Flux de Trésorerie Element Lifestyle Retirement Inc.

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CA28619G1081

Installations et services en soins de santé

Marché Fermé - Toronto S.E. 17:11:52 02/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,005000 ^CAD	-50,00%		-50,00%	-50,00%

28/09	Element Lifestyle Retirement Inc. publie ses résultats pour l’exercice clos le 31 mai 2026	CI
28/09	Element Lifestyle Retirement Inc. : son auditeur émet des doutes sur la continuité d’exploitation	CI

07.QZtiLhLHGOHxf6BnHslr-GbWm919yYXoBzbs8JY6HAg.AMIOSHO3fqSYS84gTeQcvxa60ogyr7Kqd3zdpflRbHEXyRYfZJNXrbwpkA

Données Financières Publiées: ELEMENT LIFESTYLE RETIREMENT INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mai	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)	2026 (CAD)
Chiffre d'affaires	2,09 M	1,06 M	1,04 M	1,07 M	1,21 M
Total Chiffre d'affaires	2,09 M	1,06 M	1,04 M	1,07 M	1,21 M
Coût des marchandises vendues, total	879 k	869 k	791 k	660 k	682 k
Résultat Brut	1,21 M	193 k	251 k	409 k	523 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	612 k	590 k	360 k	378 k	401 k
Rémunération à base d'actions (IS)	-	-	-	-	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	10,91 k	10,64 k	10,81 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	61,8 k	9,77 k	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	674 k	600 k	371 k	389 k	412 k
Résultat d'Exploitation	539 k	-408 k	-120 k	20,35 k	112 k
Intérêts payés, total	-661 k	-433 k	-439 k	-303 k	-766 k
Intérêts perçus et revenus des placements	70,27 k	69,64 k	80,67 k	72,03 k	62,43 k
Charges d'intérêt nettes	-591 k	-364 k	-358 k	-231 k	-704 k
Autres produits non opérationnels	30 k	-	-	-	-
EBT, hors éléments non courants	-21,86 k	-771 k	-478 k	-211 k	-592 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-49	-	-	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-21,91 k	-771 k	-478 k	-211 k	-592 k
Charge d'impôt	-	-178 k	-	-	-162 k
Résultat des activités poursuivies	-21,91 k	-594 k	-478 k	-211 k	-431 k
Résultat net part du groupe	-21,91 k	-594 k	-478 k	-211 k	-431 k
Résultat net	-21,91 k	-594 k	-478 k	-211 k	-431 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-21,91 k	-594 k	-478 k	-211 k	-431 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-21,91 k	-594 k	-478 k	-211 k	-431 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0	-0,01	-0,01	-0	-0,01
BPA de base - Activités poursuivies	-0	-0,01	-0,01	-0	-0,01
Moyenne pondérée des actions en circulation	70,48 M	70,48 M	70,48 M	70,48 M	70,48 M
Bénéfice net par action - dilué	-0	-0,01	-0,01	-0	-0,01
BPA dilué - Activités poursuivies	-0	-0,01	-0,01	-0	-0,01
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	70,48 M	70,48 M	70,48 M	70,48 M	70,48 M
BPA de base normalisé	-0	-0,01	-0	-0	-0,01
BPA dilué normalisé	-0	-0,01	-0	-0	-0,01
Éléments supplémentaires
EBITDA	572 k	-400 k	-111 k	28,95 k	120 k
EBITA	539 k	-408 k	-120 k	20,35 k	112 k
EBIT	539 k	-408 k	-120 k	20,35 k	112 k
EBITDAR	654 k	-370 k	-	-	131 k
Total des revenus (tels que rapportés)	2,09 M	1,06 M	1,04 M	1,07 M	1,21 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	23,02	-	-	27,28
Total des impôts différés	-	-178 k	-	-	-162 k
Résultat net normalisé	-13,66 k	-482 k	-299 k	-132 k	-370 k
Intérêts capitalisés	-	-	-	-	-
