Bilan Goyal Associates Limited

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GOYALASS6

INE912B01032

Crédit/Prêt aux particuliers

Marché Fermé - Bombay S.E. 12:02:31 30/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1,100 ^INR	+4,76%		+5,77%	+13,40%

14/08	Goyal Associates Limited approuve des nominations au sein de son conseil d'administration	CI
14/08	Goyal Associates Limited publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 30 juin 2026	CI

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Données Financières Publiées: GOYAL ASSOCIATES LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021 (INR)	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)
Chiffre d'affaires	8,19 M	12,95 M	22,97 M	28,52 M	19,52 M
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	3,3 M	2,21 M	11,1 M	11,69 M	6,74 M
Autres recettes, total	172 k	-	-	59 k	10,57 k
Total Chiffre d'affaires	11,66 M	15,16 M	34,07 M	40,26 M	26,27 M
Coût des marchandises vendues, total	5,14 M	-	-	-	-
Résultat Brut	6,52 M	15,16 M	34,07 M	40,26 M	26,27 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	3,34 M	7,57 M	13,63 M	19,01 M	9,58 M
Provision pour créances douteuses	-	-	-	-	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	549 k	1,24 M	1,64 M	1,83 M	1,22 M
Autres dépenses de fonctionnement	1,53 M	9,68 M	10,75 M	7,41 M	7,24 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	5,43 M	18,5 M	26,03 M	28,25 M	18,04 M
Résultat d'Exploitation	1,09 M	-3,34 M	8,04 M	12,01 M	8,23 M
Intérêts payés, total	-589 k	-1,13 M	-1,02 M	-899 k	-792 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	-
Charges d'intérêt nettes	-589 k	-1,13 M	-1,02 M	-899 k	-792 k
Autres produits non opérationnels	112 k	-	1 k	-2,7 M	-
EBT, hors éléments non courants	616 k	-4,48 M	7,02 M	8,41 M	7,44 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-	1,2 M
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	616 k	-4,48 M	7,02 M	8,41 M	8,63 M
Charge d'impôt	96,08 k	-	1,22 M	2,11 M	1,26 M
Résultat des activités poursuivies	520 k	-4,48 M	5,8 M	6,3 M	7,38 M
Résultat net part du groupe	520 k	-4,48 M	5,8 M	6,3 M	7,38 M
Résultat net	520 k	-4,48 M	5,8 M	6,3 M	7,38 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	520 k	-4,48 M	5,8 M	6,3 M	7,38 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	520 k	-4,48 M	5,8 M	6,3 M	7,38 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,01	-0,1	0,12	0,13	0,14
BPA de base - Activités poursuivies	0,01	-0,1	0,12	0,13	0,14
Moyenne pondérée des actions en circulation	46,94 M	46,94 M	46,94 M	46,94 M	52,94 M
Bénéfice net par action - dilué	0,01	-0,1	0,12	0,13	0,14
BPA dilué - Activités poursuivies	0,01	-0,1	0,12	0,13	0,14
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	46,94 M	46,94 M	46,94 M	46,94 M	52,94 M
BPA de base normalisé	0,01	-0,06	0,09	0,11	0,09
BPA dilué normalisé	0,01	-0,06	0,09	0,11	0,09
Éléments supplémentaires
EBITDA	1,64 M	-2,1 M	9,4 M	13,27 M	8,88 M
EBITA	1,09 M	-3,34 M	8,04 M	12,01 M	8,23 M
EBIT	1,09 M	-3,34 M	8,04 M	12,01 M	8,23 M
EBITDAR	-	-1,5 M	11,62 M	15,41 M	9,39 M
Total des revenus (tels que rapportés)	11,66 M	15,16 M	34,07 M	37,57 M	27,46 M
Taux d’imposition effectif (%)	15,6	-	17,35	25,06	14,56
Impôts intérieurs courants	96,08 k	-	1,11 M	2,19 M	2,19 M
Total des impôts courants	96,08 k	-	1,11 M	2,19 M	2,19 M
Impôts intérieurs différés	-	-	-21 k	-79 k	-51,21 k
Total des impôts différés	-	-	-21 k	-79 k	-51,21 k
Résultat net normalisé	385 k	-2,8 M	4,39 M	5,26 M	4,65 M
Provisions de pension	-	-	-	-	20,75 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	3,15 k	-	209 k	80 k	12,57 k
Dépenses de marketing	252 k	91,46 k	92 k	-	-
Dépense de marketing	256 k	-	301 k	80 k	12,57 k
Charges locatives nettes, total	-	599 k	2,23 M	2,14 M	517 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	209 k	1,13 M	1,29 M	298 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	390 k	1,1 M	848 k	219 k

