Flux de Trésorerie IFBH Limited

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SGXZ26193953

Boissons non alcoolisées

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4,230 ^HKD	+2,42%		+1,44%	-73,06%

02/09	La filiale singapourienne d'IFBH signe un accord de licence Vitaday avec General Beverage	MT
28/08	IFBH Limited publie ses résultats pour le semestre clos le 30 juin 2026	CI

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Données Financières Publiées: IFBH LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Chiffre d'affaires	80,72 M	158 M	176 M
Total Chiffre d'affaires	80,72 M	158 M	176 M
Coût des marchandises vendues, total	52,71 M	99,79 M	118 M
Résultat Brut	28,01 M	57,86 M	58 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	8,82 M	17,69 M	31,85 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	8,82 M	17,69 M	31,85 M
Résultat d'Exploitation	19,18 M	40,17 M	26,16 M
Intérêts payés, total	-6,46 k	-15 k	-18 k
Intérêts perçus et revenus des placements	923	1,1 M	3,38 M
Charges d'intérêt nettes	-5,54 k	1,08 M	3,36 M
Gains (pertes) de change	-627 k	-1,38 M	-1,76 M
Autres produits non opérationnels	84 k	211 k	769 k
EBT, hors éléments non courants	18,64 M	40,08 M	28,53 M
Autres éléments non courants	-	-	10 k
EBT, elements non courants inclus	18,64 M	40,08 M	28,54 M
Charge d'impôt	3,17 M	6,76 M	5,77 M
Résultat des activités poursuivies	15,47 M	33,32 M	22,77 M
Résultat net part du groupe	15,47 M	33,32 M	22,77 M
Résultat net	15,47 M	33,32 M	22,77 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	15,47 M	33,32 M	22,77 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	15,47 M	33,32 M	22,77 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,08	0,15	0,09
BPA de base - Activités poursuivies	0,08	0,15	0,09
Moyenne pondérée des actions en circulation	200 M	219 M	246 M
Bénéfice net par action - dilué	0,08	0,15	0,09
BPA dilué - Activités poursuivies	0,08	0,15	0,09
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	200 M	219 M	246 M
BPA de base normalisé	0,06	0,11	0,07
BPA dilué normalisé	0,06	0,11	0,07
Dividende par action	0,08	0,14	0,03
Ratio de distribution	47,75	34,52	184,47
Éléments supplémentaires
EBITDA	20,24 M	41,38 M	27,43 M
EBITA	20,22 M	41,29 M	27,28 M
EBIT	19,18 M	40,17 M	26,16 M
EBITDAR	21,94 M	41,39 M	27,44 M
Taux d’imposition effectif (%)	17,01	16,87	20,22
Total des impôts courants	3,01 M	6,68 M	5,45 M
Total des impôts différés	159 k	86 k	317 k
Résultat net normalisé	11,65 M	25,05 M	17,83 M
Intérêts sur la dette à long terme	7 k	15 k	18 k
Provisions de pension	0	3 k	5 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	2,31 M	5,56 M	9,16 M
Dépenses de marketing	1,36 M	1,79 M	3,86 M
Dépense de marketing	6,33 M	12,74 M	21,89 M
Dépenses générales et administratives	2,49 M	4,95 M	9,96 M
Charges locatives nettes, total	16 k	10 k	5 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	5,42 k	818
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	4,58 k	4,18 k

Période Fiscale: Décembre	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	15,6 M	54,82 M	164 M
Total des liquidités et VMP	15,6 M	54,82 M	164 M
Créances clients, total	2,99 M	7,04 M	19,24 M
Autres créances	524 k	441 k	1,81 M
Notes à recevoir	-	-	361 k
Total des créances	3,51 M	7,49 M	21,4 M
Stocks	447 k	1,04 M	-
Dépenses payées d'avance	368 k	938 k	2,04 M
Autres actifs à court terme, total	22 k	6 k	39 k
Total de l'actif circulant	19,95 M	64,29 M	187 M
Immobilisations corporelles brutes	464 k	928 k	2,73 M
Amortissements cumulés	-18 k	-106 k	-304 k
Immobilisations corporelles nettes	446 k	822 k	2,42 M
Autres immobilisations incorporelles, total	10,12 M	8,99 M	7,87 M
Prêts à long terme	-	-	2,42 M
Autres actifs à long terme, total	-	30 k	62 k
Total des actifs	30,51 M	74,14 M	200 M
Passifs
Comptes à payer, total	7,62 M	15,67 M	16,16 M
Charges à payer, total	1,84 M	2,67 M	4,4 M
Part à court terme des contrats de location	19 k	84 k	210 k
Impôts sur le revenu à payer	3,26 M	6,7 M	5,48 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	85 k	135 k	296 k
Autres passifs à court terme	4,06 M	132 k	696 k
Total du passif circulant	16,88 M	25,4 M	27,24 M
Contrats de location à long terme	105 k	235 k	1,23 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	97 k	170 k	274 k
Passif d'impôt différé Non courant	171 k	246 k	544 k
Autres passifs non courants	3,75 M	-	-
Total du passif	21 M	26,05 M	29,29 M
Actions ordinaires, total	737 k	18,13 M	160 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	8,75 M	30,57 M	11,34 M
Résultat global et autres	-1 k	-630 k	-661 k
Total des fonds propres ordinaires	9,49 M	48,07 M	171 M
Intérêts minoritaires	16 k	16 k	16 k
Total des capitaux propres	9,51 M	48,09 M	171 M
Total du passif et des capitaux propres	30,51 M	74,14 M	200 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	200 M	225 M	267 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	200 M	225 M	267 M
Actif net par action	0,05	0,21	0,64
Actif corporel net	-626 k	39,08 M	163 M
Actif corporel net par action	-0	0,17	0,61
Total de la dette	124 k	319 k	1,44 M
Dette nette	-15,48 M	-54,5 M	-162 M
Dette relative aux PBO non financés	97 k	170 k	274 k
Dette relative aux contrats de location	-	80 k	40 k
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	16 k	16 k	16 k
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3
Stocks de produits finis, total	447 k	1,04 M	-
Machines, total	345 k	535 k	849 k
Employés à temps plein	-	46	69
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	62 k	62 k

