Flux de Trésorerie FLOWSPARKS N.V.

Actions

FLSP

BE0003847648

Services d'information professionnelle

Marché Fermé - Euronext Bruxelles 17:55:00 02/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
22,60 ^EUR	+13,00%		+7,62%	-17,52%

29/06	Flowsparks NV annonce un dividende annuel, payable le 1er octobre 2026	CI
20/06	Flowsparks NV publie ses résultats pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

aa95f084077cb37c82c.kvTtqKaL4dqmNS-nNWp6en7U2jHOOSiSDlcflvM_OE8.prve7pHe2a-fQkvyVhoWSBy593-6Q32gXRku2rVUYjbFjN2Z7OWC69ZCZg

Données Financières Publiées: FLOWSPARKS N.V.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Chiffre d'affaires	7,77 M	7,92 M	9,56 M	9,78 M	10,17 M
Total Chiffre d'affaires	7,77 M	7,92 M	9,56 M	9,78 M	10,17 M
Coût des marchandises vendues, total	6,08 M	6,07 M	7,44 M	7,69 M	7,87 M
Résultat Brut	1,7 M	1,85 M	2,13 M	2,09 M	2,31 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	20,25 k	71,37 k	175 k	163 k	128 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	-5,61 k	-4,7 k	-	-	20,6 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	14,64 k	66,68 k	175 k	163 k	148 k
Résultat d'Exploitation	1,68 M	1,78 M	1,95 M	1,93 M	2,16 M
Intérêts payés, total	-28,45 k	-24,89 k	-13,32 k	-6,58 k	-6,84 k
Intérêts perçus et revenus des placements	304	31	11,79 k	22,45 k	14,89 k
Charges d'intérêt nettes	-28,15 k	-24,86 k	-1,54 k	15,86 k	8,05 k
EBT, hors éléments non courants	1,65 M	1,76 M	1,95 M	1,94 M	2,17 M
Autres éléments non courants	6,06 k	51,28 k	-436 k	-	-18,32 k
EBT, elements non courants inclus	1,66 M	1,81 M	1,52 M	1,94 M	2,15 M
Charge d'impôt	330 k	445 k	421 k	538 k	594 k
Résultat des activités poursuivies	1,33 M	1,36 M	1,09 M	1,4 M	1,56 M
Résultat net part du groupe	1,33 M	1,36 M	1,09 M	1,4 M	1,56 M
Résultat net	1,33 M	1,36 M	1,09 M	1,4 M	1,56 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	1,33 M	1,36 M	1,09 M	1,4 M	1,56 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	1,33 M	1,36 M	1,09 M	1,4 M	1,56 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,62	0,63	0,51	0,65	0,72
BPA de base - Activités poursuivies	0,62	0,63	0,51	0,65	0,72
Moyenne pondérée des actions en circulation	2,16 M	2,16 M	2,16 M	2,16 M	2,16 M
Bénéfice net par action - dilué	0,62	0,63	0,51	0,65	0,72
BPA dilué - Activités poursuivies	0,62	0,63	0,51	0,65	0,72
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	2,16 M	2,16 M	2,16 M	2,16 M	2,16 M
BPA de base normalisé	0,48	0,51	0,57	0,56	0,63
BPA dilué normalisé	0,48	0,51	0,57	0,56	0,63
Dividende par action	-	-	1	0,65	1
Ratio de distribution	-	-	196,92	99,79	138,59