Période Fiscale: Mars	2021 (INR)	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	6,55 M	3,98 M	1,06 M	472 k	1,44 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	101 k	106 k	-	-	-
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	-	-	-	-	-
Total des liquidités et VMP	6,65 M	4,09 M	1,06 M	472 k	1,44 M
Créances clients, total	1,01 M	126 k	12,79 M	4,25 M	1,57 M
Autres créances	-	-	-	-	-
Notes à recevoir	44,64 M	44,53 M	28,62 M	49,32 M	77,29 M
Total des créances	45,65 M	44,65 M	41,41 M	53,56 M	78,86 M
Autres actifs à court terme, total	10,93 M	2,08 M	1,93 M	2,59 M	2,47 M
Total de l'actif circulant	63,22 M	50,83 M	44,4 M	56,62 M	82,76 M
Immobilisations corporelles brutes	4,18 M	4,88 M	6,15 M	6,24 M	2,24 M
Amortissements cumulés	-549 k	-1,79 M	-3,15 M	-4,41 M	-1,8 M
Immobilisations corporelles nettes	3,63 M	3,08 M	3 M	1,84 M	440 k
Investissements à long terme	-	-	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	2,58 M	2,01 M	1,43 M
Prêts à long terme	-	-	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	21 k	79 k	131 k
Autres actifs à long terme, total	112 k	-	1 k	1 k	-
Total des actifs	66,96 M	53,91 M	50,01 M	60,55 M	84,77 M
Passifs
Comptes à payer, total	136 k	276 k	1,17 M	1,1 M	1,88 M
Charges à payer, total	9,61 M	13,14 M	8,72 M	11,6 M	12,91 M
Impôts sur le revenu à payer	96,08 k	96,08 k	1,11 M	3,3 M	2,92 M
Autres passifs à court terme	-	-	-	-	-
Total du passif circulant	9,85 M	13,52 M	11,01 M	15,99 M	17,71 M
Dette à long terme	32,11 M	19,89 M	12,42 M	11,44 M	10,52 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	-	-	-	289 k	295 k
Autres passifs non courants	112 k	202 k	465 k	338 k	1,21 M
Total du passif	42,07 M	33,6 M	23,9 M	28,06 M	29,73 M
Actions ordinaires, total	46,94 M	46,94 M	46,94 M	46,94 M	52,94 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	-	9 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-22,04 M	-26,63 M	-20,83 M	-14,44 M	-6,9 M
Total des fonds propres ordinaires	24,89 M	20,31 M	26,11 M	32,49 M	55,04 M
Total des capitaux propres	24,89 M	20,31 M	26,11 M	32,49 M	55,04 M
Total du passif et des capitaux propres	66,96 M	53,91 M	50,01 M	60,55 M	84,77 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	46,94 M	46,94 M	46,94 M	46,94 M	52,94 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	46,94 M	46,94 M	46,94 M	46,94 M	52,94 M
Actif net par action	0,53	0,43	0,56	0,69	1,04
Actif corporel net	24,89 M	20,31 M	23,53 M	30,48 M	53,61 M
Actif corporel net par action	0,53	0,43	0,5	0,65	1,01
Total de la dette	32,11 M	19,89 M	12,42 M	11,44 M	10,52 M
Dette nette	25,46 M	15,8 M	11,37 M	10,97 M	9,08 M
Dette relative aux PBO non financés	-	-	-	-	295 k
Dette relative aux contrats de location	-	4,79 M	17,81 M	17,09 M	4,13 M
Code comptable - Valorisation des stocks	5	5	5	5	5
Machines, total	4,18 M	4,88 M	6,15 M	6,24 M	2,24 M
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	126 k	-

