Flux de Trésorerie Juli plc

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JULI

NGJULI000003

Cours en clôture Nigerian S.E. 22/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
6,550 ^NGN	0,00%		0,00%	-18,73%

12/08	Juli plc publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
04/05	Juli plc publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: JULI PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (NGN)	2022 (NGN)	2023 (NGN)	2024 (NGN)	2025 (NGN)
Chiffre d'affaires	372 M	254 M	289 M	478 M	480 M
Total Chiffre d'affaires	372 M	254 M	289 M	478 M	480 M
Coût des marchandises vendues, total	285 M	193 M	228 M	353 M	363 M
Résultat Brut	87 M	61,23 M	60,85 M	125 M	117 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	106 M	101 M	52,35 M	82,39 M	84,78 M
Dépenses de R&D	-	2,38 M	351 k	303 k	75 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	14,78 M	6,53 M	-	2,69 M
Autres dépenses de fonctionnement	-2,22 M	-	-	-	5,06 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	104 M	118 M	59,23 M	82,69 M	92,6 M
Résultat d'Exploitation	-16,63 M	-56,43 M	1,61 M	42,38 M	24,29 M
Intérêts payés, total	-6,86 M	-10,69 M	-	-	-
Intérêts perçus et revenus des placements	-	21,94 k	-	-	-
Charges d'intérêt nettes	-6,86 M	-10,67 M	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-	-1,4 M	-1,69 M	-3,9 M	-1,07 M
EBT, hors éléments non courants	-23,49 M	-68,5 M	-75,74 k	38,48 M	23,22 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	2 M	-	-	-
Autres éléments non courants	-	-	-	-2,9 M	-2,44 M
EBT, elements non courants inclus	-23,49 M	-66,5 M	-75,74 k	35,58 M	20,78 M
Charge d'impôt	930 k	500 k	-	-	-
Résultat des activités poursuivies	-24,42 M	-67 M	-75,74 k	35,58 M	20,78 M
Résultat net part du groupe	-24,42 M	-67 M	-75,74 k	35,58 M	20,78 M
Résultat net	-24,42 M	-67 M	-75,74 k	35,58 M	20,78 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-24,42 M	-67 M	-75,74 k	35,58 M	20,78 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-24,42 M	-67 M	-75,74 k	35,58 M	20,78 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,14	-0,34	-0	0,18	0,1
BPA de base - Activités poursuivies	-0,14	-0,34	-0	0,18	0,1
Moyenne pondérée des actions en circulation	174 M	200 M	200 M	200 M	200 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,14	-0,34	-0	0,18	0,1
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,14	-0,34	-0	0,18	0,1
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	174 M	200 M	200 M	200 M	200 M
BPA de base normalisé	-0,08	-0,21	-0	0,12	0,07
BPA dilué normalisé	-0,08	-0,21	-0	0,12	0,07
Éléments supplémentaires
EBITDA	739 k	-26,43 M	8,14 M	46,64 M	26,98 M
EBITA	-16,63 M	-56,43 M	1,61 M	42,38 M	24,29 M
EBIT	-16,63 M	-56,43 M	1,61 M	42,38 M	24,29 M
EBITDAR	-	7,78 M	8,33 M	46,82 M	27,22 M
Taux d’imposition effectif (%)	-3,96	-0,75	-	-	-
Total des impôts courants	930 k	-	-	-	-
Résultat net normalisé	-14,68 M	-42,81 M	-47,34 k	24,05 M	14,51 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	191 k	961 k	550 k	1,37 M
Dépense de marketing	-	377 k	1,01 M	844 k	1,37 M
Dépenses générales et administratives	106 M	25,45 M	12,23 M	26,29 M	29,82 M
Dépense en recherche et de développement	-	2,38 M	351 k	303 k	75 k
Charges locatives nettes, total	-	34,21 M	188 k	175 k	241 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	14,58 M	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	19,63 M	-	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	6,3 M	20,92 M	31,79 M	36,13 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (NGN)	2022 (NGN)	2023 (NGN)	2024 (NGN)	2025 (NGN)
Actifs
Trésorerie et équivalents	6,67 M	9,58 M	7,61 M	5,73 M	7,62 M
Total des liquidités et VMP	6,67 M	9,58 M	7,61 M	5,73 M	7,62 M
Créances clients, total	-	2,43 M	-	-	-
Autres créances	-	-	-	-	-
Notes à recevoir	-	-	-	-	-
Total des créances	-	2,43 M	-	-	-
Stocks	33,03 M	38,9 M	37,18 M	56,11 M	46,9 M
Autres actifs à court terme, total	-	-	-1	-	-
Total de l'actif circulant	39,7 M	50,91 M	44,79 M	61,84 M	54,52 M
Immobilisations corporelles brutes	326 M	81,66 M	81,66 M	81,66 M	13,44 M
Amortissements cumulés	-128 M	-75,13 M	-81,66 M	-81,66 M	-2,69 M