Éléments supplémentaires
EBITDA	1,7 M	1,85 M	2,13 M	2,09 M	2,29 M
EBITA	1,68 M	1,78 M	1,95 M	1,93 M	2,16 M
EBIT	1,68 M	1,78 M	1,95 M	1,93 M	2,16 M
Total des revenus (tels que rapportés)	7,41 M	8,48 M	9,43 M	9,78 M	10,22 M
Taux d’imposition effectif (%)	19,87	24,58	27,76	27,71	27,63
Résultat net normalisé	1,03 M	1,1 M	1,22 M	1,21 M	1,35 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,91 M	3,39 M	3,56 M	2,78 M	2,9 M
Total des liquidités et VMP	2,91 M	3,39 M	3,56 M	2,78 M	2,9 M
Créances clients, total	2,79 M	2,79 M	3,31 M	3,18 M	3,47 M
Autres créances	73,8 k	132 k	177 k	257 k	286 k
Total des créances	2,86 M	2,93 M	3,48 M	3,43 M	3,76 M
Stocks	-	-	67,52 k	22,8 k	30,56 k
Total de l'actif circulant	5,77 M	6,32 M	7,11 M	6,23 M	6,69 M
Immobilisations corporelles nettes	77,12 k	87,46 k	63,9 k	93,61 k	75,31 k
Investissements à long terme	55,3 k	67,47 k	67,46 k	89,95 k	82,2 k
Goodwill	4 M	4 M	4 M	4 M	4 M
Autres immobilisations incorporelles, total	-	322 k	209 k	89,51 k	-
Total des actifs	9,9 M	10,79 M	11,45 M	10,5 M	10,85 M
Passifs
Comptes à payer, total	263 k	375 k	183 k	235 k	391 k
Charges à payer, total	209 k	345 k	314 k	145 k	178 k
Emprunts à court terme	-	-	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	240 k	240 k	140 k	-	-
Impôts sur le revenu à payer	926 k	1 M	1,44 M	1,4 M	1,64 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	1,79 M	1,23 M	1,39 M	1,34 M	1,3 M
Autres passifs à court terme	-	-	1,58 M	981 k	1,51 M
Total du passif circulant	3,42 M	3,19 M	5,05 M	4,1 M	5,02 M
Dette à long terme	380 k	140 k	-	-	-
Autres passifs non courants	-	-	-	-	20,6 k
Total du passif	3,8 M	3,33 M	5,05 M	4,1 M	5,04 M
Actions ordinaires, total	1,51 M	1,51 M	1,51 M	1,51 M	1,51 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	-	-
Bénéfices non distribués sur l'exercice	4,59 M	5,95 M	4,89 M	4,9 M	4,3 M
Total des fonds propres ordinaires	6,1 M	7,46 M	6,4 M	6,4 M	5,8 M
Total des capitaux propres	6,1 M	7,46 M	6,4 M	6,4 M	5,8 M
Total du passif et des capitaux propres	9,9 M	10,79 M	11,45 M	10,5 M	10,85 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	2,16 M	2,16 M	2,16 M	2,16 M	2,16 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	2,16 M	2,16 M	2,16 M	2,16 M	2,16 M
Actif net par action	2,83	3,46	2,97	2,97	2,69
Actif corporel net	2,1 M	3,14 M	2,19 M	2,31 M	1,8 M
Actif corporel net par action	0,97	1,46	1,02	1,07	0,84
Total de la dette	620 k	380 k	140 k	0	0
Dette nette	-2,29 M	-3,01 M	-3,42 M	-2,78 M	-2,9 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Employés à temps plein	56	60	60	64	66