Intérêts sur la dette à long terme	176 k	163 k	159 k	402 k	357 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses de marketing	69,34 k	78,12 k	27,39 k	38,1 k	36,63 k
Dépense de marketing	69,34 k	78,12 k	27,39 k	38,1 k	36,63 k
Dépenses générales et administratives	298 k	242 k	187 k	183 k	178 k
Charges locatives nettes, total	82,05 k	29,86 k	-	-	10,54 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	185 k	49,56 k	-	-	32,42 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-103 k	-19,7 k	-	-	-21,88 k
Rémunération payée en actions, autres (total)	-	-	-	-	-
Total des rémunérations fondées sur des actions	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Mai	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)	2026 (CAD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	232 k	189 k	38,7 k	42,93 k	83,36 k
Total des liquidités et VMP	232 k	189 k	38,7 k	42,93 k	83,36 k
Créances clients, total	930 k	36,35 k	91,94 k	43,37 k	124 k
Autres créances	49,9 k	123 k	8,84 k	-	6,58 k
Notes à recevoir	-	-	-	-	-
Total des créances	980 k	159 k	101 k	43,37 k	130 k
Dépenses payées d'avance	15,12 k	9,78 k	9,64 k	6,72 k	6,65 k
Total de l'actif circulant	1,23 M	358 k	149 k	93,01 k	220 k
Immobilisations corporelles brutes	810 k	149 k	162 k	162 k	177 k
Amortissements cumulés	-785 k	-129 k	-138 k	-147 k	-156 k
Immobilisations corporelles nettes	24,65 k	19,92 k	23,59 k	14,99 k	21,2 k
Investissements à long terme	69	69	69	69	69
Autres immobilisations incorporelles, total	28 k	28,1 k	28,14 k	28,19 k	28,3 k
Prêts à long terme	556 k	530 k	506 k	567 k	369 k
Autres actifs à long terme, total	338 k	374 k	414 k	521 k	371 k
Total des actifs	2,17 M	1,31 M	1,12 M	1,22 M	1,01 M
Passifs
Comptes à payer, total	64,7 k	75,98 k	86,6 k	82,66 k	90,7 k
Charges à payer, total	136 k	92,28 k	89,95 k	88,92 k	92,02 k
Emprunts à court terme	-	-	-	138 k	-
Part à court terme des contrats de location	-	-	-	-	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	-	-	62,73 k	-	307 k
Total du passif circulant	200 k	168 k	239 k	310 k	490 k
Dette à long terme	2,44 M	1,73 M	1,95 M	2,19 M	1,79 M
Contrats de location à long terme	-	-	-	-	-
Total du passif	2,64 M	1,9 M	2,19 M	2,5 M	2,28 M
Actions ordinaires, total	9,17 M	9,17 M	9,17 M	9,17 M	9,17 M
Primes d'émissions d'actions	579 k	1,31 M	1,31 M	1,31 M	1,78 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-10,69 M	-11,28 M	-11,76 M	-11,97 M	-12,4 M
Résultat global et autres	470 k	213 k	213 k	213 k	176 k
Total des fonds propres ordinaires	-470 k	-590 k	-1,07 M	-1,28 M	-1,27 M
Total des capitaux propres	-470 k	-590 k	-1,07 M	-1,28 M	-1,27 M
Total du passif et des capitaux propres	2,17 M	1,31 M	1,12 M	1,22 M	1,01 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	70,48 M	70,48 M	70,48 M	70,48 M	70,48 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	70,48 M	70,48 M	70,48 M	70,48 M	70,48 M
Actif net par action	-0,01	-0,01	-0,02	-0,02	-0,02
Actif corporel net	-498 k	-618 k	-1,1 M	-1,31 M	-1,3 M
Actif corporel net par action	-0,01	-0,01	-0,02	-0,02	-0,02
Total de la dette	2,44 M	1,73 M	1,95 M	2,33 M	1,79 M
Dette nette	2,21 M	1,54 M	1,91 M	2,29 M	1,71 M
Dette relative aux contrats de location	656 k	239 k	-	-	84,31 k
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	50	50	50	50	50
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Machines, total	146 k	149 k	162 k	162 k	177 k