Immobilisations corporelles nettes	198 M	6,53 M	1,3 k	1,3 k	10,75 M
Investissements à long terme	1 M	1 M	1 M	1 M	1 M
Goodwill	-	-	117 M	107 M	63,46 M
Autres immobilisations incorporelles, total	0	0	0	0	-
Autres actifs à long terme, total	-1 k	1	-	-	-
Total des actifs	239 M	58,44 M	162 M	170 M	130 M
Passifs
Comptes à payer, total	30,44 M	41,44 M	9,71 M	14,79 M	13 M
Charges à payer, total	46,7 M	505 M	-	-	-
Emprunts à court terme	10,76 M	10,76 M	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	16,99 M	17,49 M	-	-	5,9 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	225 k	225 k	-	-	-
Autres passifs à court terme	280 M	44,04 M	9 M	9 M	-
Total du passif circulant	385 M	619 M	18,71 M	23,8 M	18,9 M
Dette à long terme	193 M	187 M	164 M	167 M	111 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	-	-
Autres passifs non courants	1 k	-1	727 M	26,55 M	26,44 M
Total du passif	578 M	806 M	910 M	218 M	157 M
Actions ordinaires, total	99,95 M	100 M	100 M	275 M	275 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	525 M	525 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-676 M	-885 M	-885 M	-849 M	-864 M
Résultat global et autres	237 M	37,25 M	37,25 M	1,7 M	37,25 M
Total des fonds propres ordinaires	-340 M	-748 M	-748 M	-47,63 M	-26,8 M
Total des capitaux propres	-340 M	-748 M	-748 M	-47,63 M	-26,8 M
Total du passif et des capitaux propres	239 M	58,44 M	162 M	170 M	130 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	200 M	200 M	200 M	200 M	200 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	200 M	200 M	200 M	200 M	200 M
Actif net par action	-1,7	-3,74	-3,74	-0,24	-0,13
Actif corporel net	-340 M	-748 M	-864 M	-155 M	-90,26 M
Actif corporel net par action	-1,7	-3,74	-4,32	-0,77	-0,45
Total de la dette	204 M	197 M	164 M	167 M	111 M
Dette nette	197 M	188 M	157 M	161 M	104 M
Dette relative aux contrats de location	-	274 M	1,51 M	1,4 M	1,93 M
Code comptable - Valorisation des stocks	5	3	3	3	3
Stocks - matières premières, total	1,04 M	-	-	-	-
Stocks de produits finis, total	31,99 M	38,9 M	-	-	46,9 M
Terres possédées	100 M	-	-	-	-
Bâtiments, total	168 M	-	-	-	-
Machines, total	57,66 M	81,66 M	81,66 M	81,66 M	13,44 M
Employés à temps plein	9	9	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (NGN)	2022 (NGN)	2023 (NGN)	2024 (NGN)	2025 (NGN)
Résultat net	-24,42 M	-67 M	-75,74 k	35,58 M	20,78 M
Dépréciation et amortissement - CF	17,37 M	30 M	6,53 M	-	2,69 M
Amortissements et dépréciations, Total	17,37 M	30 M	6,53 M	-	2,69 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-270 M	-13,88 M	-	-	-
Variation des créances	22,09 M	-2,43 M	2,43 M	-	-
Variation des stocks	-14,63 M	-5,87 M	1,72 M	-18,93 M	9,2 M
Variation des dettes fournisseurs	269 M	234 M	-31,74 M	5,09 M	-10,8 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	2,31 M	-	-77,8 M	-300 k	-114 k
Flux de trésorerie d'exploitation	2,1 M	175 M	-98,94 M	21,44 M	21,76 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-6,94 M	-24 M	-	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	13,43 M
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	47 k	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	9,45 M	42,01 M
Flux de trésorerie d'investissement	-6,94 M	-23,95 M	-	9,45 M	55,44 M
Dette à long terme émise, total	4,86 M	-	-	-	-
Total de la dette émise	4,86 M	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-6,51 M	-22,25 M	-52,08 M	-74 M
Total de la dette remboursée	-	-6,51 M	-22,25 M	-52,08 M	-74 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	175 M	-
Autres activités de financement, total	-	-	119 M	-175 M	-
Flux de trésorerie de financement	4,86 M	-6,51 M	96,97 M	-52,08 M	-74 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-141 M	-	-	-1,31 M
Variation nette de la trésorerie	25 k	2,91 M	-1,97 M	-21,19 M	1,89 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	500 k	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	273 M	190 M	-37,54 M	12,65 M	19,89 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	278 M	196 M	-37,54 M	12,65 M	19,89 M
Variation du fonds de roulement net	-278 M	-226 M	45,08 M	13,84 M	-2,02 M