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Résultat net	1,33 M	1,36 M	1,09 M	1,4 M	1,56 M
Dépréciation et amortissement - CF	20,25 k	71,37 k	175 k	163 k	128 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	20,25 k	71,37 k	175 k	163 k	128 k
Autres activités d'exploitation, total	-	-	-	-	20,6 k
Variation des créances	-1,08 M	-5,94 k	-550 k	128 k	-277 k
Variation des stocks	-	-	-27,11 k	44,72 k	-7,76 k
Variation des dettes fournisseurs	-41,73 k	112 k	-192 k	52,42 k	156 k
Variation des revenus collectés avant livraison	370 k	-556 k	120 k	-46,94 k	-38,22 k
Variation de l'impôt sur le revenu	297 k	77,65 k	438 k	-43,72 k	241 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-179 k	77,56 k	1,54 M	-845 k	516 k
Flux de trésorerie d'exploitation	721 k	1,14 M	2,6 M	857 k	2,29 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-58,47 k	-44,59 k	-30,85 k	-73,44 k	-19,87 k
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-359 k	-7,58 k	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-43,87 k	-12,17 k	6	-22,49 k	7,75 k
Flux de trésorerie d'investissement	-102 k	-416 k	-38,43 k	-95,93 k	-12,12 k
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-351 k	-240 k	-240 k	-140 k	-
Total de la dette remboursée	-351 k	-240 k	-240 k	-140 k	-
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-2,16 M	-1,4 M	-2,16 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-2,16 M	-1,4 M	-2,16 M
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-351 k	-240 k	-2,4 M	-1,54 M	-2,16 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	267 k	485 k	164 k	-780 k	125 k
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	366 k	471 k	2,68 M	579 k	2,04 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	383 k	487 k	2,69 M	583 k	2,05 M
Variation du fonds de roulement net	629 k	295 k	-1,33 M	711 k	-589 k
Dette nette émise (remboursée)	-351 k	-240 k	-240 k	-140 k	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	11,4	10,77	10,95	10,97	12,64
Rentabilité du capital total (ROTC)	16,88	15,31	16,97	18,6	22,11
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	24,48	20,14	15,79	21,93	25,48
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	24,48	20,14	15,79	21,93	25,48
Analyse des marges
Marge brute %	21,82	23,36	22,25	21,37	22,68
Marge d’EBITDA %	21,89	23,42	22,25	21,37	22,48
Marge EBITA %	21,63	22,52	20,42	19,7	21,22
Marge d'EBIT %	21,63	22,52	20,42	19,7	21,22
Marge des activités poursuivies %	17,1	17,23	11,44	14,36	15,28
Marge nette %	17,1	17,23	11,44	14,36	15,28
Net Avail. Pour la marge commune %	17,1	17,23	11,44	14,36	15,28
Marge nette normalisée %	13,29	13,88	12,75	12,41	13,31
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	4,7	5,95	27,99	5,92	20,07
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	4,93	6,15	28,08	5,96	20,11
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,84	0,77	0,86	0,89	0,95
Rotation des actifs corporels	134,02	96,24	126,36	124,13	120,46
Rotation des créances (moyenne des créances)	3,46	2,84	3,14	3,02	3,06
Rotation des stocks (stock moyen)	-	-	137,77	170,2	294,83
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,68	1,98	1,41	1,52	1,33
Quick Ratio	1,68	1,98	1,39	1,51	1,33
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,21	0,36	0,51	0,21	0,46
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	105,6	128,59	116,38	121,32	119,21
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	-	2,65	2,15	1,24
Délais de paiement des fournisseurs	17,05	19,18	13,64	10,01	14,52
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	105,39	113,45	105,93
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	10,17	5,09	2,19	-	-
Dette totale / Capital total	9,23	4,85	2,14	-	-
Dette à long terme / Capitaux propres	6,23	1,88	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	5,66	1,79	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	38,43	30,88	44,09	39,05	46,49
EBIT / Charges d'intérêt	59,09	71,65	146,55	292,47	315,58
EBITDA / Charges d'intérêt	59,81	74,51	159,69	317,29	334,25
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	57,75	72,72	157,37	306,14	331,35
Dette totale / EBITDA	0,36	0,2	0,07	-	-
Dette nette / EBITDA	-1,34	-1,62	-1,61	-1,33	-1,27
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,38	0,21	0,07	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-1,39	-1,66	-1,63	-1,38	-1,28
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	18,7	1,87	20,76	2,23	4,07
Résultat brut, Croissance 1 an	28,97	9,08	15	-1,79	10,43
EBITDA, 1 an Croissance en %	27,93	8,99	14,71	-1,79	9,44
EBITA, 1 an Croissance en %	28,07	6,06	9,49	-1,36	12,1
EBIT, 1 an Croissance %	28,07	6,06	9,49	-1,36	12,1
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	20,86	2,66	-19,82	28,26	10,78
Résultat net, Croissance 1 an	20,86	2,66	-19,82	28,26	10,78
Résultat net normalisé sur 1 an	26,94	6,36	10,95	-0,47	11,6
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	20,86	2,66	-19,82	28,26	10,78
