Ratios Financiers iVision Tech S.p.A.

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Equipement, fournitures et distribution médicale

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07:39	IVision Tech améliore ses revenus au premier semestre de l’année	AN
08/07	Les tensions en Iran pèsent sur les indices ; le pétrole en hausse	AN

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Données Financières Publiées: IVISION TECH S.P.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Chiffre d'affaires	2,33 M	8,22 M	10,15 M	16,31 M	16,46 M
Autres recettes, total	2,42 M	1,28 M	949 k	699 k	3,97 M
Total Chiffre d'affaires	4,75 M	9,5 M	11,1 M	17,01 M	20,44 M
Coût des marchandises vendues, total	511 k	4,09 M	4,74 M	7,06 M	9,5 M
Résultat Brut	4,24 M	5,41 M	6,36 M	9,94 M	10,94 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	3,34 M	4,02 M	4,27 M	7,1 M	6,61 M
Provision pour créances douteuses	-	-	-	-	155 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	732 k	879 k	975 k	1,34 M	1,35 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	149 k	186 k	627 k	826 k	1,07 M
Autres dépenses de fonctionnement	17,25 k	27,76 k	-	84,55 k	1,11 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	4,24 M	5,11 M	5,87 M	9,35 M	10,28 M
Résultat d'Exploitation	-2,46 k	298 k	483 k	592 k	659 k
Intérêts payés, total	-6,36 k	-78,83 k	-328 k	-555 k	-752 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	906	-	-	-
Charges d'intérêt nettes	-6,36 k	-77,92 k	-328 k	-555 k	-752 k
Gains (pertes) de change	-300	-8,83 k	1,35 k	-6,39 k	28,5 k
Autres produits non opérationnels	75	-	49,53 k	58,01 k	25,32 k
EBT, hors éléments non courants	-9,04 k	211 k	206 k	88,03 k	-39,15 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	-1,76 k
EBT, elements non courants inclus	-9,04 k	211 k	206 k	88,03 k	-40,91 k
Charge d'impôt	-85,56 k	-71,06 k	72,22 k	17,89 k	-76,75 k
Résultat des activités poursuivies	76,53 k	282 k	134 k	70,14 k	35,83 k
Résultat net part du groupe	76,53 k	282 k	134 k	70,14 k	35,83 k
Intérêts minoritaires	-	-	-	-	-7,31 k
Résultat net	76,53 k	282 k	134 k	70,14 k	28,52 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	76,53 k	282 k	134 k	70,14 k	28,52 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	76,53 k	282 k	134 k	70,14 k	28,52 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-	0,35	0,02	0,01	0
BPA de base - Activités poursuivies	-	0,35	0,02	0,01	0
Moyenne pondérée des actions en circulation	-	800 k	6,94 M	7,8 M	7,91 M
Bénéfice net par action - dilué	-	0,35	0,02	0,01	0
BPA dilué - Activités poursuivies	-	0,35	0,02	0,01	0
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	-	800 k	6,94 M	7,8 M	7,91 M
BPA de base normalisé	-	0,17	0,02	0,01	-0
BPA dilué normalisé	-	0,17	0,02	0,01	-0
Éléments supplémentaires
EBITDA	879 k	1,27 M	1,45 M	2,52 M	2,7 M
EBITA	-2,46 k	388 k	483 k	1,18 M	1,36 M
EBIT	-2,46 k	298 k	483 k	592 k	659 k
EBITDAR	-	-	-	3,13 M	2,9 M
Total des revenus (tels que rapportés)	5,52 M	10,58 M	10,52 M	18,35 M	20,69 M
Taux d’imposition effectif (%)	946,71	-33,62	34,98	20,32	187,59
Impôts intérieurs courants	22,55 k	37,05 k	180 k	126 k	36,14 k
Total des impôts courants	22,55 k	37,05 k	180 k	126 k	36,14 k
Impôts intérieurs différés	-108 k	-108 k	-108 k	-	-113 k
Total des impôts différés	-108 k	-108 k	-108 k	-108 k	-113 k
Résultat net normalisé	-5,65 k	132 k	129 k	55,02 k	-31,78 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	-	-	283 k	195 k
Dépense de marketing	-	-	-	283 k	195 k
Dépenses générales et administratives	-	-	165 k	-	-
Charges locatives nettes, total	-	-	-	611 k	198 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	-	286 k	101 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-	325 k	97,08 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	-	-	118 k	201 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	211 k	754 k	2,16 M	3,52 M	1,79 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	-	85,49 k	-
