Flux de Trésorerie Lanakam S.A.

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LANAC

GRS047063003

Habillement et accessoires

Marché Fermé - Athens S.E. 16:10:11 27/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,9340 ^EUR	-1,06%		-1,68%	-34,23%

21/04	Lanakam S.A. publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI
24/09/25	Lanakam : Chiffre d'affaires du premier semestre à 1,2 million d'euros	RE

9e9dff8a73e396456c0a688a37204b8b._3cL3K_uhBiAI9CETGBu3alGsSX2EjL5HtbO415Pu0M.nT9cnsqv63vlUYPJHzcIk_wj5GukR1a-dYL-iS8I_AasHTqa9cOzTLBQhQ

Données Financières Publiées: LANAKAM S.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Chiffre d'affaires	1,79 M	1,97 M	2,45 M	2,43 M	2,4 M
Total Chiffre d'affaires	1,79 M	1,97 M	2,45 M	2,43 M	2,4 M
Coût des marchandises vendues, total	1,03 M	1,07 M	1,39 M	1,38 M	1,36 M
Résultat Brut	761 k	907 k	1,06 M	1,05 M	1,04 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	867 k	1,07 M	1,02 M	1,06 M	1,12 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	867 k	1,07 M	1,02 M	1,06 M	1,12 M
Résultat d'Exploitation	-105 k	-162 k	33,93 k	-12,53 k	-78,94 k
Intérêts payés, total	-117 k	-100 k	-127 k	-126 k	-107 k
Intérêts perçus et revenus des placements	2,71 k	5,79 k	15,08 k	4,52 k	0
Charges d'intérêt nettes	-114 k	-94,35 k	-111 k	-122 k	-107 k
Autres produits non opérationnels	651 k	633 k	796 k	545 k	-20,57 k
EBT, hors éléments non courants	431 k	376 k	719 k	411 k	-206 k
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-	1,12 M
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	431 k	376 k	719 k	411 k	909 k
Charge d'impôt	94,61 k	141 k	203 k	117 k	290 k
Résultat des activités poursuivies	336 k	236 k	516 k	294 k	619 k
Résultat net part du groupe	336 k	236 k	516 k	294 k	619 k
Résultat net	336 k	236 k	516 k	294 k	619 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	336 k	236 k	516 k	294 k	619 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	336 k	236 k	516 k	294 k	619 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,06	0,04	0,09	0,05	0,1
BPA de base - Activités poursuivies	0,06	0,04	0,09	0,05	0,1
Moyenne pondérée des actions en circulation	5,94 M	5,94 M	5,94 M	5,94 M	5,94 M
Bénéfice net par action - dilué	0,06	0,04	0,09	0,05	0,1
BPA dilué - Activités poursuivies	0,06	0,04	0,09	0,05	0,1
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	5,94 M	5,94 M	5,94 M	5,94 M	5,94 M
BPA de base normalisé	0,05	0,04	0,08	0,04	-0,02
BPA dilué normalisé	0,05	0,04	0,08	0,04	-0,02
Éléments supplémentaires
EBITDA	-71,27 k	-131 k	66,52 k	38,81 k	-40,07 k
EBITA	-105 k	-162 k	33,93 k	-12,53 k	-78,94 k
EBIT	-105 k	-162 k	33,93 k	-12,53 k	-78,94 k
Taux d’imposition effectif (%)	21,96	37,37	28,18	28,48	31,89
Total des impôts différés	-	141 k	203 k	117 k	290 k
Résultat net normalisé	269 k	235 k	449 k	257 k	-129 k
Intérêts sur la dette à long terme	29,77 k	41,26 k	16,4 k	71,83 k	28,61 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	657 k	833 k	809 k	885 k	876 k
Dépenses générales et administratives	210 k	236 k	214 k	175 k	243 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	228 k	126 k	86,75 k	69,27 k	117 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	-	-	-
Total des liquidités et VMP	228 k	126 k	86,75 k	69,27 k	117 k
Créances clients, total	175 k	483 k	456 k	369 k	322 k
Autres créances	6,92 k	7,58 k	309	-	33,93 k
Notes à recevoir	10 k	10 k	10 k	10 k	10 k
Total des créances	192 k	501 k	466 k	379 k	366 k
Stocks	640 k	721 k	685 k	622 k	612 k
Dépenses payées d'avance	13,69 k	12,43 k	7,08 k	96	-
Autres actifs à court terme, total	-	-	13,67 k	21,18 k	13,55 k
Total de l'actif circulant	1,07 M	1,36 M	1,26 M	1,09 M	1,11 M
Immobilisations corporelles brutes	1,6 M	1,38 M	1,47 M	1,82 M	1,73 M
Amortissements cumulés	-586 k	-618 k	-651 k	-687 k	-719 k
Immobilisations corporelles nettes	1,01 M	762 k	820 k	1,13 M	1,01 M
Investissements à long terme	148 k	124 k	191 k	45,1 k	-
Charges différées à long terme	27,2 k	10,12 k	6,56 k	0	1,54 k
Autres actifs à long terme, total	9,99 M	10,6 M	11,38 M	11,93 M	13,05 M
Total des actifs	12,25 M	12,85 M	13,66 M	14,2 M	15,17 M
