net par action - dilué	961,13	2,46 k	2,23 k	1,72 k
BPA dilué - Activités poursuivies	961,13	2,46 k	2,23 k	1,72 k
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	8 M	8 M	8 M	8 M
BPA de base normalisé	726,38	1,83 k	1,67 k	1,27 k
BPA dilué normalisé	726,38	1,83 k	1,67 k	1,27 k
Dividende par action	600	-	1,5 k	1,5 k
Ratio de distribution	62,43	60,64	112,86	151,79
Éléments supplémentaires
EBITDA	14,46 Md	8,28 Md	10,5 Md	8,04 Md
EBITA	10,88 Md	6,29 Md	8,21 Md	5,49 Md
EBIT	10,88 Md	6,29 Md	8,21 Md	5,49 Md
Total des revenus (tels que rapportés)	209 Md	129 Md	106 Md	120 Md
Taux d’imposition effectif (%)	17,39	9,7	10,43	9,41
Impôts intérieurs courants	1,62 Md	2,27 Md	2,23 Md	1,53 Md
Total des impôts courants	1,62 Md	2,27 Md	2,23 Md	1,53 Md
Résultat net normalisé	5,81 Md	14,61 Md	13,34 Md	10,18 Md
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	9,6 Md	12,6 M	58,45 M	8,59 M
Dépenses générales et administratives	16,84 Md	9,17 Md	9,65 Md	9,59 Md

Période Fiscale: Décembre	2014 (VND)	2023 (VND)	2024 (VND)	2025 (VND)
Actifs
Trésorerie et équivalents	7 Md	12,2 Md	17,63 Md	3,94 Md
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	46,1 Md	17 Md	45,5 Md
Total des liquidités et VMP	7 Md	58,3 Md	34,63 Md	49,44 Md
Créances clients, total	22,35 Md	23,46 Md	27,33 Md	24,16 Md
Autres créances	1,64 Md	10,08 Md	3,87 Md	859 M
Notes à recevoir	408 M	-	-	-
Total des créances	24,4 Md	33,53 Md	31,2 Md	25,02 Md
Stocks	70,06 Md	5,93 Md	12,72 Md	9,18 Md
Dépenses payées d'avance	1,44 Md	91,22 M	143 M	85,15 M
Autres actifs à court terme, total	16,79 Md	5 M	15,41 Md	596 M
Total de l'actif circulant	120 Md	97,86 Md	94,1 Md	84,33 Md
Immobilisations corporelles brutes	57,89 Md	28,91 Md	31,58 Md	31,96 Md
Amortissements cumulés	-38,13 Md	-17,8 Md	-20 Md	-22,27 Md
Immobilisations corporelles nettes	19,76 Md	11,11 Md	11,58 Md	9,69 Md
Investissements à long terme	11,5 Md	11,5 Md	11,5 Md	11,5 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	13,77 Md	0	0	0
Prêts à long terme	-	-	450 M	350 M
Autres actifs à long terme, total	18,86 M	200 M	226 M	2,15 Md
Total des actifs	165 Md	121 Md	118 Md	108 Md
Passifs
Comptes à payer, total	11,18 Md	-	-	-
Charges à payer, total	7,42 Md	1,18 Md	1,44 Md	897 M
Emprunts à court terme	45,56 Md	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	171 M	166 M	564 M	304 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	12,35 M	-	-
Autres passifs à court terme	966 M	1,2 Md	2,01 Md	1,39 Md
Total du passif circulant	65,29 Md	2,55 Md	4,01 Md	2,59 Md
Recettes non acquises Non courantes	892 M	-	-	-
Autres passifs non courants	4	2,83 Md	2,33 Md	2,57 Md
Total du passif	66,18 Md	5,38 Md	6,34 Md	5,17 Md
Actions ordinaires, total	80 Md	80 Md	80 Md	80 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	18,56 Md	35,29 Md	31,51 Md	22,86 Md
Actions détenues en propre	-190 k	-190 k	-190 k	-190 k
Résultat global et autres	-1	-	-	-
Total des fonds propres ordinaires	98,56 Md	115 Md	112 Md	103 Md
Total des capitaux propres	98,56 Md	115 Md	112 Md	103 Md
Total du passif et des capitaux propres	165 Md	121 Md	118 Md	108 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	8 M	8 M	8 M	8 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	8 M	8 M	8 M	8 M
Actif net par action	12,32 k	14,41 k	13,94 k	12,86 k
Actif corporel net	84,78 Md	115 Md	112 Md	103 Md
Actif corporel net par action	10,6 k	14,41 k	13,94 k	12,86 k
Total de la dette	45,56 Md	0	0	0
Dette nette	38,56 Md	-58,3 Md	-34,63 Md	-49,44 Md
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	11,5 Md	11,5 Md	11,5 Md	11,5 Md
Code comptable - Valorisation des stocks	6	-	6	6
Stocks - matières premières, total	29,46 Md	2,48 Md	2,41 Md	2,33 Md
Stocks - travaux en cours, total	17,03 Md	-	2,69 Md	-
Stocks de produits finis, total	24,85 Md	9,69 Md	13,69 Md	12,62 Md
Stocks - Autres	114 M	6,55 M	6,55 M	6,35 M
Bâtiments, total	16,23 Md	16,8 Md	16,8 Md	16,8 Md
Machines, total	41,23 Md	12,11 Md	13,16 Md	15,16 Md
Employés à temps plein	-	-	24	21
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	10,4 Md	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2014 (VND)	2023 (VND)	2024 (VND)	2025 (VND)
Résultat net	7,69 Md	21,11 Md	19,14 Md	14,76 Md
Dépréciation et amortissement - CF	3,58 Md	2 Md	2,29 Md	2,55 Md
Amortissements et dépréciations, Total	3,58 Md	2 Md	2,29 Md	2,55 Md