Créances clients, Croissance sur 1 an	62,85	0,21	18,34	-3,91	9,26
Stocks, Croissance 1 an	-	-	67,07	-66,23	34,01
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	98,26	13,41	-26,94	46,5	-19,55
Total des actifs, 1 an Croissance en %	15,9	9,03	5,65	-8,23	3,24
Actif corporel net, Croissance 1 an	173,51	49,74	-30,19	5,6	-22,07
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	27,89	22,39	-14,22	0,05	-9,37
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-56,51	58,38	127,65	-67,03	167,64
CAPEX, Croissance 1 an	247,53	-23,74	-30,82	138,04	-72,94
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-72,75	28,91	468,01	-78,37	252,69
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-71,82	26,99	451,57	-78,29	250,94
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-	-35	53,85
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	14,14	9,96	10,91	11,11	3,15
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	27,93	18,61	12	6,27	4,14
EBITDA, 2 ans CAGR %	27,29	18,08	11,82	6,14	3,67
EBITA, 2 ans CAGR %	27,96	16,55	7,76	3,92	5,15
EBIT, 2 ans CAGR %	27,96	16,55	7,76	3,92	5,15
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	29,92	11,39	-9,27	1,41	19,2
Résultat net, CAGR sur 2 ans	29,92	11,39	-9,27	1,41	19,2
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	33,29	16,2	8,63	5,08	5,39
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	29,92	11,39	-9,27	1,41	19,2
Créances clients, CAGR sur 2 ans	24,71	27,75	8,9	6,64	2,46
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	10,7	-24,88	-32,72
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	40,07	49,95	-8,97	3,46	8,56
Total des actifs, 2 ans CAGR %	15,91	12,42	7,23	-1,53	-2,66
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	158,39	102,38	2,24	-14,14	-9,28
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	28,6	25,11	2,46	-7,36	-4,78
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-4,74	-17,01	89,88	-13,36	-6,06
CAPEX, CAGR sur 2 ans	64,64	62,8	-27,36	28,33	-19,74
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-19,65	-40,73	170,6	10,84	-12,66
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-21,78	-40,18	164,66	9,44	-12,71
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	0
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	10,52	9,89	13,45	7,94	8,71
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	25,84	21,31	17,39	7,2	7,64
EBITDA, 3 ans CAGR %	19,47	20,87	16,95	7,08	7,23
EBITA, 3 ans CAGR %	20,37	20,2	14,14	4,63	6,58
EBIT, 3 ans CAGR %	26,49	20,2	14,14	4,63	6,58
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	111,49	20,11	-0,17	1,83	4,44
Résultat net, CAGR sur 3 ans	111,49	20,11	-0,17	1,83	4,44
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	33,97	23,63	14,42	5,51	7,21
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	110,24	20,11	-0,17	1,83	4,44
Créances clients, CAGR sur 3 ans	14,36	15,94	24,53	4,45	7,5
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-25,48	-8,9
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	23,38	30,55	17,99	6,68	-4,86
Total des actifs, 3 ans CAGR %	10,08	13,57	10,25	1,81	0,03
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	17,21	115,43	41,93	3,35	-16,87
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	31,21	26,49	10,32	1,65	-8,03
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-9,18	12,85	16,17	5,93	26,18
CAPEX, CAGR sur 3 ans	68,14	27,39	22,4	7,89	-23,62
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-10,47	-5,94	25,9	16,56	63,02
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-13,85	-8,07	25,44	15	61,38
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-0,32	-3,5	10,68	10,38	9,21
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	31,71	25,27	20,11	15,06	11,9
EBITDA, 5 ans CAGR %	29,73	9,82	16,35	14,75	11,45
EBITA, 5 ans CAGR %	33,3	10,17	15,16	13,4	10,46
EBIT, 5 ans CAGR %	94,77	68,6	18,64	13,4	10,46
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	31,73	13,61	50,76	12,25	7,17
Résultat net, CAGR sur 5 ans	31,73	13,61	50,76	12,25	7,17
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	51,96	125,14	23,19	15,85	10,72
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	31,26	13,2	50,22	12,25	7,17
Créances clients, CAGR sur 5 ans	1,18	1,12	12,14	12,13	15,18
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-6,07	0,09	9,25	18,95	14,13
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-0,87	2,37	9,05	7,35	4,89
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	4,62	17,18	10,98	49,11	18,66
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	12,14	22,39	18,85	11,68	4,01
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	300,53	38	21,98	1,53	6,71
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	20,19	27,76	3,38
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	5,68	-22,79	39,35	0,44	8,76
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	0,32	-23,17	34,97	-1,43	8,5