Période Fiscale: Mai	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)	2026 (CAD)
Résultat net	-21,91 k	-594 k	-478 k	-211 k	-431 k
Dépréciation et amortissement - CF	59,32 k	7,97 k	8,96 k	8,6 k	8,62 k
Amortissements et dépréciations, Total	59,32 k	7,97 k	8,96 k	8,6 k	8,62 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	2,48 k	1,8 k	1,94 k	2,03 k	2,19 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-	-
Rémunération à base d'actions (CF)	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	486 k	92,47 k	281 k	145 k	446 k
Variation des créances	-895 k	894 k	-63,79 k	57,42 k	-80,52 k
Variation des dettes fournisseurs	13,5 k	-32,11 k	8,3 k	-4,97 k	11,14 k
Variation des revenus collectés avant livraison	-	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-313 k	-63,4 k	-78,73 k	-66,64 k	-60,91 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-669 k	307 k	-321 k	-69,31 k	-104 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-5,5 k	-5,14 k	-14,62 k	-2,08 k	-17,14 k
Vente (achat) de biens immobiliers	-	-	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-50	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-5,55 k	-5,14 k	-14,62 k	-2,08 k	-17,14 k
Dette à court terme émise, total	-	-	-	75,61 k	-
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	75,61 k	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-21,04 k	-	-	-
Total de la dette remboursée	-	-21,04 k	-	-	-
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	805 k	-324 k	185 k	-	162 k
Flux de trésorerie de financement	805 k	-345 k	185 k	75,61 k	162 k
Variation nette de la trésorerie	130 k	-43,13 k	-151 k	4,22 k	40,44 k
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	656 k	273 k	-223 k	-113 k	-323 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	1,07 M	544 k	51,13 k	76,64 k	156 k
Variation du fonds de roulement net	-676 k	-794 k	-130 k	-55,37 k	-92,58 k
Dette nette émise (remboursée)	-	-21,04 k	-	75,61 k	-