Dette nette émise (remboursée)	4,86 M	-6,51 M	-22,25 M	-52,08 M	-74 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (NGN)	2022 (NGN)	2023 (NGN)	2024 (NGN)	2025 (NGN)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-4,2	-23,74	0,91	15,95	9
Rentabilité du capital total (ROTC)	-127,64	10,28	-0,18	-11,42	12,68
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	12,71	12,32	0,01	-8,95	-106,89
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	12,71	12,32	0,01	-8,95	-106,89
Analyse des marges
Marge brute %	23,38	24,1	21,07	26,14	24,36
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	28,45	39,55	18,13	17,22	17,67
Marge d’EBITDA %	0,2	-10,4	2,82	9,75	5,62
Marge EBITA %	-4,47	-22,21	0,56	8,86	5,06
Marge d'EBIT %	-4,47	-22,21	0,56	8,86	5,06
Marge des activités poursuivies %	-6,56	-26,37	-0,03	7,44	4,33
Marge nette %	-6,56	-26,37	-0,03	7,44	4,33
Net Avail. Pour la marge commune %	-6,56	-26,37	-0,03	7,44	4,33
Marge nette normalisée %	-3,95	-16,85	-0,02	5,03	3,02
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	73,49	74,69	-13	2,64	4,14
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	74,65	77,32	-13	2,64	4,14
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,5	1,71	2,62	2,88	2,84
Rotation des actifs corporels	1,84	2,49	88,41	368 k	89,28
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	-
Rotation des stocks (stock moyen)	11,09	5,36	5,99	7,57	7,05
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,1	0,08	2,39	2,6	2,88
Quick Ratio	0,02	0,02	0,41	0,24	0,4
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,01	0,28	-5,29	0,9	1,15
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	-
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	32,93	68,07	60,92	48,32	51,79
Délais de paiement des fournisseurs	35,29	366,39	41,27	12,04	18,98
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-60	-26,41	-21,99	-351,01	-414,9
Dette totale / Capital total	-150,03	-35,88	-28,18	139,84	131,76
Dette à long terme / Capitaux propres	-56,84	-24,97	-21,99	-351,01	-414,9
Dette à long terme / Capital total	-142,11	-33,93	-28,18	139,84	131,76
Dette totale / Total de l'actif	242,42	1,38 k	560,66	128,03	120,66
EBIT / Charges d'intérêt	-2,42	-5,28	-	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	0,11	-2,47	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-0,9	-4,72	-	-	-
Dette totale / EBITDA	275,94	-7,47	20,19	3,58	4,12
Dette nette / EBITDA	266,91	-7,11	19,26	3,46	3,84
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-32,91	-3,91	20,19	3,58	4,12
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-31,84	-3,72	19,26	3,46	3,84
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	50,38	-31,71	13,65	65,67	0,31
Résultat brut, Croissance 1 an	40,09	-12,46	0,12	102,03	-6,53
EBITDA, 1 an Croissance en %	-82,26	-428,29	-130,8	472,92	-42,16
EBITA, 1 an Croissance en %	42,69	505,34	-102,86	2,53 k	-42,68
EBIT, 1 an Croissance %	42,69	505,34	-102,86	2,53 k	-42,68
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	3,87	174,34	-99,89	-47,07 k	-41,6
Résultat net, Croissance 1 an	3,87	174,34	-99,89	-47,07 k	-41,6
Résultat net normalisé sur 1 an	2,62	191,58	-99,89	-50,9 k	-39,65
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	16,67	174,34	-99,89	-47,16 k	-41,6
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-	-	-	-
Stocks, Croissance 1 an	79,48	17,77	-4,42	50,9	-16,4
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-4,68	-96,7	-99,98	0	827 k
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-6,97	-75,51	177,72	4,68	-37,55
Actif corporel net, Croissance 1 an	650,69	119,97	15,59	-82,1	-42,5
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	662,93	119,97	0,01	-93,63	121,96
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-112,74	-35,94	-156,58	-121,67	1,48
CAPEX, Croissance 1 an	1,98 k	246,07	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	1,21 k	-30,79	-89,3	-133,69	33,11
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	897,2	-30,41	-89,09	-133,69	33,11
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	3,21	1,33	-11,91	37,21	28,91
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-4,71	-0,7	-6,73	43,46	37,41