Total des liquidités et VMP	211 k	754 k	2,16 M	3,61 M	1,79 M
Créances clients, total	769 k	1,14 M	2,11 M	6,42 M	5,52 M
Autres créances	595 k	1,08 M	981 k	942 k	2,91 M
Total des créances	1,36 M	2,22 M	3,09 M	7,37 M	8,43 M
Stocks	2,47 M	2,99 M	2,54 M	5,31 M	6,19 M
Dépenses payées d'avance	-	20,74 k	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	5,95 k	-
Total de l'actif circulant	4,05 M	5,99 M	7,78 M	16,29 M	16,42 M
Immobilisations corporelles brutes	7,78 M	8,32 M	8,86 M	13,54 M	13,02 M
Amortissements cumulés	-737 k	-1,62 M	-2,59 M	-5,86 M	-6,6 M
Immobilisations corporelles nettes	7,04 M	6,71 M	6,27 M	7,68 M	6,42 M
Investissements à long terme	649	649	649	5,66 M	5,73 M
Goodwill	-	-	45,88 k	405 k	163 k
Autres immobilisations incorporelles, total	222 k	826 k	2,14 M	2,98 M	3,53 M
Charges différées à long terme	361 k	265 k	742 k	518 k	1,37 M
Autres actifs à long terme, total	20,5 k	20,8 k	74,42 k	325 k	315 k
Total des actifs	11,69 M	13,81 M	17,06 M	33,85 M	33,95 M
Passifs
Comptes à payer, total	1,17 M	1,89 M	1,85 M	3,47 M	5,2 M
Charges à payer, total	1,13 M	922 k	951 k	962 k	1,89 M
Part à court terme de la dette à long terme	1,52 M	789 k	841 k	2,97 M	3,09 M
Impôts sur le revenu à payer	162 k	342 k	587 k	936 k	454 k
Autres passifs à court terme	777 k	765 k	672 k	956 k	554 k
Total du passif circulant	4,76 M	4,71 M	4,9 M	9,29 M	11,19 M
Dette à long terme	-	2,43 M	3,62 M	7,62 M	9,05 M
Recettes non acquises Non courantes	306 k	358 k	467 k	772 k	570 k
Autres passifs non courants	3,33 M	2,33 M	1,46 M	5,51 M	2,93 M
Total du passif	8,39 M	9,83 M	10,45 M	23,19 M	23,73 M
Actions ordinaires, total	400 k	800 k	1,73 M	1,95 M	1,98 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	1,56 M	2,63 M	2,76 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-221 k	60,97 k	195 k	258 k	306 k
Résultat global et autres	3,12 M	3,12 M	3,12 M	4,94 M	4,94 M
Total des fonds propres ordinaires	3,3 M	3,98 M	6,62 M	9,78 M	9,99 M
Intérêts minoritaires	-	-	-	881 k	236 k
Total des capitaux propres	3,3 M	3,98 M	6,62 M	10,66 M	10,23 M
Total du passif et des capitaux propres	11,69 M	13,81 M	17,06 M	33,85 M	33,95 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	-	1,3 M	6,94 M	7,8 M	7,91 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	800 k	6,94 M	7,8 M	7,91 M
Actif net par action	-	4,98	0,95	1,25	1,26
Actif corporel net	3,08 M	3,16 M	4,43 M	6,4 M	6,29 M
Actif corporel net par action	-	3,94	0,64	0,82	0,8
Total de la dette	1,52 M	3,22 M	4,46 M	10,59 M	12,14 M
Dette nette	1,31 M	2,47 M	2,31 M	6,98 M	10,35 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	4,89 M	1,58 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	-	-	881 k	236 k
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	-	-	-	5,66 M	5,73 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	5	5	5	5
Stocks - matières premières, total	1,14 M	570 k	702 k	2,13 M	2,21 M
Stocks - travaux en cours, total	-	642 k	1,21 M	1,43 M	1,36 M
Stocks de produits finis, total	1,33 M	1,77 M	621 k	1,75 M	2,63 M
Terres possédées	1,55 M	1,55 M	1,55 M	2,43 M	2,79 M
Machines, total	6,22 M	6,71 M	7,28 M	10,69 M	9,84 M
Employés à temps plein	-	154	160	197	167

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Résultat net	76,53 k	282 k	-	70,14 k	28,52 k
Dépréciation et amortissement - CF	881 k	879 k	-	1,34 M	1,35 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	89,81 k	-	589 k	697 k
Amortissements et dépréciations, Total	881 k	969 k	-	1,93 M	2,05 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	95,76 k	-	237 k	371 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-574 k	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-2,28 M	-1,18 M	-	6,75 M	-3,31 M
Variation des créances	-769 k	-372 k	-	-432 k	-57,47 k
Variation des stocks	-1,66 M	-516 k	-	-1,48 M	-887 k