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-2,13 Md	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-16,58 Md	-12,99 Md	-10,44 Md
Autres activités d'exploitation, total	2,59 Md	-694 M	-279 M	-1,34 Md
Variation des créances	3,25 Md	1,8 Md	-19,29 Md	17,55 Md
Variation des stocks	11,39 Md	379 M	-6,62 Md	3,84 Md
Variation des dettes fournisseurs	-2,42 Md	-43,52 M	-233 M	-1,16 Md
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-600 M	214 M	-77,87 M	-249 M
Flux de trésorerie d'exploitation	23,35 Md	8,18 Md	-18,07 Md	25,5 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-154 M	-2,06 Md	-2,99 Md	-2,55 Md
Vente d'immobilisations corporelles	10 M	-	250 M	267 M
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-1,1 Md	28,65 Md	-28,4 Md
Autres activités d'investissement, total	2,12 Md	15,8 Md	19,19 Md	13,89 Md
Flux de trésorerie d'investissement	1,98 Md	12,63 Md	45,1 Md	-16,79 Md
Dette à long terme émise, total	155 Md	-	-	-
Total de la dette émise	155 Md	-	-	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-170 Md	-	-	-
Total de la dette remboursée	-170 Md	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-4,8 Md	-12,8 Md	-21,6 Md	-22,4 Md
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-4,8 Md	-12,8 Md	-21,6 Md	-22,4 Md
Flux de trésorerie de financement	-19,79 Md	-12,8 Md	-21,6 Md	-22,4 Md
Ajustements des taux de change	-2,84 M	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	5,54 Md	8,01 Md	5,43 Md	-13,69 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	3,31 Md	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	895 M	2,6 Md	1,83 Md	1,79 Md
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	22,64 Md	-	-14,02 Md	26,6 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	24,7 Md	-	-14,02 Md	26,6 Md
Variation du fonds de roulement net	-14,48 Md	-	18,45 Md	-23,17 Md
Dette nette émise (remboursée)	-14,99 Md	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2014 (VND)	2023 (VND)	2024 (VND)	2025 (VND)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	3,96	-	4,3	3,04
Rentabilité du capital total (ROTC)	4,52	-	4,52	3,2
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	7,9	-	16,88	13,77
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	7,9	-	15,71	12,82
Analyse des marges
Marge brute %	17,89	11,96	16,87	12,56
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	12,68	7,1	9,14	7,99
Marge d’EBITDA %	6,93	6,41	9,88	6,69
Marge EBITA %	5,22	4,86	7,73	4,57
Marge d'EBIT %	5,22	4,86	7,73	4,57
Marge des activités poursuivies %	3,69	16,32	18,02	12,28
Marge nette %	3,69	16,32	18,02	12,28
Net Avail. Pour la marge commune %	3,69	15,2	16,78	11,44
Marge nette normalisée %	2,79	11,3	12,56	8,47
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	10,85	-	-13,2	22,14
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	11,84	-	-13,2	22,14
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,21	-	0,89	1,06
Rotation des actifs corporels	9,71	-	9,36	11,3
Rotation des créances (moyenne des créances)	8,04	-	4,18	4,67
Rotation des stocks (stock moyen)	2,27	-	9,47	9,59
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,83	38,38	23,47	32,51
Quick Ratio	0,47	36,01	16,42	28,71
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,36	3,21	-4,51	9,83
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	45,4	-	87,52	78,22
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	160,8	-	38,66	38,04
Délais de paiement des fournisseurs	28,02	-	-	-
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	178,18	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	46,22	-	-	-
Dette totale / Capital total	31,61	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	40,17	4,46	5,38	4,78
EBIT / Charges d'intérêt	3,29	-	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	4,37	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	4,32	-	-	-
Dette totale / EBITDA	3,15	-	-	-
Dette nette / EBITDA	2,67	-7,04	-3,3	-6,15
Dette totale / (EBITDA - Capex)	3,18	-	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	2,7	-9,37	-4,61	-9
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	11,58	-	-17,88	13,13
Résultat brut, Croissance 1 an	40,5	-	15,86	-15,8
EBITDA, 1 an Croissance en %	27,99	-	26,72	-23,39
EBITA, 1 an Croissance en %	30,62	-	30,55	-33,06
EBIT, 1 an Croissance %	30,62	-	30,55	-33,06
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	102,5	-	-9,33	-22,89
Résultat net, Croissance 1 an	102,5	-	-9,33	-22,89
