Ennakl Automobiles S A : - Etats financiers semestriels individuels au 30/06/2022

Note

30/06/2022

31/12/2021

Actifs

Immobilisations incorporelles

A1

1 866 996

1 427 646

Immobilisations corporelles

A1

56 908 761

58 281 907

Immeubles de placement

A2

7 065 122

7 071 689

Droits d'utilisation

A3

412 165

423 941

Actifs financiers à la juste valeur par le biais des

AERG

A4

63 557 845

63 095 736

Actifs financiers au coût amorti

A5

1 948 238

2 165 775

Titres de participation dans les filiales

A6

8 249 250

8 249 250

Actif d'impôt différé

P4

2 758 055

2 929 136

Actifs non courants

142 766 432

143 645 080

Stocks

A7

81 541 255

78 705 605

Créances clients

A8

72 731 086

62 973 690

Actifs financiers au coût amorti (CT)

A9

1 050 973

639 557

Autres actifs courants

A10

21 555 438

6 434 960

Liquidités et équivalents de liquidités

A11

9 681 894

13 575 655

Actifs courants

186 560 646

162 329 467

Total des actifs

329 327 078

305 974 547

Note

30/06/2022

31/12/2021

Capitaux propres

Capital social

30 000 000

30 000 000

Réserves

103 012 261

95 187 120

Résultat de l'exercice

19 628 974

26 982 341

Total des capitaux propres

C1

152 641 235

152 169 461

Passifs

Emprunts

P1

3 831 960

4 237 808

Obligation locative

P1

493 180

489 541

Provision pour indemnité de départ à la

retraite

P2

315 109

334 325

Autres passifs non courants

994 969

-

Provisions pour risques et charges

P3

5 266 656

7 906 987

Passifs non courants

10 901 874

12 968 661

Dettes fournisseurs

P5

125 112 405

100 571 950

Autres passifs courants

P6

7 483 715

6 675 738

Provision pour indemnité de départ à la

retraite

P2

40 148

19 277

Passif d'impôt courant

P4

5 623 543

1 367 797

Emprunts et dettes financières

P1

25 202 069

30 855 116

Passifs financiers à la juste valeur par le biais

du résultat net

P7

2 322 089

1 346 547

Passifs courants

165 783 969

140 836 425

Total passifs

176 685 843

153 805 086

Total des capitaux propres et passifs

329 327 078

305 974 547

Note

30/06/2022

30/06/2021

Activités poursuivies

Produits issus des contrats avec les clients

R-1

224 705 444

274 171 437

Coûts des ventes

R-2

(178 359 332)

(231 305 130)

Marge brute

46 346 112

42 866 307

Autres gains

R-3

3 366 091

557 149

Frais de commercialisation et de distribution

R-4

(9 407 294)

(8 583 686)

Charges administratives

R-5

(12 186 594)

(10 562 889)

Autres pertes

R-6

(5 733 751)

(3 143 544)

Résultat opérationnel

22 384 564

21 133 337

Produits financiers

R-7

8 854 088

10 034 720

Charges financières

R-8

(2 880 421)

(3 723 671)

Résultat financier net

5 973 667

6 311 049

Résultat avant impôt

28 358 231

27 444 386

Charge d'impôt sur le résultat

(8 729 257)

(7 697 498)

Résultat après impôt des activités

poursuivies

19 628 974

19 746 888

Résultat net de la période

19 628 974

19 746 888

Résultat de base par action

0,654

0,658

Résultat dilué par action

0,654

0,658

Autres éléments du résultat global

Instruments financiers à la juste valeur par le

biais des AERG

338 447

(170 740)

Ecart actuariel

P2

4 353

(24 330)

Autres éléments du résultat global de la

période, nets d'impôt

342 800

(195 070)

Résultat global de la période

19 971 774

19 551 818

Résultat global de base par action

0,666

0,652

Résultat global dilué par action

0,666

0,652

30/06/2022

30/06/2021

Flux de trésorerie liés aux activités opérationnelles

Résultat avant impôt

28 358 231

27 444 386

Ajustements pour :

Dotations aux amortissements

2 720 940

2 039 913

Indemnité de départ à la retraite

8 456

38 930

Dotations aux provisions

1 483 667

1 220 434

Reprise sur provision

(2 797 178)

(12 066)

Charge d'impôt

(8 729 257)

(7 697 498)

Variation de l'impôt différé

44 971

(345 747)

Variation de l'impôt courant

4 255 746

1 041 956

Plus ou moins-value sur instruments de couverture

975 542

2 630 398

Plus-value sur cession d'immobilisations corporelles

-

49 655

Plus-value sur cession d'immobilisations financières

-

(101 673)

Variation du BFR:

Variation des stocks

(2 835 650)

(17 130 642)

Variation des créances clients

(11 131 800)

(38 656 092)

Variation des autres actifs courants

(15 229 742)

(8 497 170)

Variation des dettes fournisseurs

24 540 455

31 673 750

Variation des autres passifs

1 802 946

(1 567 158)

Total des flux de trésorerie provenant (affectés)

23 467 327

(7 868 624)

aux activités d'exploitation

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

Décaissements affectés à l'acquisition d'immobilisations

(1 772 796)

(1 579 065)

Encaissements provenant de la cession d'immobilisations

-

72 503

Encaissements provenant de la cession d'autres actifs financiers

-

6 071 673

Encaissements/Décaissements provenant des prêts & cautionnements

(29 397)

(137 114)

Total des flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement

(1 802 193)

4 427 997

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

Décaissements provenant de distributions de dividendes

(19 500 000)

(19 500 000)

Décaissements sur emprunts

(3 074 578)

(2 857 259)

Encaissements (décaissements) sur crédits de gestion et billets à ordre

(2 984 317)

7 054 800

Total des flux de trésorerie affectés aux activités de financement

(25 558 895)

(15 302 459)

Variation de la trésorerie

(3 893 761)

(18 743 086)

Trésorerie et équivalents de trésorerie en début de période

13 575 655

29 590 329

Trésorerie et équivalents de trésorerie en fin de période

9 681 894

10 847 243