Variation des dettes fournisseurs	-138 k	718 k	-	-657 k	1,52 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	977 k	260 k	-	-3,15 M	2,55 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-2,91 M	-319 k	-	3,27 M	2,27 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-1,64 M	-545 k	-	-1,12 M	-252 k
Vente d'immobilisations corporelles	580 k	-	-	286 k	167 k
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-268 k	-694 k	-	-1,44 M	-2,24 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-11,15 k	-300	-	-5,62 M	-20,02 k
Flux de trésorerie d'investissement	-1,34 M	-1,24 M	-	-7,89 M	-2,35 M
Dette à court terme émise, total	-	418 k	-	791 k	1,35 M
Dette à long terme émise, total	1,95 M	1,53 M	-	5,2 M	220 k
Total de la dette émise	1,95 M	1,95 M	-	5,99 M	1,57 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-422 k	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-6,6 k	-247 k	-	-1,48 M	-3,22 M
Total de la dette remboursée	-428 k	-247 k	-	-1,48 M	-3,22 M
Émission d'actions ordinaires	401 k	400 k	-	1,28 M	-
Flux de trésorerie de financement	1,92 M	2,1 M	-	5,79 M	-1,65 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	1	-
Variation nette de la trésorerie	-2,33 M	543 k	-	1,18 M	-1,73 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	98,22 k	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-754 k	-	-2,65 M	554 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-705 k	-	-2,31 M	1,02 M
Variation du fonds de roulement net	-	716 k	256 k	2,29 M	-689 k
Dette nette émise (remboursée)	1,52 M	1,7 M	-	4,51 M	-1,65 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	1,46	1,96	1,25	1,21
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	3,1	3,3	2	1,85
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	7,76	2,53	0,78	0,34
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	7,76	2,53	0,86	0,29
Analyse des marges
Marge brute %	89,24	56,94	57,26	58,48	53,53
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	70,39	42,31	38,49	41,76	32,32
Marge d’EBITDA %	18,49	13,34	13,08	14,83	13,23
Marge EBITA %	-0,05	4,08	4,35	6,95	6,64
Marge d'EBIT %	-0,05	3,14	4,35	3,48	3,22
Marge des activités poursuivies %	1,61	2,97	1,21	0,41	0,18
Marge nette %	1,61	2,97	1,21	0,41	0,14
Net Avail. Pour la marge commune %	1,61	2,97	1,21	0,41	0,14
Marge nette normalisée %	-0,12	1,39	1,16	0,32	-0,16
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-7,94	-	-15,61	2,71
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-7,42	-	-13,56	5,01
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,74	0,72	0,57	0,6
Rotation des actifs corporels	-	1,38	1,71	2,14	2,9
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	8,6	6,25	2,63	2,76
Rotation des stocks (stock moyen)	-	1,5	1,72	1,55	1,65
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,85	1,27	1,59	1,75	1,47
Quick Ratio	0,33	0,63	1,07	1,18	0,91
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,61	-0,07	-	0,35	0,2
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	42,43	58,41	139,34	132,44
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	243,64	212,47	236,65	221,01
Délais de paiement des fournisseurs	-	121,44	159,03	134,45	152,41
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	164,63	111,85	241,54	201,04
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	46,07	80,91	67,46	99,31	118,73
Dette totale / Capital total	31,54	44,72	40,29	49,83	54,28
Dette à long terme / Capitaux propres	-	61,1	54,75	71,48	88,47
Dette à long terme / Capital total	-	33,77	32,69	35,87	40,45
Dette totale / Total de l'actif	71,79	71,17	61,23	68,5	69,88
EBIT / Charges d'intérêt	-0,39	3,78	1,47	1,07	0,88
EBITDA / Charges d'intérêt	138,21	16,07	4,43	4,54	3,6
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-120,2	9,16	4,43	2,53	3,26
Dette totale / EBITDA	1,73	2,54	3,07	4,2	4,49
Dette nette / EBITDA	1,49	1,95	1,59	2,77	3,83
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-1,99	4,46	3,07	7,54	4,95
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-1,71	3,42	1,59	4,97	4,22