Période Fiscale: Mars	2021 (INR)	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)
Résultat net	520 k	-4,48 M	5,8 M	6,3 M	7,38 M
Dépréciation et amortissement - CF	549 k	1,24 M	1,36 M	1,26 M	646 k
Amortissements et dépréciations, Total	549 k	1,24 M	1,36 M	1,26 M	646 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	287 k	574 k	574 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-1,2 M
Autres activités d'exploitation, total	196 k	1,13 M	1 M	820 k	911 k
Variation des créances	698 k	885 k	-12,66 M	8,54 M	2,68 M
Variation des stocks	5,14 M	-	-	-	-
Variation des dettes fournisseurs	-1,53 M	140 k	898 k	-77 k	786 k
Variation de l'impôt sur le revenu	-	-	1,01 M	2,19 M	-381 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-27,98 M	12,74 M	10,89 M	-20,09 M	-26,57 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-22,4 M	11,66 M	8,58 M	-476 k	-15,17 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-4,18 M	-695 k	-4,14 M	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	1,94 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-4,18 M	-695 k	-4,14 M	-	1,94 M
Dette à long terme émise, total	32,11 M	-	-	-	-
Total de la dette émise	32,11 M	-	-	-	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-12,23 M	-7,46 M	-985 k	-921 k
Total de la dette remboursée	-	-12,23 M	-7,46 M	-985 k	-921 k
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	15 M
Autres activités de financement, total	234 k	-1,31 M	96 k	973 k	116 k
Flux de trésorerie de financement	32,35 M	-13,53 M	-7,37 M	-12 k	14,19 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	5,76 M	-2,56 M	-2,93 M	-488 k	967 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	589 k	1,13 M	1,02 M	899 k	792 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	304 k	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-31,47 M	11,25 M	2,77 M	1,05 M	-17,58 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-31,1 M	11,96 M	3,41 M	1,62 M	-17,09 M
Variation du fonds de roulement net	28,16 M	-13,5 M	-883 k	7,72 M	23,45 M
Dette nette émise (remboursée)	32,11 M	-12,23 M	-7,46 M	-985 k	-921 k