Passifs
Comptes à payer, total	439 k	822 k	753 k	647 k	760 k
Charges à payer, total	16,19 k	21,64 k	19,61 k	19,86 k	20,7 k
Emprunts à court terme	1,5 M	1,52 M	1,53 M	1,53 M	1,52 M
Part à court terme des contrats de location	150 k	134 k	114 k	153 k	161 k
Impôts sur le revenu à payer	35,2 k	55,12 k	83,39 k	69,35 k	48,72 k
Revenus collectés avant livraison du produit/service	16,69 k	76,07 k	59,32 k	92,91 k	110 k
Autres passifs à court terme	21,5 k	22,59 k	24,32 k	19,9 k	48,42 k
Total du passif circulant	2,18 M	2,65 M	2,58 M	2,53 M	2,67 M
Contrats de location à long terme	507 k	289 k	390 k	588 k	509 k
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	21,6 k	19,93 k	22,07 k	22,94 k	23,55 k
Passif d'impôt différé Non courant	1,25 M	1,4 M	1,6 M	1,71 M	2 M
Autres passifs non courants	51,24 k	49,9 k	28,17 k	23,84 k	19,5 k
Total du passif	4,01 M	4,41 M	4,62 M	4,87 M	5,22 M
Actions ordinaires, total	3,68 M	3,68 M	3,68 M	3,68 M	3,68 M
Primes d'émissions d'actions	462 k	462 k	462 k	462 k	462 k
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-1,84 M	-1,23 M	1,21 M	1,5 M	2,12 M
Résultat global et autres	5,93 M	5,53 M	3,69 M	3,68 M	3,68 M
Total des fonds propres ordinaires	8,23 M	8,45 M	9,04 M	9,33 M	9,95 M
Total des capitaux propres	8,23 M	8,45 M	9,04 M	9,33 M	9,95 M
Total du passif et des capitaux propres	12,25 M	12,85 M	13,66 M	14,2 M	15,17 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	5,94 M	5,94 M	5,94 M	5,94 M	5,94 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	5,94 M	5,94 M	5,94 M	5,94 M	5,94 M
Actif net par action	1,39	1,42	1,52	1,57	1,67
Actif corporel net	8,23 M	8,45 M	9,04 M	9,33 M	9,95 M
Actif corporel net par action	1,39	1,42	1,52	1,57	1,67
Total de la dette	2,16 M	1,94 M	2,03 M	2,27 M	2,19 M
Dette nette	1,93 M	1,82 M	1,95 M	2,2 M	2,07 M
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	-	-	-	-	-
Stocks de produits finis, total	640 k	721 k	685 k	622 k	612 k
Terres possédées	-	-	526 k	-	-
Bâtiments, total	528 k	528 k	12,32 k	566 k	566 k
Machines, total	449 k	455 k	458 k	520 k	526 k
Employés à temps plein	20	22	22	23	22
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	1,7 M	1,68 M	1,68 M	1,68 M	1,7 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Résultat net	336 k	236 k	516 k	294 k	619 k
Dépréciation et amortissement - CF	171 k	191 k	173 k	172 k	221 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	171 k	191 k	173 k	172 k	221 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	35,38 k	20,08 k	3,56 k	6,56 k	1,46 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-1,12 M
Autres activités d'exploitation, total	215 k	163 k	208 k	185 k	333 k
Variation des créances	238 k	-316 k	129 k	146 k	-1,28 k
Variation des stocks	183 k	-81,2 k	36,04 k	63,52 k	10,05 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-824 k	394 k	-956 k	-659 k	145 k
Flux de trésorerie d'exploitation	355 k	606 k	109 k	208 k	214 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-152 k	-555 k	-10,54 k	-74,06 k	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	17,42 k
Autres activités d'investissement, total	2,71 k	5,79 k	15,08 k	4,52 k	0
Flux de trésorerie d'investissement	-149 k	-549 k	4,55 k	-69,54 k	17,42 k
Dette à court terme émise, total	-	20,45 k	6,84 k	3,64 k	6,82 k
Total de la dette émise	-	20,45 k	6,84 k	3,64 k	6,82 k
Remboursement de la dette à court terme, total	-16,36 k	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-77,91 k	-154 k	-137 k	-137 k	-159 k
Total de la dette remboursée	-94,27 k	-154 k	-137 k	-137 k	-159 k
Autres activités de financement, total	-4,64 k	-26,02 k	-22,59 k	-22,74 k	-30,56 k
Flux de trésorerie de financement	-98,91 k	-159 k	-153 k	-156 k	-183 k
Variation nette de la trésorerie	106 k	-102 k	-38,86 k	-17,48 k	48,2 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	77,39 k	118 k	152 k	159 k	135 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	181 k	-428 k	113 k	77,56 k	274 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	255 k	-366 k	192 k	156 k	341 k
Variation du fonds de roulement net	-267 k	-80,05 k	-5,09 k	-60,11 k	-168 k