EBITDA, 2 ans CAGR %	-78,1	151,87	0,56	32,85	82,04
EBITA, 2 ans CAGR %	584,44	120,01	-58,42	-13,34	288,26
EBIT, 2 ans CAGR %	584,44	120,01	-58,42	-13,34	288,26
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	294,5	68,81	-94,43	-27,13	1,56 k
Résultat net, CAGR sur 2 ans	294,5	68,81	-94,43	-27,13	1,56 k
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	1,05 k	72,98	-94,32	-23,93	1,65 k
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	322,31	67,08	-94,44	-27,13	1,56 k
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	55,12	-	-	-
Stocks, CAGR sur 2 ans	8,55	45,39	6,1	20,1	12,31
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-5,66	-82,26	-99,76	-98,59	8,99 k
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-9,05	-52,27	-17,53	70,5	-10,59
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	469,4	306,37	59,46	-54,51	-67,68
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	433,65	309,66	48,32	-74,76	-81,07
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-50,24	225,49	-39,8	-64,99	-53,11
CAPEX, CAGR sur 2 ans	224,74	748,95	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	623,36	201,94	-63	-81,01	-27,22
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	629,01	165,59	-63,53	-80,83	-27,22
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-7,8	-10,06	5,28	8,74	23,61
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-10,94	-13,86	-0,68	21,37	24,36
EBITDA, 3 ans CAGR %	-71,53	19,72	25,02	79,61	0,69
EBITA, 3 ans CAGR %	1,1	441,66	-48,29	65,66	-24,49
EBIT, 3 ans CAGR %	1,1	441,66	-48,29	65,66	-24,49
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	60,47	249,51	-85,23	13,36	-32,32
Résultat net, CAGR sur 3 ans	60,47	249,51	-85,23	13,36	-32,32
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	72,01	628,36	-85,1	17,88	-29,58
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	67,93	249,46	-85,34	13,36	-32,32
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	34	-	-	-
Stocks, CAGR sur 3 ans	17,11	11,54	26,42	19,32	6,43
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-5,8	-69,15	-98,18	-98,18	18,07
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-4,9	-41,27	-14,15	-10,71	30,45
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	242,51	314,7	167,25	-23,08	-50,58
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	217,33	297,16	156,04	-48,06	-67,03
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-45,43	174,09	81,66	-57,18	-50,08
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	231,7	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	102,86	231,15	21,72	-64,14	-61,59
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	142,17	235	10,46	-64,48	-61,34
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	14,19	-12,29	-9,47	6,49	14,16
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	5,03	-5,79	-13,16	5,47	13,48
EBITDA, 5 ans CAGR %	-43,24	241,89	-23,95	24,81	45,3
EBITA, 5 ans CAGR %	-1,2	45,44	-36,89	160,24	15,82
EBIT, 5 ans CAGR %	-1,2	45,44	-36,89	160,24	15,82
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-2,92	13,95	-58,16	86,68	-2,45
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-2,92	13,95	-58,16	86,68	-2,45
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-1,7	19,4	-56,04	193,3	0,28
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-0,24	13,94	-58,18	86,66	-2,84
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-3,5	-	-	-
Stocks, CAGR sur 5 ans	-1,51	-3,63	12,58	14,89	20,58
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-1,25	-50,85	-91,29	-91,29	-44,69
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-8,41	-30,11	-10,17	-10,05	-12,74
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	80,67	68,06	152,27	71,32	14,8
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	80,67	68,06	134,09	31,89	-9,66
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-43,44	60,36	50,21	20,35	5,68
CAPEX, CAGR sur 5 ans	6,78	1,44	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	37,86	61,99	2,76	19,33	-0,91
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	41,3	134,21	13,93	19,33	-6,52