Période Fiscale: Mars	2021 (INR)	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	1,46	-3,46	9,67	13,58	7,08
Rentabilité du capital total (ROTC)	1,68	-4,3	12,77	18,19	9,4
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	2,11	-19,85	25	21,49	16,86
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	2,11	-19,85	25	21,49	16,86
Analyse des marges
Marge brute %	55,93	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	28,68	49,96	40,01	47,21	36,47
Marge d’EBITDA %	14,08	-13,86	27,59	32,96	33,79
Marge EBITA %	9,38	-22,06	23,6	29,83	31,33
Marge d'EBIT %	9,38	-22,06	23,6	29,83	31,33
Marge des activités poursuivies %	4,46	-29,53	17,03	15,66	28,08
Marge nette %	4,46	-29,53	17,03	15,66	28,08
Net Avail. Pour la marge commune %	4,46	-29,53	17,03	15,66	28,08
Marge nette normalisée %	3,3	-18,46	12,88	13,06	17,7
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-269,95	74,26	8,14	2,62	-66,93
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-266,8	78,93	10,01	4,01	-65,05
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,25	0,25	0,66	0,73	0,36
Rotation des actifs corporels	-	4,51	11,2	16,65	23,09
Rotation des créances (moyenne des créances)	6,02	22,78	3,56	3,35	6,72
Liquidité à court terme
Current Ratio	6,42	3,76	4,03	3,54	4,67
Quick Ratio	0,78	0,31	1,26	0,3	0,17
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-2,28	0,86	0,78	-0,03	-0,86
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	60,63	16,03	102,62	109,32	54,35
Délais de paiement des fournisseurs	63,86	-	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	128,99	97,93	47,58	35,2	19,11
Dette totale / Capital total	56,33	49,48	32,24	26,04	16,04
Dette à long terme / Capitaux propres	128,99	97,93	47,58	35,2	19,11
Dette à long terme / Capital total	56,33	49,48	32,24	26,04	16,04
Dette totale / Total de l'actif	62,82	62,33	47,79	46,34	35,07
EBIT / Charges d'intérêt	1,86	-2,95	7,87	13,36	10,4
EBITDA / Charges d'intérêt	2,79	-1,85	9,2	14,76	11,21
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-4,31	-2,47	5,14	14,76	11,21
Dette totale / EBITDA	19,56	-9,47	1,32	0,86	1,18
Dette nette / EBITDA	15,51	-7,52	1,21	0,83	1,02
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-12,65	-7,11	2,36	0,86	1,18
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-10,03	-5,65	2,16	0,83	1,02
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-72,66	29,99	124,79	18,19	-30,07
Résultat brut, Croissance 1 an	-34,46	132,42	124,79	18,19	-30,07
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-227,92	-547,31	39,73	-16,04
EBITA, 1 an Croissance en %	-87,05	-405,75	-340,53	47,55	-11,61
EBIT, 1 an Croissance %	-87,05	-405,75	-340,53	47,55	-11,61
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-68,42	-1,44 k	-229,62	7,21	17
Résultat net, Croissance 1 an	-68,42	-1,44 k	-229,62	7,21	17
Résultat net normalisé sur 1 an	-68,42	-987,6	-256,84	18,16	-11,58
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-71,48	-1,05 k	-220	3,76	7,2
Créances clients, Croissance sur 1 an	-40,85	-87,54	10,05 k	-66,8	-63,1
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-15,07	-2,72	-38,82	-76,02
Total des actifs, 1 an Croissance en %	152,12	-19,36	-7,24	21,13	40
Actif corporel net, Croissance 1 an	1,82	-18,06	15,86	29,14	75,85
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	1,82	-18,06	28,57	24,08	69,39
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	335	-152,06	-26,43	-105,55	3,08 k
CAPEX, Croissance 1 an	-	-83,37	495,97	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	353,5	-135,76	-75,37	-61,43	2,32 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	348,19	-138,46	-71,49	-52,08	10,18 k
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-58,11	-40,39	70,94	63	-12,19
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	18,08	23,43	128,57	63	-12,19
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	139,24	151,34	-3,33
EBITA, 2 ans CAGR %	-55,28	-37,07	171,19	89,56	0,55
EBIT, 2 ans CAGR %	-55,28	-37,07	171,19	89,56	0,55
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-71,24	64,91	316,46	18,69	12
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-71,24	64,91	316,46	18,69	12
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-66,42	51,51	273,1	37,1	2,22
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-72,67	64,91	246,41	14,02	5,46
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-83,12	-72,85	255,67	480,5	-65
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-9,1	-22,85	-61,7
Total des actifs, 2 ans CAGR %	13,16	42,47	-13,51	5,98	30,23
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	4,49	-8,86	-2,57	22,52	50,69
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	4,49	-8,86	2,64	26,49	44,97
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	206,68	50,49	-38,11	-79,8	32,97
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-0,46	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	230,19	27,35	-70,32	-69,39	153,58
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	228,25	31,29	-66,89	-63,24	125,07
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	24,25	-38,9	-7,21	51,16	20,12
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	346,48	47,98	50,73	83,46	20,12
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	100,69	61,66
EBITA, 3 ans CAGR %	20,4	-15,12	-1,61	122,31	35,03
EBIT, 3 ans CAGR %	20,4	-15,12	-1,61	122,31	35,03
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-6,03	-10,69	52,19	166,12	18,12
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-6,03	-10,69	52,19	166,12	18,12
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-0,57	-6,43	53,26	155,52	18,45
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-9,17	-10,69	50,7	135,13	11,7
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-43,89	-84,75	95,59	61,34	131,67
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-20,34	-47,75
Total des actifs, 3 ans CAGR %	31,98	1,02	23,48	-3,25	16,28
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-5,06	-3,79	-1,27	7,15	38,2
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-5,06	-3,79	2,22	9,45	39,43
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	51,21	69,81	18,55	-72,3	9,16
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	106,23	57,39	-26,36	-67,76	16,03
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	105,42	60,62	-21,09	-62,68	12,62
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	46,05	60,79	41,16	-9,53	-9,24
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	45,36	79,07	241,58	53,82	21,43
EBITDA, 5 ans CAGR %	31,26	-	-	-	-
EBITA, 5 ans CAGR %	10,2	59,09	66,6	17,06	-0,51
EBIT, 5 ans CAGR %	10,2	59,09	66,6	17,06	-0,51
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-5	68,97	56,08	0,07	34,99
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-5	68,97	56,08	0,07	34,99
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-1,73	68,97	62,14	9,02	30,71
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-20,39	56,99	55,16	-0,59	31,78
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	17,45	-34,6	-1,73
Total des actifs, 5 ans CAGR %	10,78	12,61	11,41	2,97	26,12
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-3,69	-7,33	-4,15	5,98	17
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-3,69	-7,33	-2,14	7,34	17,62
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	1,66	-3,74	5,78	-27,54	24,12
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	0,9	-3,21	-5,03	-18,24	20,43
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	0,65	-2,02	-1,01	-10,95	19,75