Dette nette émise (remboursée)	-94,27 k	-133 k	-130 k	-133 k	-152 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,54	-0,81	0,16	-0,06	-0,34
Rentabilité du capital total (ROTC)	-0,64	-0,98	0,2	-0,07	-0,42
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	4,19	2,83	5,9	3,2	6,42
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	4,19	2,83	5,9	3,2	6,42
Analyse des marges
Marge brute %	42,46	45,93	43,15	43,08	43,36
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	48,34	54,15	41,77	43,6	46,65
Marge d’EBITDA %	-3,98	-6,61	2,72	1,6	-1,67
Marge EBITA %	-5,88	-8,22	1,39	-0,52	-3,29
Marge d'EBIT %	-5,88	-8,22	1,39	-0,52	-3,29
Marge des activités poursuivies %	18,76	11,94	21,07	12,08	25,8
Marge nette %	18,76	11,94	21,07	12,08	25,8
Net Avail. Pour la marge commune %	18,76	11,94	21,07	12,08	25,8
Marge nette normalisée %	15,02	11,91	18,34	10,56	-5,37
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	10,12	-21,7	4,61	3,19	11,44
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	14,21	-18,53	7,84	6,44	14,22
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,15	0,16	0,18	0,17	0,16
Rotation des actifs corporels	1,68	2,23	3,1	2,49	2,24
Rotation des créances (moyenne des créances)	5,53	5,99	5,22	5,9	6,95
Rotation des stocks (stock moyen)	1,41	1,57	1,98	2,12	2,2
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,49	0,51	0,49	0,43	0,42
Quick Ratio	0,19	0,23	0,21	0,17	0,18
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,16	0,23	0,04	0,08	0,08
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	66,01	60,9	69,95	62,05	52,55
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	258,94	232,76	184,3	172,84	165,58
Délais de paiement des fournisseurs	244,26	200,35	211,86	194,13	190,34
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	80,69	93,31	42,39	40,76	27,79
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	26,22	23,02	22,48	24,3	22
Dette totale / Capital total	20,77	18,72	18,36	19,55	18,03
Dette à long terme / Capitaux propres	6,16	3,42	4,31	6,31	5,12
Dette à long terme / Capital total	4,88	2,78	3,52	5,08	4,2
Dette totale / Total de l'actif	32,78	34,29	33,82	34,32	34,43
EBIT / Charges d'intérêt	-0,9	-1,62	0,27	-0,1	-0,74
EBITDA / Charges d'intérêt	0,56	0,28	1,63	1,26	1,33
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-0,74	-5,26	1,55	0,67	1,33
Dette totale / EBITDA	33,03	68,38	9,84	14,24	15,4
Dette nette / EBITDA	29,55	63,96	9,42	13,81	14,57
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-24,89	-3,69	10,36	26,64	15,4
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-22,26	-3,45	9,92	25,82	14,57
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	24,33	10,12	24,1	-0,77	-1,28
Résultat brut, Croissance 1 an	101,4	19,11	16,59	-0,93	-0,65
EBITDA, 1 an Croissance en %	-83,95	83,13	-150,97	-41,66	-203,26
EBITA, 1 an Croissance en %	-77,78	53,9	-120,91	-136,93	529,95
EBIT, 1 an Croissance %	-77,78	53,9	-120,91	-136,93	529,95
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-255,8	-29,93	119,04	-43,09	110,78
Résultat net, Croissance 1 an	-255,8	-29,93	119,04	-43,09	110,78
Résultat net normalisé sur 1 an	-364,17	-12,69	91,03	-42,85	38,13
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-241,54	-29,93	119,04	-43,09	102,2
Créances clients, Croissance sur 1 an	-62,94	175,69	-5,74	-19,11	-12,53
Stocks, Croissance 1 an	-22,28	12,69	-5	-9,27	-1,62
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-9,56	-24,66	7,65	37,84	-10,78
Total des actifs, 1 an Croissance en %	0,21	4,95	6,29	3,95	6,83
Actif corporel net, Croissance 1 an	5,43	2,6	7,05	3,16	6,66
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	5,43	2,6	7,05	3,16	6,66
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-264,42	70,98	-81,97	90,01	2,83
CAPEX, Croissance 1 an	-56,73	265,09	-98,1	602,89	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-146,89	-323,05	-126,38	-31,35	253,86
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-180,54	-243,58	-152,52	-18,53	118,06
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	0,5	17,01	16,9	10,97	-1,03
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	18,17	54,88	17,85	7,47	-0,79