Résultat net normalisé sur 1 an	97,91	-	-8,66	-23,7
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	103,01	-	-9,33	-22,89
Créances clients, Croissance sur 1 an	-24,34	-	16,53	-11,6
Stocks, Croissance 1 an	-13,32	-	114,34	-27,77
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-14,78	-	4,19	-16,28
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-7,81	-	-2,33	-8,34
Actif corporel net, Croissance 1 an	2,89	-	-3,28	-7,76
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	2,48	-	-3,28	-7,76
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	587,57	-	-320,9	-241,17
CAPEX, Croissance 1 an	-96,61	-	44,92	-14,73
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-361,53	-	-	-289,71
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-541,08	-	-	-289,71
Dividende par action, 1 an de croissance	0	-	-	0
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	10,21	-	-	-3,61
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	18,96	-	-	-1,23
EBITDA, 2 ans CAGR %	43,34	-	-	-1,47
EBITA, 2 ans CAGR %	68,84	-	-	-6,51
EBIT, 2 ans CAGR %	68,84	-	-	-6,51
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	31,05	-	-	-16,38
Résultat net, CAGR sur 2 ans	31,05	-	-	-16,38
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	53,42	-	-	-16,52
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	31,05	-	-	-16,38
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-16,58	-	-	1,49
Stocks, CAGR sur 2 ans	-7,36	-	-	24,43
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-4,78	-	-	-6,6
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-5,15	-	-	-5,39
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	3,15	-	-	-5,55
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	2,69	-	-	-5,55
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-2,12	-	-	76,59
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-82,33	-	-	11,16
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-16,49	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-9,44	-	-	-
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-18,35	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	4,48	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-1,45	-	-	-
EBITDA, 3 ans CAGR %	-12,12	-	-	-
EBITA, 3 ans CAGR %	-16,38	-	-	-
EBIT, 3 ans CAGR %	-16,38	-	-	-
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-13,71	-	-	-
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-13,71	-	-	-
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-16,59	-	-	-
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-13,71	-	-	-
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-5,61	-	-	-
Stocks, CAGR sur 3 ans	-0,18	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	3,02	-	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-0,95	-	-	-
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	0,93	-	-	-
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	0,53	-	-	-
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	45,16	-	-	-
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-55,74	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	113,3	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	85,46	-	-	-
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-20,63	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	7,82	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	8,2	-	-	-
EBITDA, 5 ans CAGR %	-1,25	-	-	-
EBITA, 5 ans CAGR %	-3,35	-	-	-
EBIT, 5 ans CAGR %	-3,35	-	-	-
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-8,13	-	-	-
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-8,13	-	-	-
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-9,18	-	-	-
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-8,13	-	-	-
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-4,47	-	-	-
Stocks, CAGR sur 5 ans	15,55	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-1,32	-	-	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	0,39	-	-	-
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	1,18	-	-	-
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	1,01	-	-	-
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-6,22	-	-	-
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-45,27	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	6,65	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	6,76	-	-	-
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-12,94	-	-	-