Période Fiscale: Mai	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)	2026 (CAD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	16,2	-14,61	-6,16	1,08	6,25
Rentabilité du capital total (ROTC)	17,87	-16,34	-7,4	1,27	9,73
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	4,77	111,96	57,68	17,95	33,75
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	4,77	111,96	57,68	17,95	33,75
Analyse des marges
Marge brute %	57,97	18,14	24,11	38,26	43,42
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	29,26	55,59	34,57	35,36	33,25
Marge d’EBITDA %	27,32	-37,62	-10,65	2,71	9,99
Marge EBITA %	25,76	-38,37	-11,51	1,9	9,27
Marge d'EBIT %	25,76	-38,37	-11,51	1,9	9,27
Marge des activités poursuivies %	-1,05	-55,89	-45,91	-19,7	-35,74
Marge nette %	-1,05	-55,89	-45,91	-19,7	-35,74
Net Avail. Pour la marge commune %	-1,05	-55,89	-45,91	-19,7	-35,74
Marge nette normalisée %	-0,65	-45,38	-28,69	-12,31	-30,72
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	31,36	25,73	-21,43	-10,54	-26,8
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	51,11	51,23	4,91	7,17	12,95
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,01	0,61	0,86	0,91	1,08
Rotation des actifs corporels	39,93	47,66	47,91	55,46	66,59
Rotation des créances (moyenne des créances)	4,33	2,2	16,24	15,81	14,41
Liquidité à court terme
Current Ratio	6,13	2,13	0,62	0,3	0,45
Quick Ratio	6,05	2,07	0,58	0,28	0,44
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-3,34	1,82	-1,34	-0,22	-0,21
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	84,24	166,13	22,53	23,09	25,33
Délais de paiement des fournisseurs	34,06	29,53	37,63	46,77	46,4
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-519,66	-293,7	-182,48	-182,29	-140,88
Dette totale / Capital total	123,83	151,63	221,24	221,52	344,63
Dette à long terme / Capitaux propres	-519,66	-293,7	-182,48	-171,48	-140,88
Dette à long terme / Capital total	123,83	151,63	221,24	208,38	344,63
Dette totale / Total de l'actif	121,63	145	195,35	204,49	226,05
EBIT / Charges d'intérêt	0,82	-0,94	-0,27	0,07	0,15
EBITDA / Charges d'intérêt	0,9	-0,92	-0,25	0,1	0,16
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	0,9	-0,93	-0,29	0,09	0,13
Dette totale / EBITDA	4,08	-4,34	-17,57	80,54	14,9
Dette nette / EBITDA	3,7	-3,86	-17,22	79,06	14,21
Dette totale / (EBITDA - Capex)	4,12	-4,28	-15,53	86,77	17,38
Dette nette / (EBITDA - Capex)	3,73	-3,81	-15,22	85,18	16,57
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	547,91	-49,25	-1,88	2,65	12,65
Résultat brut, Croissance 1 an	-361,63	-84,12	30,43	62,86	27,86
EBITDA, 1 an Croissance en %	-159,52	-166,5	-72,1	-126,09	315,68
EBITA, 1 an Croissance en %	-146,1	-175,6	-70,57	-116,97	449,01
EBIT, 1 an Croissance %	-146,1	-175,6	-70,57	-116,97	449,01
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-98,57	2,61 k	-19,42	-55,95	104,41
Résultat net, Croissance 1 an	-98,57	2,61 k	-19,42	-55,95	104,41
Résultat net normalisé sur 1 an	-98,57	3,43 k	-37,97	-55,95	181,1
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-98,57	2,62 k	-19,41	-55,96	104,45
Créances clients, Croissance sur 1 an	2,52 k	-96,09	152,94	-52,83	185,67
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-69,25	-19,2	18,43	-36,47	41,49
Total des actifs, 1 an Croissance en %	9,57	-39,69	-14,54	9,25	-17,51
Actif corporel net, Croissance 1 an	4,43	24,05	77,39	19,22	-0,46
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	4,89	25,46	81,07	19,72	-0,48
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-40,92	-145,91	-204,6	-78,42	50,53
CAPEX, Croissance 1 an	-26,19	-6,61	184,49	-85,78	723,89
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	127,84	-58,35	-181,71	-60,57	-1,36 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	99,35	-49,12	-90,6	-760,85	-27,4
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	317,6	81,33	-29,43	0,36	7,54
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-4,62	-35,54	-54,49	45,74	44,3
EBITDA, 2 ans CAGR %	-44,92	-35,51	-57,03	-73,02	4,15
EBITA, 2 ans CAGR %	-49,11	-40,97	-52,83	-77,65	-3,47
EBIT, 2 ans CAGR %	-49,11	-40,97	-52,83	-77,65	-3,47
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-90,37	-37,68	367,24	-40,42	-5,11
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-90,37	-37,68	367,24	-40,42	-5,11
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-90,38	-28,97	367,77	-47,73	11,27
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-90,38	-37,68	367,91	-40,43	-5,11
Créances clients, CAGR sur 2 ans	565,64	1,24	-68,56	9,23	16,08
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-70,3	-50,16	-2,18	-13,26	-5,19
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-19,8	-18,71	-28,21	-3,38	-5,07
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-31,08	13,82	48,34	45,42	8,93
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-34	14,71	50,72	47,23	9,15
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-40,75	-47,92	-30,7	-52,49	-43
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-44,02	-16,98	63	-36,39	8,26
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-32,44	-2,59	-41,67	-35,76	6,25
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-5,67	0,71	-78,13	-62,47	266,85
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	30,16	106,85	47,76	-20,04	4,3
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	6,14	-47,53	-18,47	-30,39	39,52
EBITDA, 3 ans CAGR %	-30,57	-40,37	-51,3	-63,61	-32,86
EBITA, 3 ans CAGR %	-33,34	-41,94	-53,19	-66,45	-35,04
EBIT, 3 ans CAGR %	-33,34	-41,94	-53,19	-66,45	-35,04
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-75,12	-36,88	-32,1	112,65	-10,14
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-75,12	-36,88	-32,1	112,65	-10,14
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-77,83	-31,13	-32,1	112,81	-8,42
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-75,26	-36,89	-32,1	112,84	-10,14
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	20,07	37,37	-64,01	50,49
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-54,27	-58,54	-33,49	-15,28	2,11
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-26,12	-27,07	-17,34	-17,42	-8,34
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-47,37	-16,17	31,96	37,92	28,16
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-48,49	-18,24	33,56	39,59	29,21
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-34,21	-45,58	-34,29	-53,03	-30,22
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-47,56	-33,61	25,17	-27,7	49,39
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-46,18	-42,5	-8,13	-44,4	5,72
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-35,89	-23,22	-54,32	-58,46	-34,05
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	29,02	-10,11	1,89	54,89	30,12
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	3,32	3,12	-24,36	-21,04	2,44
EBITDA, 5 ans CAGR %	-19,42	-13,82	-42,12	-56,62	-34
EBITA, 5 ans CAGR %	-20,97	-15,47	-41,96	-60,37	-37,48
EBIT, 5 ans CAGR %	-20,97	-15,47	-41,96	-60,37	-37,48
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-58,37	-9,22	-19,58	-38,32	-22,38
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-58,37	-9,22	-19,58	-38,32	-22,38
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-58,39	-3,53	-24,94	-38,32	-17,27
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-60,34	-10,02	-19,81	-38,33	-22,38
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	15,61	28,42
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-44,73	-70,28	-38,01	-44,3	-23,35
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-14,45	-33,59	-26,96	-18,38	-12,63
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-29,02	-32,61	-20,34	4,5	22,22
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-29,91	-33,29	-20,86	3,45	23,21
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	17,35	-32,42	-32,83	-48,46	-37,92
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-57,79	-18,52	-17,46	-34,73	18,11
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	56,61	-31,99	-44,42	-39,9	2,31
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	72,68	-21,95	-58,31	-42,33	-21,88