EBITDA, 2 ans CAGR %	-60,42	-45,78	-3,39	-45,47	-22,38
EBITA, 2 ans CAGR %	-53,54	-41,53	-43,27	-72,21	52,53
EBIT, 2 ans CAGR %	-53,54	-41,53	-43,27	-72,21	52,53
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-23,83	4,49	23,89	11,65	9,52
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-23,83	4,49	23,89	11,65	9,52
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-14,29	51,88	29,15	4,48	-46,43
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-23,83	-0,41	23,89	11,65	7,27
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-32,99	1,08	61,21	-12,68	-15,88
Stocks, CAGR sur 2 ans	-15,8	-6,41	3,47	-7,16	-5,52
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-10,78	-17,46	-9,94	21,81	10,9
Total des actifs, 2 ans CAGR %	1,17	2,55	5,62	5,11	5,38
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	1,3	4	4,8	5,08	4,89
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	1,3	4	4,8	5,08	4,89
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	69,09	67,67	-44,47	-41,47	39,78
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-42,56	25,69	-73,68	-63,47	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-29,89	5,19	-23,29	-57,44	55,87
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-9,17	7,53	-13,17	-34,59	33,29
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-3,94	3,61	19,33	10,69	6,73
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	18,15	18,48	40,9	11,22	4,7
EBITDA, 3 ans CAGR %	-45,17	-34,05	-46,89	-18,34	-32,54
EBITA, 3 ans CAGR %	-39	-30,74	-58,49	-50,83	-21,35
EBIT, 3 ans CAGR %	-39	-30,74	-58,49	-50,83	-21,35
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-26,53	-25,92	33,73	-4,41	37,99
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-26,53	-25,92	33,73	-4,41	37,99
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-5,33	-13,76	63,94	-1,59	-18,16
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-26,53	-25,92	29,52	-4,41	36,09
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-18,66	7,37	-1,24	28,1	-12,63
Stocks, CAGR sur 3 ans	-13,63	-7,21	-5,94	-0,97	-5,35
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-51,28	-15,67	-9,82	3,78	9,81
Total des actifs, 3 ans CAGR %	1,05	2,42	3,78	5,06	5,68
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-5,68	1,73	5,01	4,25	5,61
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-5,68	1,73	5,01	4,25	5,61
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-10,85	69,72	-20,27	-16,33	-29,37
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	6,39	-68,93	-21,32	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-46,38	5,07	-33,67	-26,08	-13,78
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-40,7	5,81	-15,32	-14,99	-2,29
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	1,04	-0,48	3,91	6,49	10,73
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	0,02	5,48	18,03	13,95	22,45
EBITDA, 5 ans CAGR %	-7,14	-10,14	-31,22	-38,88	-38,18
EBITA, 5 ans CAGR %	-4,93	-8,63	-40,75	-51,93	-30,14
EBIT, 5 ans CAGR %	-4,93	-8,63	-40,75	-51,93	-30,14
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	14,68	-5,17	-9,45	-12,71	23,46
Résultat net, CAGR sur 5 ans	14,68	-5,17	-9,45	-12,71	23,46
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	19,82	3,88	7,19	-6,88	4,8
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	14,68	-5,17	-9,45	-12,71	20,11
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-36,25	-17,63	6,94	-1,15	-7,38
Stocks, CAGR sur 5 ans	-15,79	-11,96	-7,16	-7,19	-5,78
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-36,85	-40,29	-37,71	-2,31	-2,04
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-2,75	-1,84	2,85	3,49	4,42
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-7,49	-6,58	-1,62	3,06	4,96
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-7,49	-6,58	-1,62	3,06	4,96
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	13,64	61,07	-26,23	10,87	-0,19
CAPEX, CAGR sur 5 ans	165,75	73,56	-	-30,63	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	8,22	58,7	-37,42	-26,8	-6,64
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	28,41	33	-30,93	-12,71	1,53