Période Fiscale: Décembre	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Résultat net	15,47 M	33,32 M	22,77 M
Dépréciation et amortissement - CF	29,54 k	166 k	271 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	1,04 M	1,12 M	1,12 M
Amortissements et dépréciations, Total	1,07 M	1,29 M	1,4 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	43 k
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	62 k	-
Autres activités d'exploitation, total	3,44 M	3,6 M	268 k
Variation des créances	-3,26 M	-3,2 M	-13,62 M
Variation des stocks	-408 k	-590 k	1,04 M
Variation des dettes fournisseurs	8,12 M	6,98 M	1,04 M
Variation des revenus collectés avant livraison	78,46 k	50 k	161 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	371 k	247 k	-763 k
Flux de trésorerie d'exploitation	24,87 M	41,75 M	12,33 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-311 k	-187 k	-465 k
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-3,46 M	-7,49 M	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-2,78 M
Flux de trésorerie d'investissement	-3,77 M	-7,68 M	-3,25 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-10 k	-162 k	-89 k
Total de la dette remboursée	-9,23 k	-162 k	-89 k
Émission d'actions ordinaires	680 k	17,5 M	148 M
Dividendes ordinaires payés	-7,38 M	-11,5 M	-42 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-7,38 M	-11,5 M	-42 M
Autres activités de financement, total	8,31 k	-715 k	-6,62 M
Flux de trésorerie de financement	-6,71 M	5,12 M	98,9 M
Ajustements des taux de change	923	23 k	44 k
Variation nette de la trésorerie	14,4 M	39,22 M	108 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	6,46 k	15 k	18 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	3,24 M	6,93 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	22,03 M	4,97 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	22,04 M	4,98 M
Variation du fonds de roulement net	-	-3,32 M	12,29 M
Dette nette émise (remboursée)	-9,23 k	-162 k	-89 k

Période Fiscale: Décembre	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	47,98	11,92
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	86,51	14,82
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	115,69	20,8
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	115,75	20,8
Analyse des marges
Marge brute %	34,7	36,7	32,88
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	10,93	11,22	18,05
Marge d’EBITDA %	25,07	26,25	15,55
Marge EBITA %	25,05	26,19	15,47
Marge d'EBIT %	23,77	25,48	14,83
Marge des activités poursuivies %	19,16	21,13	12,91
Marge nette %	19,16	21,13	12,91
Net Avail. Pour la marge commune %	19,16	21,13	12,91
Marge nette normalisée %	14,43	15,89	10,11
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	13,97	2,82
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	13,98	2,83
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	3,01	1,29
Rotation des actifs corporels	-	248,66	108,75
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	31,42	13,42
Rotation des stocks (stock moyen)	-	133,86	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,18	2,53	6,88
Quick Ratio	1,13	2,45	6,79
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	1,47	1,64	0,45
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	11,65	27,19
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	2,73	-
Délais de paiement des fournisseurs	-	42,46	-
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-28,08	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	1,3	0,66	0,84
Dette totale / Capital total	1,29	0,66	0,84
Dette à long terme / Capitaux propres	1,1	0,49	0,72
Dette à long terme / Capital total	1,09	0,49	0,71
Dette totale / Total de l'actif	68,84	35,13	14,64
EBIT / Charges d'intérêt	2,97 k	2,68 k	1,45 k
EBITDA / Charges d'intérêt	3,13 k	2,76 k	1,53 k
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	3,09 k	2,75 k	1,5 k
Dette totale / EBITDA	0,01	0,01	0,05
Dette nette / EBITDA	-0,76	-1,31	-5,89
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,01	0,01	0,05
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,78	-1,32	-6
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	95,31	11,89
Résultat brut, Croissance 1 an	-	106,6	0,25
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	104,46	-33,71
EBITA, 1 an Croissance en %	-	104,2	-33,93
EBIT, 1 an Croissance %	-	109,39	-34,88
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	115,43	-31,66
Résultat net, Croissance 1 an	-	115,43	-31,66
Résultat net normalisé sur 1 an	-	115,07	-28,82
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	96,91	-39,25
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	135,7	173,03
Stocks, Croissance 1 an	-	133,56	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	84,3	194,65
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	142,98	169,94
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-6,34 k	316,95
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	406,56	255,33
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	67,86	-70,46
CAPEX, Croissance 1 an	-	-39,89	148,66
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-77,42
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-77,38
Dividende par action, 1 an de croissance	-	83,18	-81,36
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	47,83
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	43,92
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	16,42
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	16,15
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	16,77
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	21,33
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	21,33
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	23,73
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	9,38
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	153,68
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	133,03
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	156,11
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	1,51 k
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	324,26
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-29,59
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	22,26
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-	-41,57