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	99,9	16,9	53,17	20,17
Résultat brut, Croissance 1 an	-	27,55	17,55	47,82	16,21
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	44,19	14,62	73,66	-1,95
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-15,89 k	24,59	144,4	129,14
EBIT, 1 an Croissance %	-	-12,24 k	62,13	22,46	11,31
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	269,03	-52,46	-47,76	-48,91
Résultat net, Croissance 1 an	-	269,03	-52,46	-47,76	-30,49
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-2,44 k	-2,3	-57,36	-222,66
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-	-94,52	-53,52	-31,5
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	48,36	84,76	7,21	-14,01
Stocks, Croissance 1 an	-	20,86	-15,09	38,78	16,72
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-4,75	-6,48	-6,23	-16,42
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	18,08	23,55	32,57	0,3
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	2,53	40,33	57,3	-2,48
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	20,68	66,14	47,87	1,57
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-89,03	-	-	-53,22
CAPEX, Croissance 1 an	-	-66,84	-	-	-77,62
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-	-	-115,69
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-	-	-132,16
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	52,87	33,81	35,67
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	22,45	35,6	27,51
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	28,56	41,09	36,48
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	1,3 k	74,5	67,51
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	1,3 k	40,9	16,75
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	32,45	-50,16	-48,34
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	32,45	-50,16	-53,91
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	377,95	-35,46	-50,37
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-	-84,04	-56,84
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	65,57	137,27	-3,99
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	1,3	33,29	27,27
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-5,62	7	-11,47
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	20,79	56,58	15,31
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	19,95	42,4	24,37
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	41,6	56,74	22,88
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-	220,29	-
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	43,18	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	87,61	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	80,92	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	52,97	29,1
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	32,86	26,46
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	42,11	28,77
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	683,49	51,77
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	522,29	30,26
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-2,86	-49,75
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-2,86	-53,43
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	113,56	-37,8
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	-	-78,31
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	102,89	69,16
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	29,01	27,52
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	2,93	-1,45
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	42,52	34,97
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	27,63	25,87
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	43,66	35,88
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	4,03	92,31
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-12,07	-22,65
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-9,78
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	13,25